最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.36 | 2.97 | 2.99 | 9.07 | 5.67 | 4.69 | 4.61 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 1.71 | 2.3 | 2.67 | 4.26 | 3.94 | 2.94 | 2.98 |
有息负债(亿) | 2.34 | 3.15 | 3.18 | 4.48 | 3.94 | 2.94 | 3.42 |
资本支出(亿) | 0.31 | 0.26 | 1.27 | 0.88 | 3.02 | 0.82 | 1.15 |
营业收入(亿) | 12.47 | 18.75 | 29.36 | 29.67 | 16.01 | 7.77 | 21.25 |
平均筹资利率(%) | 5.98 | 6.11 | 7.72 | 4.21 | 3.71 | 2.27 | 5.55 |
平均存款利率(%) | 0.45 | 0.68 | 0.63 | 0.25 | 1.74 | 0.62 | 0.75 |
资金链 公司最新货币资金 4.69亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.94亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.61亿元
,年均有息负债3.42亿元
,
相对于年均营收规模(21.25亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.81 | 0.97 | 1.15 | 0.96 | 0.96 | 0.72 | 0.97 |
存货增速(%) | 8.0 | 19.75 | 18.56 | -16.52 | 0.0 | -25.0 | 5.06(年化) |
营业成本(亿) | 10.38 | 15.87 | 26.49 | 26.87 | 13.56 | 6.63 | 18.63 |
营业成本增速(%) | 135.91 | 52.89 | 66.92 | 1.43 | -49.53 | -51.11 | 25.25(年化) |
存货占比(%) | 5.85 | 6.44 | 7.0 | 3.67 | 4.5 | 3.49 | 5.49 |
毛利率(%) | 16.74 | 15.4 | 9.8 | 9.42 | 15.29 | 14.66 | 13.33 |
存货周转天数 | 27.32 | 20.38 | 14.54 | 14.26 | 25.81 | 46.2 | 20.46 |
所在行业存货周转天数 | 74.19 | 71.01 | 62.71 | 64.15 | 66.61 | 132.73 | 67.73 |
存货增幅
最近年份为 0.0%
,最近5年
年化增速为 5.06%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化25.25%),正常。
存货周转天数 最近年份为25.81天
,近5年
平均存货周转天数为 20.46天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(67.73天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为15.29%
,近5年平均毛利率为13.33%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为4.5%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.9 | 2.87 | 2.84 | 4.51 | 3.03 | 2.98 | 3.23 |
应收账款增速(%) | 84.79 | -0.84 | -0.95 | 58.68 | -32.9 | -46.78 | 14.08(年化) |
营收增速(%) | 124.7 | 50.35 | 56.57 | 1.03 | -46.04 | -2.58 | 23.59(年化) |
应收账款周转天数 | 65.3 | 56.15 | 35.54 | 45.29 | 85.88 | 140.93 | 57.63 |
所在行业应收账款周转天数 | 101.96 | 100.55 | 85.68 | 89.02 | 99.73 | 198.37 | 95.39 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 14.08%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化23.59%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为85.88天
,近5年
年均为57.63天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.11 | 0.09 | 0.04 | 0.09 | 0.27 | 0.07 | 0.12 |
净资产(亿) | 6.68 | 7.47 | 8.45 | 16.85 | 13.76 | 14.04 | 10.64 |
其他应收款占比(%) | 1.63 | 1.26 | 0.47 | 0.52 | 1.94 | 0.53 | 1.16 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.1 | 1.19 | 0.98 | 1.34 | 1.83 | 1.77 | 1.29 |
其他应收款 最近为0.07亿元
,占净资产比为0.53%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.13 | 1.52 | 1.54 | 2.73 | 0.99 | 0.72 | 1.58 |
营业收入(亿) | 12.47 | 18.75 | 29.36 | 29.67 | 16.01 | 7.77 | 21.25 |
预付款项占比(%) | 9.04 | 8.13 | 5.26 | 9.2 | 6.21 | 9.21 | 7.44 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.28 | 1.84 | 1.5 | 1.5 | 1.46 | 3.63 | 1.52 |
预付款项 最近5年平均为1.58亿元
,占营业收入比平均为7.44%
,
大幅度超过同行占比水平(1.52%),存在雷形3情形,注意分析辨别。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.34 | 1.22 | 1.18 | 1.5 | 2.02 | 1.7 | 1.45 |
应付票据(亿) | 1.95 | 0.68 | 1.26 | 1.15 | 0.62 | 0.66 | 1.13 |
合计增幅(%) | 94.67 | -42.25 | 28.42 | 8.61 | -0.38 | -10.61 | 9.33(年化) |
营业收入(亿) | 12.47 | 18.75 | 29.36 | 29.67 | 16.01 | 7.77 | 21.25 |
营收增幅(%) | 124.7 | 50.35 | 56.57 | 1.03 | -46.04 | -2.58 | 23.59(年化) |
货币资金(亿) | 2.36 | 2.97 | 2.99 | 9.07 | 5.67 | 4.69 | 4.61 |
上下游净占款(亿) | -0.95 | -2.82 | -2.01 | -4.09 | -1.17 | -1.51 | -2.21 |
上下游净占款占比(%) | -7.61 | -15.01 | -6.84 | -13.77 | -7.28 | -19.38 | -10.4 |
行业上下游净占款占比(%) | -8.54 | -7.6 | -4.29 | -6.08 | -3.05 | -6.34 | -5.91 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为9.33%
,
小于营收年化增幅(23.59%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-10.4%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.29 | 0.18 | 0.51 | 0.94 | 4.15 | 1.15 | 1.21 |
在建工程占比(%) | 2.13 | 1.21 | 3.1 | 3.59 | 19.37 | 5.61 | 5.88 |
在建工程增幅(%) | 70.59 | -37.93 | 183.33 | 84.31 | 341.49 | -72.29 | 89.46(年化) |
营收增幅(%) | 124.7 | 50.35 | 56.57 | 1.03 | -46.04 | -2.58 | 23.59(年化) |
固定资产(亿) | 2.8 | 2.86 | 2.57 | 2.75 | 2.61 | 5.99 | 2.72 |
行业平均在建工程(亿) | 0.91 | 0.93 | 1.57 | 1.38 | 1.82 | 1.74 | 1.32 |
行业在建工程占比(%) | 2.25 | 2.11 | 3.32 | 2.89 | 3.81 | 3.68 | 2.88 |
行业在建工程增幅(%) | -26.61 | 2.2 | 68.82 | -12.1 | 31.88 | -4.4 | 7.98(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为23.59%
,在建工程年化增幅为89.46%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(7.98%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为19.37%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.06 | 0.09 | 0.08 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.06 |
长期待摊费用占比(%) | 0.45 | 0.57 | 0.48 | 0.19 | 0.16 | 0.13 | 0.37 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | 50.0 | -11.11 | -37.5 | -40.0 | 0.0 | -12.94(年化) |
总资产(亿) | 13.78 | 15.0 | 16.38 | 26.05 | 21.42 | 20.51 | 18.53 |
净利润(亿) | 0.85 | 1.28 | 1.26 | 1.07 | -2.94 | 0.39 | 0.3 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.03亿元
,占总资产比为0.13%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.03亿元
,近5年
平均为0.06亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.33 | 0.3 | 0.89 | 0.84 | 0.98 | 0.98 | 0.67 |
无形资产占比(%) | 2.43 | 2.02 | 5.43 | 3.23 | 4.6 | 4.76 | 3.54 |
无形资产增速(%) | 10.0 | -9.09 | 196.67 | -5.62 | 16.67 | 0.0 | 26.71(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.18 | 5.07 | 4.69 | 4.31 | 3.88 | 4.15 | 4.63 |
行业无形资产增速(%) | 26.81 | 14.45 | 5.91 | 4.2 | -4.68 | 5.82 | 8.83(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.76%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.15%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为26.71%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 1.81 | 1.81 | 1.8 | 1.8 | 0.72 | 0.72 | 1.59 |
净资产(亿) | 6.68 | 7.47 | 8.45 | 16.85 | 13.76 | 14.04 | 10.64 |
商誉占比(%) | 27.04 | 24.19 | 21.37 | 10.71 | 5.26 | 5.15 | 17.71 |
商誉增速(%) | 67.59 | 0.0 | -0.55 | 0.0 | -60.0 | 0.0 | -7.79(年化) |
ROE(%) | 13.77 | 18.07 | 15.86 | 8.48 | -19.18 | 2.8 | 7.4 |
所在行业商誉占比(%) | 6.06 | 5.6 | 5.54 | 5.26 | 4.52 | 4.88 | 5.4 |
商誉占净资产比 最近年份为5.15%
,
低于10%,公司商誉占比中等,但获利能力相对不足(ROE5年平均为7.4%),商誉减值风险中偏低。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.14 | 0.2 | 0.27 | 0.31 | 0.27 | 0.2 | 0.24 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.38 | 1.69 | 2.39 | 2.95 | 2.57 | 0.0 | 2.2 |
应付职工薪酬增幅(%) | 27.27 | 42.86 | 35.0 | 14.81 | -12.9 | -25.93 | 19.67(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 18.97 | 22.46 | 41.42 | 23.43 | -12.88 | -100.0 | 17.25(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.06 | 0.05 | 0.04 | 0.07 | 0.09 | 0.09 | 0.06 |
递延所得税资产增幅(%) | 100.0 | -16.67 | -20.0 | 75.0 | 28.57 | 0.0 | 24.57(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.9 | 1.28 | 1.55 | 1.54 | 1.4 | 0.71 | 1.33 |
总额占营收比(%) | 7.18 | 6.85 | 5.27 | 5.2 | 8.76 | 9.1 | 6.65 |
人均薪资(万) | 8.94 | 10.76 | 13.95 | 14.5 | 13.58 | 6.85 | 12.35 |
所在行业人均薪资(万) | 10.84 | 10.91 | 12.52 | 13.28 | 13.22 | 6.48 | 12.15 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-12.88%
,
递延所得税资产增速为28.57%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。