最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 3.1 | 3.35 | 4.22 | 7.9 | 4.31 | 3.18 | 4.58 |
速变现金融资产(亿) | 1.11 | 1.02 | 0.71 | 0.75 | 1.0 | 0.0 | 0.92 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 1.62 | 3.22 | 4.72 | 6.88 | 6.48 | 3.29 |
有息负债(亿) | 0.0 | 1.62 | 4.41 | 5.58 | 6.88 | 6.97 | 3.7 |
资本支出(亿) | 0.11 | 0.08 | 0.34 | 1.36 | 0.52 | 0.1 | 0.48 |
营业收入(亿) | 4.52 | 6.33 | 8.15 | 11.93 | 15.07 | 7.47 | 9.2 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 2.46 | 4.94 | 5.8 | 4.03 | 1.94 | 3.45 |
平均存款利率(%) | 1.37 | 0.76 | 0.48 | 1.28 | 4.35 | 2.8 | 1.65 |
资金链 公司最新货币资金 3.18亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(6.48亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.58亿元
,年均有息负债3.7亿元
,
相对于年均营收规模(9.2亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.72 | 1.09 | 1.56 | 2.4 | 2.4 | 2.59 | 1.63 |
存货增速(%) | 14.29 | 51.39 | 43.12 | 53.85 | 0.0 | 7.92 | 30.67(年化) |
营业成本(亿) | 2.83 | 4.34 | 6.05 | 8.72 | 10.22 | 4.9 | 6.43 |
营业成本增速(%) | 10.55 | 53.36 | 39.4 | 44.13 | 17.2 | -52.05 | 31.9(年化) |
存货占比(%) | 8.06 | 9.21 | 7.24 | 7.84 | 7.57 | 8.17 | 7.98 |
毛利率(%) | 37.35 | 31.45 | 25.72 | 26.91 | 32.22 | 34.31 | 30.73 |
存货周转天数 | 87.11 | 76.2 | 79.87 | 82.77 | 85.68 | 185.28 | 82.33 |
所在行业存货周转天数 | 52.9 | 44.57 | 39.04 | 39.21 | 33.8 | 96.56 | 41.9 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 30.67%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(31.9%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为85.68天
,近5年
平均存货周转天数为 82.33天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(41.9天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为32.22%
,近5年平均毛利率为30.73%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为7.57%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.6 | 2.07 | 3.1 | 4.37 | 5.36 | 6.11 | 3.3 |
应收账款增速(%) | 33.03 | 29.3 | 50.03 | 41.06 | 22.45 | 21.1 | 34.84(年化) |
营收增速(%) | 7.91 | 40.19 | 28.76 | 46.36 | 26.34 | 14.33 | 29.21(年化) |
应收账款周转天数 | 113.0 | 105.8 | 115.51 | 114.42 | 117.74 | 280.77 | 113.29 |
所在行业应收账款周转天数 | 144.27 | 147.18 | 130.82 | 113.71 | 100.83 | 235.48 | 127.36 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 34.84%
,
应收账款明显大幅度增长,同时小幅超过同期营业收入增长(年化29.21%),公司或临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为117.74天
,近5年
年均为113.29天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.04 | 0.05 | 0.22 | 0.25 | 0.24 | 0.23 | 0.16 |
净资产(亿) | 7.71 | 8.32 | 10.31 | 16.94 | 17.56 | 18.2 | 12.17 |
其他应收款占比(%) | 0.57 | 0.57 | 2.17 | 1.46 | 1.35 | 1.29 | 1.22 |
行业平均其他应收款占比(%) | 8.28 | 7.08 | 6.58 | 5.17 | 4.15 | 3.53 | 6.25 |
其他应收款 最近为0.23亿元
,占净资产比为1.29%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.08 | 0.25 | 0.26 | 0.37 | 0.28 | 0.35 | 0.25 |
营业收入(亿) | 4.52 | 6.33 | 8.15 | 11.93 | 15.07 | 7.47 | 9.2 |
预付款项占比(%) | 1.82 | 3.94 | 3.18 | 3.14 | 1.88 | 4.71 | 2.72 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.45 | 3.27 | 4.08 | 2.99 | 1.98 | 6.99 | 2.95 |
预付款项 最近5年平均为0.25亿元
,占营业收入比平均为2.72%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(2.95%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.45 | 0.6 | 2.45 | 3.18 | 2.77 | 3.16 | 1.89 |
应付票据(亿) | 0.06 | 0.05 | 0.11 | 0.1 | 0.3 | 0.08 | 0.12 |
合计增幅(%) | 50.0 | 27.45 | 293.85 | 28.12 | -6.4 | 5.54 | 55.29(年化) |
营业收入(亿) | 4.52 | 6.33 | 8.15 | 11.93 | 15.07 | 7.47 | 9.2 |
营收增幅(%) | 7.91 | 40.19 | 28.76 | 46.36 | 26.34 | 14.33 | 29.21(年化) |
货币资金(亿) | 3.1 | 3.35 | 4.22 | 7.9 | 4.31 | 3.18 | 4.58 |
上下游净占款(亿) | -1.58 | -1.49 | -0.67 | -1.1 | -2.31 | -3.09 | -1.43 |
上下游净占款占比(%) | -35.04 | -23.61 | -8.21 | -9.26 | -15.33 | -41.4 | -15.54 |
行业上下游净占款占比(%) | -17.81 | -20.55 | -22.41 | -19.12 | -16.19 | -43.0 | -19.22 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为55.29%
,
大幅度超过营收年化增幅(29.21%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-15.54%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.02 | 0.1 | 0.23 | 0.42 | 0.76 | 0.9 | 0.31 |
在建工程占比(%) | 0.27 | 0.81 | 1.07 | 1.37 | 2.4 | 2.85 | 1.18 |
在建工程增幅(%) | -95.83 | 400.0 | 130.0 | 82.61 | 80.95 | 18.42 | 9.64(年化) |
营收增幅(%) | 7.91 | 40.19 | 28.76 | 46.36 | 26.34 | 14.33 | 29.21(年化) |
固定资产(亿) | 0.98 | 1.68 | 5.51 | 5.92 | 5.7 | 5.47 | 3.96 |
行业平均在建工程(亿) | 1.64 | 2.96 | 1.87 | 2.3 | 3.28 | 4.03 | 2.41 |
行业在建工程占比(%) | 3.27 | 5.37 | 2.92 | 3.19 | 4.06 | 4.59 | 3.76 |
行业在建工程增幅(%) | 7.89 | 80.49 | -36.82 | 22.99 | 42.61 | 22.87 | 16.63(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为29.21%
,在建工程年化增幅为9.64%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为2.4%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.04 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) | 0.41 | 0.24 | 0.11 | 0.07 | 0.07 | 0.13 | 0.18 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | -25.0 | -33.33 | 0.0 | 0.0 | 100.0 | -12.94(年化) |
总资产(亿) | 8.92 | 11.88 | 21.51 | 30.61 | 31.68 | 31.75 | 20.92 |
净利润(亿) | 0.71 | 0.77 | 0.32 | -0.2 | 1.07 | 0.88 | 0.53 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.13%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.34 | 0.39 | 2.81 | 4.33 | 4.15 | 4.06 | 2.4 |
无形资产占比(%) | 3.82 | 3.29 | 13.06 | 14.14 | 13.09 | 12.77 | 9.48 |
无形资产增速(%) | -2.86 | 14.71 | 620.51 | 54.09 | -4.16 | -2.17 | 63.98(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.59 | 5.34 | 5.57 | 5.91 | 7.31 | 7.08 | 5.94 |
行业无形资产增速(%) | 2.84 | 14.76 | 20.99 | 19.71 | 38.24 | 14.23 | 18.77(年化) |
无形资产占比 最近年份为12.77%
,
占比过大,并且大幅超过同行平均水平(7.08%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为63.98%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.13 | 0.24 | 0.89 | 1.47 | 1.2 | 1.2 | 0.79 |
净资产(亿) | 7.71 | 8.32 | 10.31 | 16.94 | 17.56 | 18.2 | 12.17 |
商誉占比(%) | 1.72 | 2.9 | 8.64 | 8.7 | 6.84 | 6.6 | 5.76 |
商誉增速(%) | 0.0 | 84.62 | 270.83 | 65.17 | -18.37 | 0.0 | 55.97(年化) |
ROE(%) | 9.57 | 9.57 | 3.44 | -1.49 | 6.19 | 4.93 | 5.46 |
所在行业商誉占比(%) | 10.57 | 9.8 | 9.45 | 8.61 | 9.25 | 8.69 | 9.54 |
商誉占净资产比 最近年份为6.6%
,
低于10%,公司商誉占比中等,但获利能力相对不足(ROE5年平均为5.46%),商誉减值风险中偏低。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.17 | 0.25 | 0.2 | 0.32 | 0.31 | 0.18 | 0.25 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.31 | 2.13 | 1.21 | 1.58 | 1.64 | 0.0 | 1.77 |
应付职工薪酬增幅(%) | -5.56 | 47.06 | -20.0 | 60.0 | -3.13 | -41.94 | 11.48(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -7.97 | -7.79 | -43.19 | 30.58 | 3.8 | -100.0 | -8.16(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.06 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 50.0 | 0.0 | 266.67 | 0.0 | 9.09 | 40.63(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.7 | 1.08 | 1.5 | 2.26 | 2.33 | 1.09 | 1.57 |
总额占营收比(%) | 15.48 | 17.1 | 18.44 | 18.96 | 15.44 | 14.66 | 17.08 |
人均薪资(万) | 9.73 | 9.31 | 8.93 | 11.02 | 12.11 | 5.7 | 10.22 |
所在行业人均薪资(万) | 11.22 | 10.65 | 13.17 | 13.93 | 16.43 | 7.38 | 13.08 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为3.8%
,
递延所得税资产增速为0.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。