最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 6.29 | 7.53 | 11.49 | 19.86 | 30.07 | 32.92 | 15.05 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.31 | 0.01 | 0.07 |
短期有息负债(亿) | 5.88 | 6.76 | 12.58 | 17.44 | 19.12 | 19.48 | 12.36 |
有息负债(亿) | 5.94 | 9.72 | 20.65 | 31.52 | 40.71 | 45.71 | 21.71 |
资本支出(亿) | 2.67 | 3.85 | 2.71 | 7.59 | 7.41 | 1.49 | 4.85 |
营业收入(亿) | 50.69 | 71.81 | 97.66 | 134.06 | 174.39 | 93.27 | 105.72 |
平均筹资利率(%) | 6.62 | 3.24 | 2.78 | 3.09 | 2.81 | 1.44 | 3.71 |
平均存款利率(%) | 0.28 | 0.66 | 0.95 | 0.71 | 0.86 | 0.55 | 0.69 |
资金链 公司最新货币资金 32.92亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(19.48亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金15.05亿元
,年均有息负债21.71亿元
,
相对于年均营收规模(105.72亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 13.3 | 13.42 | 19.84 | 24.33 | 30.85 | 32.28 | 20.35 |
存货增速(%) | 48.94 | 0.9 | 47.84 | 22.63 | 26.8 | 4.64 | 28.14(年化) |
营业成本(亿) | 41.8 | 57.79 | 83.25 | 116.46 | 157.02 | 85.39 | 91.26 |
营业成本增速(%) | 36.16 | 38.25 | 44.06 | 39.89 | 34.83 | -45.62 | 38.6(年化) |
存货占比(%) | 27.36 | 24.58 | 20.02 | 19.07 | 20.49 | 20.43 | 22.3 |
毛利率(%) | 17.55 | 19.53 | 14.75 | 13.13 | 9.96 | 8.45 | 14.98 |
存货周转天数 | 97.07 | 84.49 | 72.85 | 69.26 | 64.15 | 134.69 | 77.56 |
所在行业存货周转天数 | 56.24 | 56.94 | 53.68 | 60.83 | 59.06 | 128.07 | 57.35 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 28.14%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(38.6%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为64.15天
,近5年
平均存货周转天数为 77.56天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(57.35天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为9.96%
,近5年平均毛利率为14.98%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为20.49%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 8.78 | 10.28 | 13.41 | 15.89 | 24.44 | 24.15 | 14.56 |
应收账款增速(%) | 108.87 | 17.03 | 30.51 | 18.49 | 53.79 | -4.51 | 42.2(年化) |
营收增速(%) | 36.12 | 41.66 | 35.99 | 37.28 | 30.08 | 17.58 | 36.18(年化) |
应收账款周转天数 | 46.73 | 48.41 | 44.3 | 39.89 | 42.2 | 95.05 | 44.31 |
所在行业应收账款周转天数 | 63.37 | 55.81 | 57.21 | 60.13 | 62.71 | 138.78 | 59.85 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 42.2%
,
应收账款明显大幅度增长,同时小幅超过同期营业收入增长(年化36.18%),公司或临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为42.2天
,近5年
年均为44.31天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.13 | 0.03 | 0.44 | 0.97 | 1.06 | 1.29 | 0.53 |
净资产(亿) | 24.88 | 32.14 | 51.87 | 59.01 | 63.8 | 64.95 | 46.34 |
其他应收款占比(%) | 0.51 | 0.1 | 0.84 | 1.65 | 1.67 | 1.99 | 0.95 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.29 | 0.96 | 1.0 | 1.69 | 0.87 | 0.96 | 1.16 |
其他应收款 最近为1.29亿元
,占净资产比为1.99%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 3.29 | 3.75 | 9.06 | 14.99 | 6.78 | 6.89 | 7.57 |
营业收入(亿) | 50.69 | 71.81 | 97.66 | 134.06 | 174.39 | 93.27 | 105.72 |
预付款项占比(%) | 6.48 | 5.22 | 9.27 | 11.18 | 3.89 | 7.39 | 7.16 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.24 | 1.85 | 2.69 | 3.07 | 1.84 | 4.33 | 2.34 |
预付款项 最近5年平均为7.57亿元
,占营业收入比平均为7.16%
,
小幅超过同行占比水平(2.34%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2022年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 3.04 | 3.79 | 5.27 | 8.38 | 7.54 | 7.13 | 5.6 |
应付票据(亿) | 12.72 | 6.1 | 14.14 | 23.0 | 33.49 | 35.92 | 17.89 |
合计增幅(%) | 97.74 | -37.25 | 96.26 | 61.67 | 30.75 | 4.92 | 38.78(年化) |
营业收入(亿) | 50.69 | 71.81 | 97.66 | 134.06 | 174.39 | 93.27 | 105.72 |
营收增幅(%) | 36.12 | 41.66 | 35.99 | 37.28 | 30.08 | 17.58 | 36.18(年化) |
货币资金(亿) | 6.29 | 7.53 | 11.49 | 19.86 | 30.07 | 32.92 | 15.05 |
上下游净占款(亿) | 0.72 | -7.17 | -8.14 | -3.71 | 4.92 | 7.2 | -2.68 |
上下游净占款占比(%) | 1.43 | -9.98 | -8.34 | -2.77 | 2.82 | 7.72 | -2.53 |
行业上下游净占款占比(%) | -7.11 | -5.79 | -8.64 | -5.97 | -5.67 | -12.51 | -6.64 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为38.78%
,
与营收年化增幅(36.18%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-2.53%
,
公司被上下游无偿占用资金,但趋势好转,并超过行业平均占比(-6.64%),反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.23 | 0.02 | 2.87 | 8.03 | 8.01 | 7.41 | 4.03 |
在建工程占比(%) | 2.53 | 0.05 | 2.89 | 6.3 | 5.32 | 4.69 | 3.42 |
在建工程增幅(%) | -7.52 | -98.37 | 14250.0 | 179.79 | -0.25 | -7.49 | 43.27(年化) |
营收增幅(%) | 36.12 | 41.66 | 35.99 | 37.28 | 30.08 | 17.58 | 36.18(年化) |
固定资产(亿) | 8.62 | 11.85 | 20.75 | 22.12 | 26.73 | 27.39 | 18.01 |
行业平均在建工程(亿) | 1.01 | 1.72 | 6.88 | 9.46 | 6.94 | 6.59 | 5.2 |
行业在建工程占比(%) | 2.25 | 3.47 | 11.61 | 14.96 | 10.19 | 9.49 | 8.5 |
行业在建工程增幅(%) | 6.32 | 70.3 | 300.0 | 37.5 | -26.64 | -5.04 | 48.84(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为36.18%
,在建工程年化增幅为43.27%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为5.32%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.33 | 0.24 | 0.16 | 0.13 | 0.06 | 0.04 | 0.18 |
长期待摊费用占比(%) | 0.69 | 0.45 | 0.16 | 0.11 | 0.04 | 0.03 | 0.29 |
长期待摊费用增速(%) | 94.12 | -27.27 | -33.33 | -18.75 | -53.85 | -33.33 | -18.8(年化) |
总资产(亿) | 48.62 | 54.61 | 99.09 | 127.53 | 150.53 | 158.01 | 96.08 |
净利润(亿) | 4.02 | 7.42 | 6.52 | 7.23 | 5.31 | 3.01 | 6.1 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.03%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.18亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.93 | 0.92 | 7.1 | 7.31 | 7.83 | 7.81 | 4.82 |
无形资产占比(%) | 1.92 | 1.68 | 7.16 | 5.74 | 5.2 | 4.94 | 4.34 |
无形资产增速(%) | 40.91 | -1.08 | 671.74 | 2.96 | 7.11 | -0.26 | 64.0(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.16 | 6.12 | 5.64 | 5.37 | 5.19 | 5.39 | 5.7 |
行业无形资产增速(%) | 40.24 | 20.4 | 37.62 | 22.01 | 9.84 | 5.94 | 25.51(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.94%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.39%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为64.0%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 3.4 | 3.4 | 3.4 | 3.4 | 2.04 |
净资产(亿) | 24.88 | 32.14 | 51.87 | 59.01 | 63.8 | 64.95 | 46.34 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 6.56 | 5.76 | 5.33 | 5.24 | 3.53 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 17.46 | 26.04 | 15.53 | 13.05 | 8.65 | 4.67 | 16.15 |
所在行业商誉占比(%) | 3.58 | 2.79 | 3.19 | 3.05 | 2.82 | 2.67 | 3.09 |
商誉占净资产比 最近年份为5.24%
,
低于10%,公司商誉占比中等,获利能力相对较好(ROE5年平均为16.15%),商誉减值风险低。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.22 | 0.21 | 0.27 | 0.37 | 0.45 | 0.38 | 0.3 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.96 | 1.17 | 1.02 | 0.94 | 0.99 | 0.0 | 1.02 |
应付职工薪酬增幅(%) | 4.76 | -4.55 | 28.57 | 37.04 | 21.62 | -15.56 | 16.46(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 3.23 | 21.87 | -12.82 | -7.84 | 5.32 | -100.0 | 1.26(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.11 | 0.2 | 0.33 | 0.64 | 0.24 | 0.27 | 0.3 |
递延所得税资产增幅(%) | 120.0 | 81.82 | 65.0 | 93.94 | -62.5 | 12.5 | 36.85(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.34 | 2.11 | 2.71 | 4.0 | 4.77 | 2.42 | 3.19 |
总额占营收比(%) | 4.61 | 2.94 | 2.77 | 2.99 | 2.74 | 2.59 | 3.21 |
人均薪资(万) | 10.13 | 11.78 | 10.22 | 10.1 | 10.42 | 5.28 | 10.53 |
所在行业人均薪资(万) | 13.48 | 14.08 | 16.73 | 14.88 | 18.59 | 8.86 | 15.55 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为5.32%
,
递延所得税资产增速为-62.5%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。