最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 5.02 | 8.43 | 17.58 | 9.05 | 7.12 | 6.29 | 9.44 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 5.39 | 14.32 | 16.19 | 12.3 | 10.02 | 10.75 | 11.64 |
有息负债(亿) | 8.7 | 18.69 | 33.2 | 29.66 | 26.66 | 26.82 | 23.38 |
资本支出(亿) | 3.68 | 6.58 | 5.99 | 2.66 | 1.99 | 0.3 | 4.18 |
营业收入(亿) | 55.7 | 56.37 | 61.47 | 41.12 | 37.6 | 13.9 | 50.45 |
平均筹资利率(%) | 6.31 | 5.1 | 4.07 | 6.33 | 6.37 | 2.85 | 5.64 |
平均存款利率(%) | 1.08 | 1.15 | 0.88 | 2.65 | 2.01 | 0.7 | 1.55 |
资金链 公司最新货币资金 6.29亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(10.75亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金9.44亿元
,年均有息负债23.38亿元
,
相对于年均营收规模(50.45亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 7.05 | 8.6 | 12.72 | 7.73 | 7.29 | 7.49 | 8.68 |
存货增速(%) | 7.96 | 21.99 | 47.91 | -39.23 | -5.69 | 2.74 | 2.23(年化) |
营业成本(亿) | 35.68 | 39.2 | 45.44 | 33.9 | 28.97 | 10.8 | 36.64 |
营业成本增速(%) | 27.43 | 9.87 | 15.92 | -25.4 | -14.54 | -62.72 | 0.68(年化) |
存货占比(%) | 10.06 | 9.59 | 11.28 | 9.79 | 11.06 | 11.77 | 10.36 |
毛利率(%) | 35.94 | 30.46 | 26.07 | 17.55 | 22.96 | 22.3 | 26.6 |
存货周转天数 | 69.39 | 72.85 | 85.68 | 109.94 | 94.56 | 250.0 | 86.48 |
所在行业存货周转天数 | 124.57 | 117.36 | 109.28 | 126.3 | 131.29 | 285.16 | 121.76 |
存货增幅
最近年份为 -5.69%
,最近5年
年化增速为 2.23%
,高于同期营业成本增幅(5年年化0.68%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为94.56天
,近5年
平均存货周转天数为 86.48天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(121.76天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为22.96%
,近5年平均毛利率为26.6%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为11.06%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 23.46 | 30.24 | 33.42 | 20.43 | 13.44 | 11.95 | 24.2 |
应收账款增速(%) | 55.68 | 28.91 | 10.51 | -38.86 | -34.23 | -30.47 | -2.26(年化) |
营收增速(%) | 29.29 | 1.2 | 9.05 | -33.11 | -8.55 | -21.73 | -2.68(年化) |
应收账款周转天数 | 126.3 | 173.81 | 189.12 | 238.56 | 164.41 | 334.86 | 178.44 |
所在行业应收账款周转天数 | 69.52 | 78.33 | 81.29 | 93.35 | 83.14 | 179.8 | 81.13 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -2.26%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化-2.68%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为164.41天
,近5年
年均为178.44天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(81.13天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.77 | 2.17 | 2.26 | 2.79 | 3.05 | 4.09 | 2.21 |
净资产(亿) | 36.42 | 42.49 | 45.44 | 28.35 | 21.79 | 20.98 | 34.9 |
其他应收款占比(%) | 2.13 | 5.1 | 4.98 | 9.83 | 14.01 | 19.5 | 7.21 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.31 | 1.69 | 3.63 | 2.7 | 2.58 | 2.95 | 2.58 |
其他应收款 最近为4.09亿元
,占净资产比为19.5%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.96 | 1.01 | 1.66 | 0.92 | 0.54 | 0.43 | 1.02 |
营业收入(亿) | 55.7 | 56.37 | 61.47 | 41.12 | 37.6 | 13.9 | 50.45 |
预付款项占比(%) | 1.72 | 1.79 | 2.7 | 2.24 | 1.45 | 3.1 | 2.02 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.96 | 1.03 | 1.2 | 1.14 | 0.87 | 2.38 | 1.04 |
预付款项 最近5年平均为1.02亿元
,占营业收入比平均为2.02%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.04%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 7.33 | 5.79 | 7.84 | 4.6 | 4.42 | 3.7 | 6.0 |
应付票据(亿) | 10.99 | 15.45 | 16.46 | 8.87 | 5.83 | 5.43 | 11.52 |
合计增幅(%) | 41.14 | 15.94 | 14.41 | -44.57 | -23.9 | -10.93 | -4.61(年化) |
营业收入(亿) | 55.7 | 56.37 | 61.47 | 41.12 | 37.6 | 13.9 | 50.45 |
营收增幅(%) | 29.29 | 1.2 | 9.05 | -33.11 | -8.55 | -21.73 | -2.68(年化) |
货币资金(亿) | 5.02 | 8.43 | 17.58 | 9.05 | 7.12 | 6.29 | 9.44 |
上下游净占款(亿) | -6.55 | -11.59 | -12.58 | -6.74 | -2.32 | -1.96 | -7.96 |
上下游净占款占比(%) | -11.76 | -20.56 | -20.46 | -16.39 | -6.17 | -14.11 | -15.78 |
行业上下游净占款占比(%) | 5.18 | 8.03 | 7.19 | 8.88 | 9.31 | 12.7 | 7.72 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-4.61%
,
与营收年化增幅(-2.68%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-15.78%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(7.72%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.61 | 2.01 | 1.74 | 0.56 | 0.04 | 0.02 | 0.99 |
在建工程占比(%) | 0.87 | 2.25 | 1.55 | 0.7 | 0.05 | 0.04 | 1.08 |
在建工程增幅(%) | -55.8 | 229.51 | -13.43 | -67.82 | -92.86 | -50.0 | -50.75(年化) |
营收增幅(%) | 29.29 | 1.2 | 9.05 | -33.11 | -8.55 | -21.73 | -2.68(年化) |
固定资产(亿) | 14.53 | 16.29 | 21.29 | 21.43 | 19.87 | 18.89 | 18.68 |
行业平均在建工程(亿) | 1.31 | 1.78 | 2.21 | 1.11 | 0.62 | 0.61 | 1.41 |
行业在建工程占比(%) | 2.77 | 3.15 | 3.33 | 1.89 | 1.22 | 1.3 | 2.47 |
行业在建工程增幅(%) | 95.52 | 35.88 | 24.16 | -49.77 | -44.14 | -1.61 | -1.54(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-2.68%
,在建工程年化增幅为-50.75%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.05%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.05 | 0.03 | 0.09 | 0.18 | 0.2 | 0.22 | 0.11 |
长期待摊费用占比(%) | 0.07 | 0.03 | 0.08 | 0.23 | 0.31 | 0.34 | 0.14 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | -40.0 | 200.0 | 100.0 | 11.11 | 10.0 | 31.95(年化) |
总资产(亿) | 70.02 | 89.66 | 112.73 | 78.99 | 65.88 | 63.67 | 83.46 |
净利润(亿) | 5.58 | 5.63 | 0.66 | -15.09 | -6.59 | -0.55 | -1.96 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.22亿元
,占总资产比为0.34%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.22亿元
,近5年
平均为0.11亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 7.73 | 7.75 | 7.38 | 7.17 | 6.97 | 6.87 | 7.4 |
无形资产占比(%) | 11.04 | 8.65 | 6.55 | 9.08 | 10.58 | 10.79 | 9.18 |
无形资产增速(%) | 5.89 | 0.26 | -4.77 | -2.85 | -2.79 | -1.43 | -0.92(年化) |
行业无形资产占比(%) | 7.28 | 5.77 | 5.12 | 5.61 | 5.85 | 6.1 | 5.93 |
行业无形资产增速(%) | 15.95 | 51.42 | 4.48 | 8.88 | 0.71 | 6.02 | 15.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为10.79%
,
占比过大,并且大幅超过同行平均水平(6.1%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为-0.92%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 5.21 | 5.21 | 5.21 | 2.24 | 0.0 | 0.0 | 3.57 |
净资产(亿) | 36.42 | 42.49 | 45.44 | 28.35 | 21.79 | 20.98 | 34.9 |
商誉占比(%) | 14.31 | 12.27 | 11.47 | 7.89 | 0.0 | 0.0 | 9.19 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -57.01 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | 16.2 | 14.27 | 1.5 | -40.89 | -26.27 | -2.58 | -7.04 |
所在行业商誉占比(%) | 5.69 | 2.98 | 2.82 | 1.56 | 0.75 | 1.28 | 2.76 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.52 | 0.59 | 1.02 | 0.57 | 0.64 | 0.5 | 0.67 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.89 | 0.91 | 1.48 | 1.2 | 1.41 | 0.0 | 1.18 |
应付职工薪酬增幅(%) | 62.5 | 13.46 | 72.88 | -44.12 | 12.28 | -21.88 | 14.87(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 58.93 | 2.25 | 62.64 | -18.92 | 17.5 | -100.0 | 20.28(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.3 | 0.35 | 0.78 | 1.97 | 2.53 | 2.54 | 1.19 |
递延所得税资产增幅(%) | 30.43 | 16.67 | 122.86 | 152.56 | 28.43 | 0.4 | 61.54(年化) |
薪酬总额(亿) | 5.41 | 5.84 | 7.63 | 5.5 | 5.24 | 2.42 | 5.92 |
总额占营收比(%) | 9.71 | 10.36 | 12.42 | 13.38 | 13.93 | 17.4 | 11.96 |
人均薪资(万) | 9.19 | 8.94 | 11.12 | 11.58 | 11.57 | 5.34 | 10.48 |
所在行业人均薪资(万) | 11.35 | 10.4 | 11.89 | 12.69 | 13.19 | 6.12 | 11.9 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为17.5%
,
递延所得税资产增速为28.43%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。