最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 3.48 | 6.11 | 11.62 | 11.15 | 12.76 | 7.72 | 9.02 |
速变现金融资产(亿) | 1.0 | 10.8 | 8.32 | 0.18 | 0.31 | 0.26 | 4.12 |
短期有息负债(亿) | 0.03 | 0.03 | 3.24 | 4.39 | 2.66 | 5.7 | 2.07 |
有息负债(亿) | 0.06 | 0.03 | 3.24 | 10.13 | 10.36 | 12.22 | 4.76 |
资本支出(亿) | 3.95 | 4.32 | 6.76 | 12.99 | 11.1 | 7.05 | 7.82 |
营业收入(亿) | 53.37 | 67.99 | 95.69 | 149.33 | 219.08 | 116.92 | 117.09 |
平均筹资利率(%) | 7.05 | 12.72 | 2.06 | 2.1 | 3.44 | 1.4 | 5.47 |
平均存款利率(%) | 1.36 | 0.86 | 0.6 | 0.7 | 1.1 | 1.02 | 0.92 |
资金链 公司最新货币资金 7.72亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(5.7亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金9.02亿元
,年均有息负债4.76亿元
,
相对于年均营收规模(117.09亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 8.97 | 11.01 | 20.35 | 34.16 | 32.6 | 35.74 | 21.42 |
存货增速(%) | 31.52 | 22.74 | 84.83 | 67.86 | -4.57 | 9.63 | 36.73(年化) |
营业成本(亿) | 41.23 | 52.09 | 72.15 | 114.93 | 174.29 | 93.16 | 90.94 |
营业成本增速(%) | 0.29 | 26.34 | 38.51 | 59.29 | 51.65 | -46.55 | 33.49(年化) |
存货占比(%) | 14.13 | 14.58 | 20.04 | 24.83 | 18.1 | 20.74 | 18.34 |
毛利率(%) | 22.75 | 23.39 | 24.6 | 23.03 | 20.44 | 20.33 | 22.84 |
存货周转天数 | 69.92 | 70.06 | 79.35 | 86.49 | 69.92 | 133.7 | 75.15 |
所在行业存货周转天数 | 31.85 | 53.99 | 54.4 | 59.64 | 60.03 | 138.26 | 51.98 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 36.73%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(33.49%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为69.92天
,近5年
平均存货周转天数为 75.15天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(51.98天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为20.44%
,近5年平均毛利率为22.84%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为18.1%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 14.88 | 19.27 | 25.88 | 44.64 | 71.68 | 67.51 | 35.27 |
应收账款增速(%) | 15.06 | 29.52 | 34.34 | 72.45 | 60.59 | 32.82 | 40.85(年化) |
营收增速(%) | -1.32 | 27.39 | 40.75 | 56.05 | 46.71 | 34.02 | 32.28(年化) |
应收账款周转天数 | 95.05 | 91.71 | 86.08 | 86.08 | 96.82 | 217.26 | 91.15 |
所在行业应收账款周转天数 | 57.84 | 87.11 | 82.58 | 84.3 | 86.08 | 191.1 | 79.58 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 40.85%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化32.28%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为96.82天
,近5年
年均为91.15天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.09 | 0.12 | 0.15 | 0.46 | 0.33 | 1.16 | 0.23 |
净资产(亿) | 42.18 | 46.43 | 54.16 | 65.43 | 80.6 | 84.81 | 57.76 |
其他应收款占比(%) | 0.21 | 0.25 | 0.27 | 0.71 | 0.41 | 1.37 | 0.37 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.53 | 1.8 | 1.84 | 1.39 | 1.42 | 1.65 | 1.8 |
其他应收款 最近为1.16亿元
,占净资产比为1.37%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.14 | 0.18 | 0.18 | 0.33 | 0.33 | 0.25 | 0.23 |
营业收入(亿) | 53.37 | 67.99 | 95.69 | 149.33 | 219.08 | 116.92 | 117.09 |
预付款项占比(%) | 0.26 | 0.26 | 0.18 | 0.22 | 0.15 | 0.21 | 0.2 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.55 | 4.46 | 4.83 | 4.32 | 4.48 | 9.93 | 4.33 |
预付款项 最近5年平均为0.23亿元
,占营业收入比平均为0.2%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(4.33%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 12.9 | 17.61 | 23.08 | 34.33 | 41.13 | 31.68 | 25.81 |
应付票据(亿) | 1.42 | 2.44 | 4.99 | 9.12 | 26.95 | 25.42 | 8.98 |
合计增幅(%) | 26.61 | 40.01 | 40.0 | 54.79 | 56.69 | -16.13 | 43.19(年化) |
营业收入(亿) | 53.37 | 67.99 | 95.69 | 149.33 | 219.08 | 116.92 | 117.09 |
营收增幅(%) | -1.32 | 27.39 | 40.75 | 56.05 | 46.71 | 34.02 | 32.28(年化) |
货币资金(亿) | 3.48 | 6.11 | 11.62 | 11.15 | 12.76 | 7.72 | 9.02 |
上下游净占款(亿) | -0.85 | 0.13 | 4.21 | 0.76 | -0.62 | -6.57 | 0.73 |
上下游净占款占比(%) | -1.59 | 0.19 | 4.4 | 0.51 | -0.28 | -5.62 | 0.62 |
行业上下游净占款占比(%) | -6.11 | -9.19 | -9.33 | -8.23 | -7.22 | -22.45 | -8.02 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为43.19%
,
小幅度超过营收年化增幅(32.28%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为0.62%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.63 | 5.16 | 0.33 | 2.65 | 1.67 | 3.22 | 2.29 |
在建工程占比(%) | 2.56 | 6.83 | 0.32 | 1.93 | 0.92 | 1.87 | 2.51 |
在建工程增幅(%) | 1153.85 | 216.56 | -93.6 | 703.03 | -36.98 | 92.81 | 66.66(年化) |
营收增幅(%) | -1.32 | 27.39 | 40.75 | 56.05 | 46.71 | 34.02 | 32.28(年化) |
固定资产(亿) | 5.44 | 4.94 | 12.18 | 15.16 | 21.0 | 21.03 | 11.74 |
行业平均在建工程(亿) | 0.43 | 0.58 | 0.38 | 0.49 | 0.69 | 0.75 | 0.51 |
行业在建工程占比(%) | 1.41 | 1.84 | 1.14 | 1.42 | 1.91 | 2.14 | 1.54 |
行业在建工程增幅(%) | 53.57 | 34.88 | -34.48 | 28.95 | 40.82 | 8.7 | 19.77(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为32.28%
,在建工程年化增幅为66.66%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(19.77%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为0.92%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.9 | 0.88 | 0.98 | 1.06 | 1.47 | 1.39 | 1.06 |
长期待摊费用占比(%) | 1.41 | 1.16 | 0.97 | 0.77 | 0.81 | 0.81 | 1.02 |
长期待摊费用增速(%) | 4.65 | -2.22 | 11.36 | 8.16 | 38.68 | -5.44 | 11.32(年化) |
总资产(亿) | 63.48 | 75.5 | 101.52 | 137.56 | 180.14 | 172.36 | 111.64 |
净利润(亿) | 2.92 | 5.18 | 8.32 | 11.71 | 15.42 | 8.46 | 8.71 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为1.39亿元
,占总资产比为0.81%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为1.39亿元
,近5年
平均为1.06亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.23 | 3.17 | 2.8 | 3.12 | 3.98 | 4.59 | 3.06 |
无形资产占比(%) | 3.51 | 4.2 | 2.76 | 2.27 | 2.21 | 2.67 | 2.99 |
无形资产增速(%) | 40.25 | 42.15 | -11.67 | 11.43 | 27.56 | 15.33 | 20.14(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.57 | 3.49 | 4.0 | 3.97 | 4.29 | 4.36 | 3.86 |
行业无形资产增速(%) | 25.44 | 14.45 | 37.38 | 14.66 | 19.51 | -1.45 | 22.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.67%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.36%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为20.14%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.42 | 0.42 | 0.2 | 0.07 | 0.08 | 0.08 | 0.24 |
净资产(亿) | 42.18 | 46.43 | 54.16 | 65.43 | 80.6 | 84.81 | 57.76 |
商誉占比(%) | 1.0 | 0.91 | 0.37 | 0.11 | 0.1 | 0.09 | 0.5 |
商誉增速(%) | 0 | 0.0 | -52.38 | -65.0 | 14.29 | 0.0 | -28.23(年化) |
ROE(%) | 7.13 | 11.7 | 16.54 | 19.59 | 21.11 | 10.23 | 15.21 |
所在行业商誉占比(%) | 17.22 | 12.57 | 9.6 | 8.11 | 6.99 | 7.12 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为0.09%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.55 | 2.28 | 3.22 | 4.58 | 6.76 | 5.77 | 3.68 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.44 | 5.3 | 6.03 | 5.84 | 7.88 | 0.0 | 5.7 |
应付职工薪酬增幅(%) | 47.62 | 47.1 | 41.23 | 42.24 | 47.6 | -14.64 | 45.13(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 43.93 | 54.07 | 13.77 | -3.15 | 34.93 | -100.0 | 26.95(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.2 | 1.0 | 1.0 | 1.19 | 2.05 | 2.05 | 1.29 |
递延所得税资产增幅(%) | 34.83 | -16.67 | 0.0 | 19.0 | 72.27 | 0.0 | 18.16(年化) |
薪酬总额(亿) | 7.05 | 8.33 | 11.96 | 16.2 | 23.43 | 12.0 | 13.39 |
总额占营收比(%) | 13.21 | 12.25 | 12.5 | 10.85 | 10.7 | 10.26 | 11.9 |
人均薪资(万) | 15.65 | 19.38 | 22.39 | 20.63 | 27.29 | 13.98 | 21.07 |
所在行业人均薪资(万) | 16.68 | 15.58 | 17.62 | 19.54 | 20.98 | 10.58 | 18.08 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为34.93%
,
递延所得税资产增速为72.27%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。