最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.34 | 4.88 | 3.16 | 2.89 | 8.42 | 6.54 | 4.34 |
速变现金融资产(亿) | 1.71 | 0.0 | 1.0 | 0.5 | 0.0 | 0.0 | 0.64 |
短期有息负债(亿) | 7.52 | 7.17 | 6.27 | 2.32 | 2.75 | 0.04 | 5.21 |
有息负债(亿) | 9.14 | 8.91 | 8.13 | 4.7 | 4.85 | 2.21 | 7.15 |
资本支出(亿) | 0.85 | 1.25 | 0.63 | 0.63 | 0.21 | 0.08 | 0.71 |
营业收入(亿) | 24.14 | 23.67 | 31.5 | 28.36 | 27.89 | 13.71 | 27.11 |
平均筹资利率(%) | 4.28 | 5.38 | 5.18 | 7.63 | 4.28 | 3.86 | 5.35 |
平均存款利率(%) | 0.34 | 0.25 | 0.96 | 1.14 | 1.33 | 1.25 | 0.8 |
资金链 公司最新货币资金 6.54亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.04亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.34亿元
,年均有息负债7.15亿元
,
相对于年均营收规模(27.11亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 5.38 | 5.16 | 5.74 | 4.76 | 4.45 | 4.68 | 5.1 |
存货增速(%) | 7.6 | -4.09 | 11.24 | -17.07 | -6.51 | 5.17 | -2.3(年化) |
营业成本(亿) | 19.91 | 19.91 | 26.93 | 24.35 | 23.58 | 11.34 | 22.94 |
营业成本增速(%) | 6.87 | 0.0 | 35.26 | -9.58 | -3.16 | -51.91 | 4.83(年化) |
存货占比(%) | 17.58 | 17.23 | 19.01 | 17.3 | 13.85 | 15.55 | 16.99 |
毛利率(%) | 17.51 | 15.88 | 14.49 | 14.13 | 15.44 | 17.27 | 15.49 |
存货周转天数 | 95.3 | 96.56 | 73.89 | 78.66 | 71.29 | 146.59 | 83.14 |
所在行业存货周转天数 | 147.77 | 171.36 | 132.73 | 149.59 | 142.58 | 270.37 | 148.81 |
存货增幅
最近年份为 -6.51%
,最近5年
年化增速为 -2.3%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化4.83%),正常。
存货周转天数 最近年份为71.29天
,近5年
平均存货周转天数为 83.14天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(148.81天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为15.44%
,近5年平均毛利率为15.49%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为13.85%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 4.69 | 4.07 | 4.42 | 4.35 | 3.93 | 5.21 | 4.29 |
应收账款增速(%) | 27.91 | -13.21 | 8.57 | -1.41 | -9.69 | -8.14 | 1.42(年化) |
营收增速(%) | 5.84 | -1.95 | 33.08 | -9.97 | -1.64 | -0.02 | 4.11(年化) |
应收账款周转天数 | 63.15 | 67.47 | 49.13 | 56.41 | 54.23 | 121.67 | 58.08 |
所在行业应收账款周转天数 | 112.65 | 150.83 | 110.94 | 118.12 | 112.65 | 213.45 | 121.04 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 1.42%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化4.11%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为54.23天
,近5年
年均为58.08天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.13 | 0.06 | 0.31 | 0.05 | 0.31 | 0.31 | 0.17 |
净资产(亿) | 19.09 | 19.01 | 20.12 | 20.89 | 25.13 | 25.56 | 20.85 |
其他应收款占比(%) | 0.67 | 0.31 | 1.55 | 0.25 | 1.23 | 1.22 | 0.8 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.39 | 1.89 | 2.1 | 1.97 | 2.57 | 1.77 | 1.98 |
其他应收款 最近为0.31亿元
,占净资产比为1.22%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.81 | 1.77 | 1.58 | 1.27 | 1.62 | 1.32 | 1.61 |
营业收入(亿) | 24.14 | 23.67 | 31.5 | 28.36 | 27.89 | 13.71 | 27.11 |
预付款项占比(%) | 7.5 | 7.49 | 5.01 | 4.46 | 5.81 | 9.65 | 5.94 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.38 | 2.79 | 2.24 | 1.74 | 1.19 | 4.34 | 1.87 |
预付款项 最近5年平均为1.61亿元
,占营业收入比平均为5.94%
,
小幅超过同行占比水平(1.87%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.17 | 0.58 | 0.55 | 0.53 | 0.65 | 0.53 | 0.7 |
应付票据(亿) | 0.32 | 0.46 | 0.26 | 0.26 | 0.2 | 0.2 | 0.3 |
合计增幅(%) | 8.76 | -30.2 | -22.12 | -2.47 | 7.59 | -14.12 | -9.11(年化) |
营业收入(亿) | 24.14 | 23.67 | 31.5 | 28.36 | 27.89 | 13.71 | 27.11 |
营收增幅(%) | 5.84 | -1.95 | 33.08 | -9.97 | -1.64 | -0.02 | 4.11(年化) |
货币资金(亿) | 2.34 | 4.88 | 3.16 | 2.89 | 8.42 | 6.54 | 4.34 |
上下游净占款(亿) | -4.86 | -4.58 | -5.03 | -4.61 | -4.45 | -5.45 | -4.71 |
上下游净占款占比(%) | -20.14 | -19.34 | -15.96 | -16.25 | -15.96 | -39.78 | -17.37 |
行业上下游净占款占比(%) | -12.43 | -7.98 | -0.39 | -3.69 | -3.0 | -11.05 | -5.5 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-9.11%
,
小于营收年化增幅(4.11%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-17.37%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-5.5%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.15 | 0.29 | 0.38 | 0.3 | 0.34 | 0.33 | 0.29 |
在建工程占比(%) | 0.48 | 0.97 | 1.25 | 1.08 | 1.07 | 1.09 | 0.97 |
在建工程增幅(%) | -34.78 | 93.33 | 31.03 | -21.05 | 13.33 | -2.94 | 8.13(年化) |
营收增幅(%) | 5.84 | -1.95 | 33.08 | -9.97 | -1.64 | -0.02 | 4.11(年化) |
固定资产(亿) | 4.89 | 4.64 | 4.3 | 4.15 | 3.4 | 3.29 | 4.28 |
行业平均在建工程(亿) | 1.68 | 1.12 | 1.43 | 1.12 | 1.25 | 0.68 | 1.32 |
行业在建工程占比(%) | 3.89 | 2.66 | 3.66 | 2.96 | 3.11 | 1.69 | 3.26 |
行业在建工程增幅(%) | 51.35 | -33.33 | 27.68 | -21.68 | 11.61 | -45.6 | 2.41(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为4.11%
,在建工程年化增幅为8.13%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.07%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.11 | 0.09 | 0.07 | 0.08 |
长期待摊费用占比(%) | 0.2 | 0.21 | 0.24 | 0.41 | 0.27 | 0.25 | 0.27 |
长期待摊费用增速(%) | 200.0 | 0.0 | 16.67 | 57.14 | -18.18 | -22.22 | 35.1(年化) |
总资产(亿) | 30.63 | 29.97 | 30.18 | 27.52 | 32.1 | 30.12 | 30.08 |
净利润(亿) | 0.57 | 0.33 | 1.28 | 1.04 | 1.25 | 0.83 | 0.89 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.07亿元
,占总资产比为0.25%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.07亿元
,近5年
平均为0.08亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.72 | 0.67 | 0.7 | 1.04 | 0.6 | 0.58 | 0.75 |
无形资产占比(%) | 2.36 | 2.25 | 2.33 | 3.79 | 1.87 | 1.93 | 2.52 |
无形资产增速(%) | 1.41 | -6.94 | 4.48 | 48.57 | -42.31 | -3.33 | -3.31(年化) |
行业无形资产占比(%) | 7.18 | 6.51 | 4.21 | 5.09 | 5.03 | 4.81 | 5.6 |
行业无形资产增速(%) | -0.55 | 0.83 | -17.51 | 17.8 | 4.88 | 3.94 | 0.44(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.93%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.81%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-3.31%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 5.3 | 5.3 | 5.3 | 5.3 | 5.3 | 5.3 | 5.3 |
净资产(亿) | 19.09 | 19.01 | 20.12 | 20.89 | 25.13 | 25.56 | 20.85 |
商誉占比(%) | 27.78 | 27.89 | 26.35 | 25.37 | 21.1 | 20.74 | 25.7 |
商誉增速(%) | -2.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -0.41(年化) |
ROE(%) | 3.03 | 1.75 | 6.57 | 5.09 | 5.45 | 3.26 | 4.38 |
所在行业商誉占比(%) | 5.73 | 4.24 | 2.79 | 2.81 | 3.16 | 4.7 | 3.75 |
商誉占净资产比 最近年份为20.74%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为4.38%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.44 | 0.44 | 0.51 | 0.48 | 0.56 | 0.41 | 0.49 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.07 | 1.98 | 2.29 | 2.52 | 3.16 | 0.0 | 2.4 |
应付职工薪酬增幅(%) | -6.38 | 0.0 | 15.91 | -5.88 | 16.67 | -26.79 | 3.57(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -5.05 | -4.35 | 15.66 | 10.04 | 25.4 | -100.0 | 7.71(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.37 | 0.5 | 0.56 | 0.56 | 0.53 | 0.52 | 0.5 |
递延所得税资产增幅(%) | 68.18 | 35.14 | 12.0 | 0.0 | -5.36 | -1.89 | 19.23(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.34 | 2.19 | 2.78 | 2.85 | 2.92 | 1.44 | 2.62 |
总额占营收比(%) | 9.69 | 9.27 | 8.83 | 10.05 | 10.47 | 10.54 | 9.66 |
人均薪资(万) | 10.9 | 9.92 | 12.56 | 15.01 | 16.46 | 8.14 | 12.97 |
所在行业人均薪资(万) | 18.37 | 17.34 | 18.72 | 18.24 | 18.5 | 9.75 | 18.23 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为25.4%
,
递延所得税资产增速为-5.36%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。