最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.98 | 2.52 | 2.5 | 2.21 | 2.14 | 1.27 | 2.27 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.44 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 |
短期有息负债(亿) | 0.18 | 0.67 | 0.36 | 0.9 | 1.31 | 0.83 | 0.68 |
有息负债(亿) | 0.3 | 0.69 | 2.86 | 4.67 | 5.65 | 5.17 | 2.83 |
资本支出(亿) | 2.4 | 2.57 | 3.76 | 2.52 | 1.75 | 0.56 | 2.6 |
营业收入(亿) | 13.6 | 12.53 | 11.9 | 13.72 | 12.92 | 5.97 | 12.93 |
平均筹资利率(%) | 6.76 | 2.55 | 0.62 | 1.49 | 2.85 | 1.56 | 2.85 |
平均存款利率(%) | 0.66 | 0.99 | 0.76 | 0.61 | 1.05 | 0.61 | 0.81 |
资金链 公司最新货币资金 1.27亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.83亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.27亿元
,年均有息负债2.83亿元
,
相对于年均营收规模(12.93亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.4 | 3.02 | 3.36 | 4.41 | 4.15 | 4.45 | 3.47 |
存货增速(%) | 40.35 | 25.83 | 11.26 | 31.25 | -5.9 | 7.23 | 19.4(年化) |
营业成本(亿) | 3.8 | 4.61 | 4.59 | 6.01 | 6.39 | 3.07 | 5.08 |
营业成本增速(%) | 46.15 | 21.32 | -0.43 | 30.94 | 6.32 | -51.96 | 19.7(年化) |
存货占比(%) | 18.06 | 19.95 | 17.57 | 19.28 | 18.65 | 20.71 | 18.7 |
毛利率(%) | 72.06 | 63.21 | 61.44 | 56.22 | 50.56 | 48.65 | 60.7 |
存货周转天数 | 197.3 | 214.71 | 253.47 | 235.48 | 244.97 | 514.08 | 229.19 |
所在行业存货周转天数 | 120.07 | 131.29 | 125.86 | 128.98 | 132.25 | 278.63 | 127.69 |
存货增幅
最近年份为 -5.9%
,最近5年
年化增速为 19.4%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化19.7%),正常。
存货周转天数 最近年份为244.97天
,近5年
平均存货周转天数为 229.19天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(127.69天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为50.56%
,近5年平均毛利率为60.7%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为18.65%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.16 | 0.98 | 1.15 | 1.38 | 1.41 | 1.36 | 1.22 |
应收账款增速(%) | 64.56 | -15.08 | 16.72 | 20.22 | 2.32 | 10.22 | 14.94(年化) |
营收增速(%) | 30.28 | -7.89 | -5.01 | 15.32 | -5.86 | -8.89 | 4.35(年化) |
应收账款周转天数 | 24.93 | 31.14 | 32.62 | 33.55 | 39.37 | 84.49 | 32.32 |
所在行业应收账款周转天数 | 70.19 | 76.52 | 72.42 | 75.26 | 74.8 | 145.42 | 73.84 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 14.94%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化4.35%),公司或营收增长乏力,临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为39.37天
,近5年
年均为32.32天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.04 |
净资产(亿) | 9.4 | 10.38 | 11.12 | 11.96 | 11.79 | 11.5 | 10.93 |
其他应收款占比(%) | 0.33 | 0.38 | 0.28 | 0.34 | 0.34 | 0.47 | 0.33 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.55 | 2.52 | 3.02 | 2.4 | 2.25 | 1.93 | 2.75 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.47%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.11 | 0.09 | 0.23 | 0.21 | 0.17 | 0.09 | 0.16 |
营业收入(亿) | 13.6 | 12.53 | 11.9 | 13.72 | 12.92 | 5.97 | 12.93 |
预付款项占比(%) | 0.82 | 0.68 | 1.93 | 1.5 | 1.34 | 1.5 | 1.24 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.9 | 2.18 | 2.37 | 2.51 | 1.93 | 4.42 | 2.18 |
预付款项 最近5年平均为0.16亿元
,占营业收入比平均为1.24%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.18%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.46 | 0.91 | 1.52 | 1.76 | 1.35 | 1.23 | 1.2 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.38 | 0.19 | 0.51 | 0.11 |
合计增幅(%) | 142.11 | 97.83 | 67.03 | 40.79 | -28.04 | 12.99 | 51.97(年化) |
营业收入(亿) | 13.6 | 12.53 | 11.9 | 13.72 | 12.92 | 5.97 | 12.93 |
营收增幅(%) | 30.28 | -7.89 | -5.01 | 15.32 | -5.86 | -8.89 | 4.35(年化) |
货币资金(亿) | 1.98 | 2.52 | 2.5 | 2.21 | 2.14 | 1.27 | 2.27 |
上下游净占款(亿) | -0.61 | -0.38 | 0.02 | 0.77 | -0.14 | 0.12 | -0.07 |
上下游净占款占比(%) | -4.5 | -3.03 | 0.15 | 5.63 | -1.09 | 1.98 | -0.54 |
行业上下游净占款占比(%) | -9.07 | -8.71 | -8.31 | -8.04 | -5.79 | -16.7 | -7.98 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为51.97%
,
大幅度超过营收年化增幅(4.35%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-0.54%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.15 | 0.93 | 4.5 | 2.96 | 2.08 | 0.85 | 2.32 |
在建工程占比(%) | 8.67 | 6.15 | 23.59 | 12.94 | 9.33 | 3.98 | 12.14 |
在建工程增幅(%) | 121.15 | -19.13 | 383.87 | -34.22 | -29.73 | -59.13 | 31.95(年化) |
营收增幅(%) | 30.28 | -7.89 | -5.01 | 15.32 | -5.86 | -8.89 | 4.35(年化) |
固定资产(亿) | 3.25 | 4.89 | 5.19 | 9.25 | 10.32 | 11.47 | 6.58 |
行业平均在建工程(亿) | 3.74 | 3.58 | 3.64 | 3.62 | 3.35 | 4.06 | 3.59 |
行业在建工程占比(%) | 4.91 | 4.76 | 4.75 | 4.72 | 4.33 | 4.98 | 4.69 |
行业在建工程增幅(%) | 8.72 | -4.28 | 1.68 | -0.55 | -7.46 | 21.19 | -0.53(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为4.35%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为31.95%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(-0.53%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为9.33%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.2 | 0.15 | 0.13 | 0.13 | 0.2 | 0.17 | 0.16 |
长期待摊费用占比(%) | 1.48 | 0.98 | 0.7 | 0.56 | 0.89 | 0.78 | 0.92 |
长期待摊费用增速(%) | 100.0 | -25.0 | -13.33 | 0.0 | 53.85 | -15.0 | 14.87(年化) |
总资产(亿) | 13.27 | 15.14 | 19.09 | 22.86 | 22.28 | 21.48 | 18.53 |
净利润(亿) | 1.19 | 1.36 | 1.4 | 1.55 | 0.67 | 0.38 | 1.23 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.17亿元
,占总资产比为0.78%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.17亿元
,近5年
平均为0.16亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.5 | 0.65 | 0.69 | 0.68 | 0.66 | 0.65 | 0.64 |
无形资产占比(%) | 3.78 | 4.33 | 3.61 | 2.96 | 2.96 | 3.04 | 3.53 |
无形资产增速(%) | 117.39 | 30.0 | 6.15 | -1.45 | -2.94 | -1.52 | 23.47(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.3 | 5.36 | 5.67 | 5.7 | 6.08 | 5.91 | 5.62 |
行业无形资产增速(%) | 3.49 | 11.29 | 15.17 | 13.41 | 8.66 | 5.45 | 10.33(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.04%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.91%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为23.47%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 9.4 | 10.38 | 11.12 | 11.96 | 11.79 | 11.5 | 10.93 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 13.13 | 13.73 | 13.0 | 13.47 | 5.63 | 3.25 | 11.79 |
所在行业商誉占比(%) | 9.82 | 7.65 | 7.0 | 6.32 | 6.1 | 5.98 | 7.38 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.16 | 0.23 | 0.24 | 0.34 | 0.35 | 0.25 | 0.26 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.21 | 1.54 | 1.53 | 1.8 | 1.81 | 0.0 | 1.58 |
应付职工薪酬增幅(%) | 100.0 | 43.75 | 4.35 | 41.67 | 2.94 | -28.57 | 34.34(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 75.36 | 27.27 | -0.65 | 17.65 | 0.56 | -100.0 | 21.27(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.09 | 0.12 | 0.09 | 0.1 | 0.11 | 0.12 | 0.1 |
递延所得税资产增幅(%) | 80.0 | 33.33 | -25.0 | 11.11 | 10.0 | 9.09 | 17.08(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.51 | 1.74 | 2.04 | 2.52 | 2.75 | 1.37 | 2.11 |
总额占营收比(%) | 11.11 | 13.85 | 17.12 | 18.36 | 21.27 | 22.95 | 16.34 |
人均薪资(万) | 11.22 | 11.73 | 12.78 | 13.32 | 14.13 | 7.05 | 12.64 |
所在行业人均薪资(万) | 13.15 | 14.06 | 16.65 | 18.07 | 19.12 | 10.99 | 16.21 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0.56%
,
递延所得税资产增速为10.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。