最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.57 | 1.46 | 0.95 | 1.33 | 1.15 | 1.08 | 1.49 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.09 | 1.2 | 0.08 | 0.16 | 0.0 | 0.31 |
短期有息负债(亿) | 1.11 | 1.37 | 1.28 | 1.85 | 2.14 | 2.44 | 1.55 |
有息负债(亿) | 1.44 | 1.54 | 1.3 | 1.86 | 2.17 | 2.47 | 1.66 |
资本支出(亿) | 0.4 | 1.33 | 0.84 | 0.36 | 0.22 | 0.03 | 0.63 |
营业收入(亿) | 4.02 | 4.67 | 5.56 | 5.62 | 8.46 | 3.28 | 5.67 |
平均筹资利率(%) | 5.51 | 4.54 | 7.39 | 4.12 | 5.18 | 1.84 | 5.35 |
平均存款利率(%) | 3.46 | 2.43 | 2.32 | 1.18 | 0.71 | 0.45 | 2.02 |
资金链 公司最新货币资金 1.08亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(2.44亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.49亿元
,年均有息负债1.66亿元
,
相对于年均营收规模(5.67亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.3 | 2.41 | 2.46 | 3.43 | 3.97 | 4.27 | 2.91 |
存货增速(%) | 27.07 | 4.78 | 2.07 | 39.43 | 15.74 | 7.56 | 17.01(年化) |
营业成本(亿) | 2.08 | 2.64 | 2.76 | 2.66 | 3.93 | 1.38 | 2.81 |
营业成本增速(%) | -13.33 | 26.92 | 4.55 | -3.62 | 47.74 | -64.89 | 10.37(年化) |
存货占比(%) | 27.66 | 30.12 | 24.36 | 32.07 | 35.95 | 37.06 | 30.03 |
毛利率(%) | 48.24 | 43.43 | 50.3 | 52.67 | 53.59 | 57.82 | 49.65 |
存货周转天数 | 361.39 | 325.89 | 323.01 | 405.56 | 344.34 | 1073.53 | 352.04 |
所在行业存货周转天数 | 162.95 | 185.28 | 126.3 | 130.82 | 233.97 | 317.39 | 167.86 |
存货增幅
最近年份为 15.74%
,最近5年
年化增速为 17.01%
,高于同期营业成本增幅(5年年化10.37%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为344.34天
,近5年
平均存货周转天数为 352.04天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(167.86天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为53.59%
,近5年平均毛利率为49.65%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为35.95%
,
超过30%,占比过大,存在雷形2情形,非常容易出现价值波动而暴雷,具备较大不确定性。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.19 | 0.37 | 0.29 | 0.24 | 0.34 | 0.27 | 0.29 |
应收账款增速(%) | -29.08 | 95.74 | -22.77 | -16.32 | 43.06 | 29.45 | 5.12(年化) |
营收增速(%) | -4.29 | 16.21 | 18.83 | 1.23 | 50.51 | -8.76 | 15.03(年化) |
应收账款周转天数 | 20.82 | 21.99 | 21.71 | 17.16 | 12.63 | 34.24 | 18.86 |
所在行业应收账款周转天数 | 198.37 | 237.01 | 143.7 | 93.59 | 55.47 | 113.0 | 145.63 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 5.12%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化15.03%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为12.63天
,近5年
年均为18.86天
,
应收账款周转较快,最近年份平均不到30天就能回款,表现良好。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.11 | 0.15 | 0.13 | 0.16 | 0.23 | 0.2 | 0.16 |
净资产(亿) | 6.14 | 5.53 | 7.16 | 6.84 | 7.07 | 7.1 | 6.55 |
其他应收款占比(%) | 1.77 | 2.74 | 1.8 | 2.33 | 3.18 | 2.82 | 2.36 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.57 | 4.42 | 2.13 | 1.29 | 1.72 | 1.16 | 2.63 |
其他应收款 最近为0.2亿元
,占净资产比为2.82%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.28 | 0.2 | 0.29 | 0.42 | 0.53 | 0.7 | 0.34 |
营业收入(亿) | 4.02 | 4.67 | 5.56 | 5.62 | 8.46 | 3.28 | 5.67 |
预付款项占比(%) | 6.86 | 4.36 | 5.25 | 7.43 | 6.22 | 21.22 | 6.0 |
行业平均预付款项占比(%) | 7.49 | 6.15 | 5.63 | 5.88 | 2.93 | 5.37 | 5.62 |
预付款项 最近5年平均为0.34亿元
,占营业收入比平均为6.0%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(5.62%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.22 | 0.34 | 0.27 | 0.15 | 0.23 | 0.26 | 0.24 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -8.33 | 54.55 | -20.59 | -44.44 | 53.33 | 13.04 | -0.85(年化) |
营业收入(亿) | 4.02 | 4.67 | 5.56 | 5.62 | 8.46 | 3.28 | 5.67 |
营收增幅(%) | -4.29 | 16.21 | 18.83 | 1.23 | 50.51 | -8.76 | 15.03(年化) |
货币资金(亿) | 2.57 | 1.46 | 0.95 | 1.33 | 1.15 | 1.08 | 1.49 |
上下游净占款(亿) | 0.03 | 0.03 | -0.04 | -0.1 | -0.33 | -0.29 | -0.08 |
上下游净占款占比(%) | 0.64 | 0.55 | -0.73 | -1.81 | -3.87 | -8.96 | -1.41 |
行业上下游净占款占比(%) | -29.11 | -36.3 | -19.65 | -2.98 | 0.18 | -13.95 | -17.57 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-0.85%
,
小于营收年化增幅(15.03%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-1.41%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
在建工程占比(%) | 0.51 | 0.27 | 0.08 | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0.19 |
在建工程增幅(%) | 0 | -50.0 | -50.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | -4.29 | 16.21 | 18.83 | 1.23 | 50.51 | -8.76 | 15.03(年化) |
固定资产(亿) | 2.05 | 2.25 | 2.54 | 2.47 | 2.3 | 2.21 | 2.32 |
行业平均在建工程(亿) | 1.47 | 1.58 | 1.55 | 1.36 | 0.0 | 0.09 | 1.19 |
行业在建工程占比(%) | 5.81 | 6.98 | 7.32 | 6.07 | 0.0 | 0.57 | 5.24 |
行业在建工程增幅(%) | 4.26 | 7.48 | -1.9 | -12.26 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为15.03%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.07 | 0.11 | 0.12 | 0.22 | 0.35 | 0.28 | 0.17 |
长期待摊费用占比(%) | 0.83 | 1.38 | 1.16 | 2.05 | 3.14 | 2.39 | 1.71 |
长期待摊费用增速(%) | 40.0 | 57.14 | 9.09 | 83.33 | 59.09 | -20.0 | 47.58(年化) |
总资产(亿) | 8.3 | 8.0 | 10.11 | 10.71 | 11.05 | 11.52 | 9.63 |
净利润(亿) | -0.29 | -0.68 | -0.25 | -0.39 | 0.23 | 0.03 | -0.28 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.28亿元
,占总资产比为2.39%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.28亿元
,近5年
平均为0.17亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.04 | 0.03 | 0.72 | 0.63 | 0.55 | 0.51 | 0.39 |
无形资产占比(%) | 0.47 | 0.36 | 7.08 | 5.89 | 4.99 | 4.47 | 3.76 |
无形资产增速(%) | 100.0 | -25.0 | 2300.0 | -12.5 | -12.7 | -7.27 | 94.03(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.03 | 3.07 | 4.11 | 4.69 | 2.77 | 2.13 | 3.53 |
行业无形资产增速(%) | -6.12 | -9.57 | 25.48 | 21.07 | -67.41 | 27.18 | -15.92(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.47%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.13%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为94.03%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.18 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.06 |
净资产(亿) | 6.14 | 5.53 | 7.16 | 6.84 | 7.07 | 7.1 | 6.55 |
商誉占比(%) | 2.97 | 0.0 | 0.0 | 0.68 | 0.66 | 0.66 | 0.86 |
商誉增速(%) | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | -4.58 | -11.6 | -3.97 | -5.53 | 3.27 | 0.47 | -4.48 |
所在行业商誉占比(%) | 4.67 | 5.35 | 3.06 | 6.33 | 8.33 | 5.01 | 5.55 |
商誉占净资产比 最近年份为0.66%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.07 | 0.19 | 0.2 | 0.14 | 0.11 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.43 | 0.47 | 0.81 | 2.24 | 2.12 | 0.0 | 1.21 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 33.33 | 75.0 | 171.43 | 5.26 | -30.0 | 46.14(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 437.5 | 9.3 | 72.34 | 176.54 | -5.36 | -100.0 | 92.59(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.09 | 0.13 | 0.07 | 0.1 | 0.17 | 0.22 | 0.11 |
递延所得税资产增幅(%) | 50.0 | 44.44 | -46.15 | 42.86 | 70.0 | 29.41 | 23.16(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.0 | 0.96 | 1.19 | 1.43 | 1.58 | 0.74 | 1.23 |
总额占营收比(%) | 24.77 | 20.62 | 21.47 | 25.46 | 18.62 | 22.46 | 22.19 |
人均薪资(万) | 12.91 | 12.86 | 13.89 | 16.82 | 17.04 | 7.97 | 14.7 |
所在行业人均薪资(万) | 12.74 | 14.61 | 22.98 | 19.07 | 25.8 | 8.46 | 19.04 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-5.36%
,
递延所得税资产增速为70.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。