最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 9.51 | 6.24 | 9.73 | 8.78 | 12.09 | 7.5 | 9.27 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.5 | 1.85 | 5.78 | 0.47 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.09 | 0.08 | 0.09 | 0.05 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.09 | 4.08 | 4.09 | 0.85 |
资本支出(亿) | 0.02 | 0.53 | 0.38 | 0.49 | 0.25 | 0.09 | 0.33 |
营业收入(亿) | 3.69 | 3.2 | 2.46 | 1.91 | 4.16 | 2.14 | 3.08 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 54.06 | 48.47 | 2.62 | 1.31 | 21.03 |
平均存款利率(%) | 0.31 | 0.87 | 0.88 | 1.15 | 1.3 | 1.05 | 0.9 |
资金链 公司最新货币资金 7.5亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.09亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金9.27亿元
,年均有息负债0.85亿元
,
相对于年均营收规模(3.08亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.53 | 1.37 | 1.67 | 2.12 | 2.68 | 2.57 | 1.87 |
存货增速(%) | -2.55 | -10.46 | 21.9 | 26.95 | 26.42 | -4.1 | 11.29(年化) |
营业成本(亿) | 0.94 | 0.97 | 1.22 | 1.3 | 2.83 | 1.62 | 1.45 |
营业成本增速(%) | -13.76 | 3.19 | 25.77 | 6.56 | 117.69 | -42.76 | 21.02(年化) |
存货占比(%) | 9.24 | 7.87 | 9.53 | 12.15 | 10.94 | 10.85 | 9.95 |
毛利率(%) | 74.55 | 69.65 | 50.44 | 31.63 | 31.93 | 24.29 | 51.64 |
存货周转天数 | 598.36 | 544.78 | 456.25 | 528.99 | 309.32 | 588.71 | 487.54 |
所在行业存货周转天数 | 228.12 | 226.71 | 213.45 | 213.45 | 206.21 | 506.94 | 217.59 |
存货增幅
最近年份为 26.42%
,最近5年
年化增速为 11.29%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化21.02%),正常。
存货周转天数 最近年份为309.32天
,近5年
平均存货周转天数为 487.54天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(217.59天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为31.93%
,近5年平均毛利率为51.64%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为10.94%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.47 | 2.43 | 1.67 | 1.37 | 2.93 | 3.3 | 2.17 |
应收账款增速(%) | -11.9 | -1.53 | -31.15 | -18.06 | 113.87 | 61.16 | 0.92(年化) |
营收增速(%) | -2.4 | -13.36 | -23.11 | -22.47 | 118.33 | 69.95 | 1.94(年化) |
应收账款周转天数 | 260.71 | 278.63 | 304.17 | 292.0 | 188.14 | 528.99 | 264.73 |
所在行业应收账款周转天数 | 117.74 | 108.31 | 109.61 | 118.51 | 129.89 | 410.11 | 116.81 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 0.92%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化1.94%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为188.14天
,近5年
年均为264.73天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(116.81天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.02 |
净资产(亿) | 15.35 | 15.96 | 14.72 | 14.42 | 14.77 | 14.9 | 15.04 |
其他应收款占比(%) | 0.14 | 0.13 | 0.17 | 0.14 | 0.1 | 0.1 | 0.14 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.23 | 0.57 | 0.37 | 0.37 | 0.3 | 0.43 | 0.57 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.1%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.14 | 0.19 | 0.15 | 0.19 | 0.17 | 0.17 | 0.17 |
营业收入(亿) | 3.69 | 3.2 | 2.46 | 1.91 | 4.16 | 2.14 | 3.08 |
预付款项占比(%) | 3.85 | 5.9 | 6.18 | 10.09 | 4.18 | 7.74 | 5.52 |
行业平均预付款项占比(%) | 5.7 | 4.15 | 19.42 | 13.04 | 8.88 | 16.68 | 10.24 |
预付款项 最近5年平均为0.17亿元
,占营业收入比平均为5.52%
,
占比适中,并低于同行平均占比水平(10.24%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2022年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.54 | 0.39 | 0.54 | 0.69 | 2.16 | 2.19 | 0.86 |
应付票据(亿) | 0.2 | 0.36 | 0.51 | 0.65 | 0.5 | 0.19 | 0.44 |
合计增幅(%) | 23.33 | 1.35 | 40.0 | 27.62 | 98.51 | -10.53 | 34.69(年化) |
营业收入(亿) | 3.69 | 3.2 | 2.46 | 1.91 | 4.16 | 2.14 | 3.08 |
营收增幅(%) | -2.4 | -13.36 | -23.11 | -22.47 | 118.33 | 69.95 | 1.94(年化) |
货币资金(亿) | 9.51 | 6.24 | 9.73 | 8.78 | 12.09 | 7.5 | 9.27 |
上下游净占款(亿) | -3.61 | -3.33 | -1.47 | -0.86 | 0.63 | -0.14 | -1.73 |
上下游净占款占比(%) | -97.61 | -104.03 | -59.8 | -45.24 | 15.05 | -6.62 | -56.17 |
行业上下游净占款占比(%) | 24.26 | 28.98 | 32.43 | 35.37 | 19.46 | 17.77 | 28.1 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为34.69%
,
大幅度超过营收年化增幅(1.94%),
同时公司被上下游无偿占用资金明显减小,应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的提升,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-56.17%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(28.1%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.02 | 0.08 | 0.1 | 0.57 | 0.01 | 0.01 | 0.16 |
在建工程占比(%) | 0.1 | 0.47 | 0.58 | 3.29 | 0.05 | 0.05 | 0.9 |
在建工程增幅(%) | 100.0 | 300.0 | 25.0 | 470.0 | -98.25 | 0.0 | -0.05(年化) |
营收增幅(%) | -2.4 | -13.36 | -23.11 | -22.47 | 118.33 | 69.95 | 1.94(年化) |
固定资产(亿) | 0.24 | 0.23 | 0.25 | 0.24 | 1.27 | 1.24 | 0.45 |
行业平均在建工程(亿) | 3.48 | 3.27 | 2.75 | 2.61 | 3.07 | 3.68 | 3.04 |
行业在建工程占比(%) | 3.4 | 3.33 | 2.35 | 2.3 | 2.38 | 2.82 | 2.75 |
行业在建工程增幅(%) | -11.0 | -6.03 | -15.9 | -5.09 | 17.62 | 19.87 | -4.72(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为1.94%
,在建工程年化增幅为-0.05%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.05%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 16.61 | 17.42 | 17.5 | 17.48 | 24.53 | 23.71 | 18.71 |
净利润(亿) | 1.36 | 0.97 | -0.03 | -0.61 | 0.12 | 0.09 | 0.36 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.49 | 0.85 | 1.0 | 0.93 | 0.85 | 0.81 | 0.82 |
无形资产占比(%) | 2.93 | 4.9 | 5.72 | 5.33 | 3.45 | 3.4 | 4.47 |
无形资产增速(%) | 8.89 | 73.47 | 17.65 | -7.0 | -8.6 | -4.71 | 13.57(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.16 | 3.59 | 2.77 | 2.62 | 2.58 | 2.68 | 2.94 |
行业无形资产增速(%) | 1.27 | 27.9 | 2.45 | 4.02 | 14.68 | 7.11 | 9.62(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.4%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.68%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为13.57%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 15.35 | 15.96 | 14.72 | 14.42 | 14.77 | 14.9 | 15.04 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 9.1 | 6.19 | -0.21 | -4.16 | 0.85 | 0.61 | 2.35 |
所在行业商誉占比(%) | 2.6 | 2.18 | 1.67 | 1.31 | 1.06 | 1.03 | 1.76 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.25 | 0.27 | 0.31 | 0.31 | 0.34 | 0.25 | 0.3 |
人均应付职工薪酬(万) | 8.48 | 8.43 | 9.83 | 11.16 | 12.48 | 0.0 | 10.08 |
应付职工薪酬增幅(%) | 31.58 | 8.0 | 14.81 | 0.0 | 9.68 | -26.47 | 12.34(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 15.06 | -0.59 | 16.61 | 13.53 | 11.83 | -100.0 | 11.11(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.21 | 0.27 | 0.33 | 0.43 | 0.47 | 0.42 | 0.34 |
递延所得税资产增幅(%) | 75.0 | 28.57 | 22.22 | 30.3 | 9.3 | -10.64 | 31.39(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.76 | 0.82 | 1.05 | 0.92 | 0.89 | 0.38 | 0.89 |
总额占营收比(%) | 20.46 | 25.66 | 42.55 | 48.01 | 21.42 | 17.53 | 31.62 |
人均薪资(万) | 25.53 | 25.5 | 33.24 | 32.82 | 32.67 | 13.76 | 29.95 |
所在行业人均薪资(万) | 17.88 | 18.86 | 21.17 | 22.49 | 24.36 | 11.06 | 20.95 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为11.83%
,
递延所得税资产增速为9.3%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。