最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.76 | 1.16 | 4.95 | 2.52 | 1.41 | 2.05 | 2.16 |
速变现金融资产(亿) | 0.05 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
短期有息负债(亿) | 1.32 | 1.75 | 2.84 | 3.98 | 3.65 | 3.19 | 2.71 |
有息负债(亿) | 1.31 | 1.69 | 3.88 | 4.85 | 4.47 | 4.71 | 3.24 |
资本支出(亿) | 0.17 | 0.15 | 0.23 | 1.93 | 1.45 | 0.23 | 0.79 |
营业收入(亿) | 10.01 | 10.89 | 13.21 | 17.24 | 16.04 | 7.94 | 13.48 |
平均筹资利率(%) | 5.89 | 7.17 | 4.66 | 8.3 | 8.35 | 5.07 | 6.87 |
平均存款利率(%) | 0.68 | 0.21 | 0.17 | 3.16 | 13.82 | 0.49 | 3.61 |
资金链 公司最新货币资金 2.05亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(3.19亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.16亿元
,年均有息负债3.24亿元
,
相对于年均营收规模(13.48亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.21 | 1.98 | 1.94 | 1.76 | 2.77 | 2.8 | 2.13 |
存货增速(%) | 20.77 | -10.41 | -2.02 | -9.28 | 57.39 | 1.08 | 8.64(年化) |
营业成本(亿) | 8.46 | 9.58 | 11.64 | 15.16 | 13.66 | 6.51 | 11.7 |
营业成本增速(%) | 7.77 | 13.24 | 21.5 | 30.24 | -9.89 | -52.34 | 11.72(年化) |
存货占比(%) | 17.92 | 13.31 | 8.85 | 6.6 | 9.7 | 9.28 | 11.28 |
毛利率(%) | 15.48 | 12.05 | 11.88 | 12.05 | 14.85 | 17.97 | 13.26 |
存货周转天数 | 87.32 | 79.87 | 61.55 | 44.57 | 60.63 | 155.98 | 66.79 |
所在行业存货周转天数 | 79.52 | 74.04 | 71.99 | 74.8 | 76.2 | 154.66 | 75.31 |
存货增幅
最近年份为57.39%
,大幅增长,并且大幅超过同期营业成本增幅(-9.89%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为60.63天
,近5年
平均存货周转天数为 66.79天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(75.31天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为14.85%
,近5年平均毛利率为13.26%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为9.7%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.93 | 3.14 | 4.14 | 4.97 | 4.36 | 4.63 | 3.91 |
应收账款增速(%) | 112.46 | 7.11 | 31.74 | 20.01 | -12.34 | 4.41 | 25.83(年化) |
营收增速(%) | 20.51 | 8.83 | 21.24 | 30.58 | -6.97 | -8.89 | 14.07(年化) |
应收账款周转天数 | 78.66 | 101.96 | 100.55 | 96.31 | 106.1 | 206.21 | 96.72 |
所在行业应收账款周转天数 | 60.33 | 67.1 | 66.48 | 66.36 | 66.61 | 163.68 | 65.38 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 25.83%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化14.07%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为106.1天
,近5年
年均为96.72天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.56 | 0.65 | 0.89 | 0.88 | 0.63 | 0.77 | 0.72 |
净资产(亿) | 6.05 | 6.38 | 12.22 | 12.43 | 12.73 | 12.89 | 9.96 |
其他应收款占比(%) | 9.18 | 10.26 | 7.32 | 7.11 | 4.95 | 6.0 | 7.76 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.15 | 1.64 | 1.45 | 1.1 | 0.86 | 0.97 | 1.24 |
其他应收款 最近为0.77亿元
,占净资产比为6.0%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.2 | 0.08 | 0.12 | 0.28 | 0.48 | 0.47 | 0.23 |
营业收入(亿) | 10.01 | 10.89 | 13.21 | 17.24 | 16.04 | 7.94 | 13.48 |
预付款项占比(%) | 2.02 | 0.76 | 0.94 | 1.61 | 2.97 | 5.91 | 1.71 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.46 | 0.5 | 0.58 | 0.54 | 0.59 | 1.54 | 0.53 |
预付款项 最近5年平均为0.23亿元
,占营业收入比平均为1.71%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.53%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.28 | 3.92 | 3.55 | 6.2 | 5.99 | 6.7 | 4.39 |
应付票据(亿) | 0.35 | 0.31 | 1.33 | 1.77 | 0.4 | 1.03 | 0.83 |
合计增幅(%) | 25.24 | 60.84 | 15.37 | 63.32 | -19.82 | 20.97 | 24.93(年化) |
营业收入(亿) | 10.01 | 10.89 | 13.21 | 17.24 | 16.04 | 7.94 | 13.48 |
营收增幅(%) | 20.51 | 8.83 | 21.24 | 30.58 | -6.97 | -8.89 | 14.07(年化) |
货币资金(亿) | 0.76 | 1.16 | 4.95 | 2.52 | 1.41 | 2.05 | 2.16 |
上下游净占款(亿) | -0.28 | -0.38 | -2.14 | -3.44 | -4.23 | -3.63 | -2.09 |
上下游净占款占比(%) | -2.83 | -3.5 | -16.17 | -19.98 | -26.4 | -45.75 | -15.5 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.05 | 7.26 | 7.8 | 7.61 | 10.4 | 13.93 | 7.82 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为24.93%
,
大幅度超过营收年化增幅(14.07%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-15.5%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.13 | 0.15 | 0.11 | 0.27 | 1.36 | 0.53 | 0.4 |
在建工程占比(%) | 1.05 | 1.0 | 0.49 | 1.01 | 4.77 | 1.76 | 1.66 |
在建工程增幅(%) | -27.78 | 15.38 | -26.67 | 145.45 | 403.7 | -61.03 | 49.84(年化) |
营收增幅(%) | 20.51 | 8.83 | 21.24 | 30.58 | -6.97 | -8.89 | 14.07(年化) |
固定资产(亿) | 4.38 | 4.17 | 4.12 | 4.68 | 4.71 | 6.13 | 4.41 |
行业平均在建工程(亿) | 0.7 | 1.1 | 1.7 | 2.83 | 1.57 | 1.53 | 1.58 |
行业在建工程占比(%) | 1.65 | 2.3 | 3.26 | 4.81 | 2.83 | 2.94 | 2.97 |
行业在建工程增幅(%) | -16.67 | 57.14 | 54.55 | 66.47 | -44.52 | -2.55 | 13.33(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为14.07%
,在建工程年化增幅为49.84%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(13.33%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为4.77%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.07 | 0.06 | 0.07 | 0.09 | 0.11 | 0.21 | 0.08 |
长期待摊费用占比(%) | 0.6 | 0.41 | 0.32 | 0.33 | 0.4 | 0.7 | 0.41 |
长期待摊费用增速(%) | 133.33 | -14.29 | 16.67 | 28.57 | 22.22 | 90.91 | 29.67(年化) |
总资产(亿) | 12.36 | 14.9 | 21.92 | 26.7 | 28.6 | 30.12 | 20.9 |
净利润(亿) | 0.39 | 0.26 | 0.18 | 0.08 | -0.09 | 0.12 | 0.16 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.21亿元
,占总资产比为0.7%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.21亿元
,近5年
平均为0.08亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.52 | 0.51 | 0.5 | 0.51 | 0.49 | 0.49 | 0.51 |
无形资产占比(%) | 4.19 | 3.41 | 2.29 | 1.9 | 1.72 | 1.62 | 2.7 |
无形资产增速(%) | -1.89 | -1.92 | -1.96 | 2.0 | -3.92 | 0.0 | -1.56(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.25 | 3.45 | 3.2 | 3.08 | 2.81 | 3.13 | 3.16 |
行业无形资产增速(%) | -8.86 | 19.23 | 15.96 | 8.3 | 7.73 | 25.26 | 8.01(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.62%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.13%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-1.56%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.43 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.33 | 0.64 | 0.4 |
净资产(亿) | 6.05 | 6.38 | 12.22 | 12.43 | 12.73 | 12.89 | 9.96 |
商誉占比(%) | 7.17 | 6.64 | 3.47 | 3.41 | 2.6 | 4.98 | 4.66 |
商誉增速(%) | 168.75 | -2.33 | 0.0 | 0.0 | -21.43 | 93.94 | 15.58(年化) |
ROE(%) | 6.58 | 4.16 | 1.88 | 0.66 | -0.7 | 0.96 | 2.52 |
所在行业商誉占比(%) | 1.31 | 1.09 | 0.75 | 1.94 | 1.57 | 1.67 | 1.33 |
商誉占净资产比 最近年份为4.98%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.18 | 0.16 | 0.12 | 0.17 | 0.23 | 0.22 | 0.17 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.33 | 1.32 | 1.05 | 1.15 | 1.58 | 0.0 | 1.29 |
应付职工薪酬增幅(%) | 38.46 | -11.11 | -25.0 | 41.67 | 35.29 | -4.35 | 12.09(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 29.13 | -0.75 | -20.45 | 9.52 | 37.39 | -100.0 | 8.94(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.05 | 0.04 | 0.06 | 0.16 | 0.15 | 0.07 |
递延所得税资产增幅(%) | 200.0 | 66.67 | -20.0 | 50.0 | 166.67 | -6.25 | 74.11(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.81 | 1.51 | 1.76 | 1.77 | 2.57 | 1.3 | 1.88 |
总额占营收比(%) | 18.07 | 13.87 | 13.31 | 10.25 | 16.0 | 16.41 | 14.3 |
人均薪资(万) | 13.62 | 12.58 | 15.43 | 12.07 | 17.92 | 9.1 | 14.32 |
所在行业人均薪资(万) | 11.26 | 11.38 | 12.68 | 13.77 | 14.35 | 7.29 | 12.69 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为37.39%
,
递延所得税资产增速为166.67%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。