最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.46 | 4.37 | 2.44 | 3.27 | 4.8 | 4.38 | 3.47 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.3 | 0.0 | 0.0 | 0.06 |
短期有息负债(亿) | 5.8 | 5.26 | 6.47 | 4.1 | 4.1 | 2.55 | 5.15 |
有息负债(亿) | 6.3 | 5.26 | 6.47 | 4.1 | 4.1 | 2.55 | 5.25 |
资本支出(亿) | 2.52 | 1.61 | 2.54 | 3.21 | 5.8 | 1.74 | 3.14 |
营业收入(亿) | 36.3 | 37.54 | 35.09 | 35.78 | 36.01 | 16.12 | 36.14 |
平均筹资利率(%) | 14.97 | 19.62 | 6.48 | 4.96 | 3.37 | 2.16 | 9.88 |
平均存款利率(%) | 0.49 | 0.77 | 1.27 | 1.38 | 0.9 | 0.39 | 0.96 |
资金链 公司最新货币资金 4.38亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.55亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.47亿元
,年均有息负债5.25亿元
,
相对于年均营收规模(36.14亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 9.42 | 6.06 | 7.12 | 6.44 | 5.34 | 4.67 | 6.88 |
存货增速(%) | -23.41 | -35.67 | 17.49 | -9.55 | -17.08 | -12.55 | -15.37(年化) |
营业成本(亿) | 30.43 | 27.71 | 25.57 | 25.73 | 25.56 | 11.35 | 27.0 |
营业成本增速(%) | -33.62 | -8.94 | -7.72 | 0.63 | -0.66 | -55.59 | -11.03(年化) |
存货占比(%) | 16.09 | 11.76 | 15.11 | 13.16 | 10.24 | 9.54 | 13.27 |
毛利率(%) | 16.18 | 26.18 | 27.14 | 28.09 | 29.02 | 29.59 | 25.32 |
存货周转天数 | 130.36 | 101.96 | 94.07 | 96.31 | 84.1 | 160.79 | 101.36 |
所在行业存货周转天数 | 42.99 | 52.29 | 58.03 | 59.64 | 58.21 | 122.07 | 54.23 |
存货增幅
最近年份为 -17.08%
,最近5年
年化增速为 -15.37%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-11.03%),正常。
存货周转天数 最近年份为84.1天
,近5年
平均存货周转天数为 101.36天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(54.23天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为29.02%
,近5年平均毛利率为25.32%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为10.24%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 7.25 | 7.09 | 7.51 | 7.99 | 7.75 | 5.73 | 7.52 |
应收账款增速(%) | -19.21 | -2.21 | 5.9 | 6.41 | -2.92 | -14.86 | -2.87(年化) |
营收增速(%) | -32.91 | 3.41 | -6.53 | 1.98 | 0.63 | -3.48 | -7.82(年化) |
应收账款周转天数 | 81.47 | 69.66 | 75.88 | 79.0 | 79.69 | 152.72 | 77.14 |
所在行业应收账款周转天数 | 60.13 | 66.97 | 68.74 | 72.28 | 77.33 | 172.17 | 69.09 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -2.87%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为79.69天
,近5年
年均为77.14天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 6.05 | 2.43 | 0.41 | 0.39 | 0.22 | 0.2 | 1.9 |
净资产(亿) | 30.54 | 31.66 | 32.68 | 37.05 | 41.04 | 41.59 | 34.59 |
其他应收款占比(%) | 19.81 | 7.67 | 1.27 | 1.04 | 0.53 | 0.49 | 6.06 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.84 | 1.83 | 1.65 | 1.63 | 1.55 | 1.75 | 2.3 |
其他应收款 最近为0.2亿元
,占净资产比为0.49%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.03 | 0.85 | 1.59 | 0.61 | 0.82 | 0.59 | 0.98 |
营业收入(亿) | 36.3 | 37.54 | 35.09 | 35.78 | 36.01 | 16.12 | 36.14 |
预付款项占比(%) | 2.82 | 2.27 | 4.53 | 1.71 | 2.29 | 3.66 | 2.71 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.17 | 1.17 | 1.18 | 1.0 | 0.84 | 1.86 | 1.07 |
预付款项 最近5年平均为0.98亿元
,占营业收入比平均为2.71%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.07%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 9.13 | 6.01 | 6.06 | 5.89 | 4.52 | 3.2 | 6.32 |
应付票据(亿) | 1.49 | 0.93 | 0.76 | 0.49 | 0.7 | 0.09 | 0.87 |
合计增幅(%) | -14.97 | -34.65 | -1.73 | -6.45 | -18.18 | -36.97 | -16.01(年化) |
营业收入(亿) | 36.3 | 37.54 | 35.09 | 35.78 | 36.01 | 16.12 | 36.14 |
营收增幅(%) | -32.91 | 3.41 | -6.53 | 1.98 | 0.63 | -3.48 | -7.82(年化) |
货币资金(亿) | 2.46 | 4.37 | 2.44 | 3.27 | 4.8 | 4.38 | 3.47 |
上下游净占款(亿) | 1.08 | -3.43 | -3.89 | -3.15 | -5.53 | -5.0 | -2.98 |
上下游净占款占比(%) | 2.98 | -9.13 | -11.1 | -8.8 | -15.35 | -31.0 | -8.25 |
行业上下游净占款占比(%) | 9.84 | 13.85 | 13.2 | 12.26 | 11.45 | 21.9 | 12.12 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-16.01%
,
小于营收年化增幅(-7.82%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-8.25%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.8 | 0.49 | 0.51 | 1.83 | 3.57 | 1.7 | 1.44 |
在建工程占比(%) | 1.36 | 0.95 | 1.09 | 3.75 | 6.84 | 3.47 | 2.8 |
在建工程增幅(%) | 25.0 | -38.75 | 4.08 | 258.82 | 95.08 | -52.38 | 41.02(年化) |
营收增幅(%) | -32.91 | 3.41 | -6.53 | 1.98 | 0.63 | -3.48 | -7.82(年化) |
固定资产(亿) | 20.95 | 19.64 | 18.19 | 18.55 | 17.44 | 19.42 | 18.95 |
行业平均在建工程(亿) | 5.28 | 3.78 | 3.14 | 4.1 | 4.67 | 4.97 | 4.19 |
行业在建工程占比(%) | 3.25 | 2.62 | 2.3 | 3.11 | 3.48 | 3.81 | 2.95 |
行业在建工程增幅(%) | -11.11 | -28.41 | -16.93 | 30.57 | 13.9 | 6.42 | -4.7(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-7.82%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为41.02%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(-4.7%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为6.84%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.34 | 0.15 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.11 |
长期待摊费用占比(%) | 0.57 | 0.3 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.19 |
长期待摊费用增速(%) | 100.0 | -55.88 | -66.67 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 58.53 | 51.54 | 47.16 | 48.95 | 52.2 | 48.99 | 51.68 |
净利润(亿) | -20.83 | 1.13 | 1.02 | 4.37 | 5.03 | 2.05 | -1.86 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.11亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.25 | 2.16 | 2.03 | 3.26 | 4.61 | 4.54 | 2.86 |
无形资产占比(%) | 3.84 | 4.19 | 4.31 | 6.67 | 8.83 | 9.27 | 5.57 |
无形资产增速(%) | -2.17 | -4.0 | -6.02 | 60.59 | 41.41 | -1.52 | 14.92(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.65 | 3.52 | 3.31 | 3.01 | 2.71 | 2.69 | 3.24 |
行业无形资产增速(%) | 25.43 | 3.23 | 1.14 | -2.33 | 0.94 | 2.57 | 5.24(年化) |
无形资产占比 最近年份为9.27%
,
占比中偏高,并且大幅超过同行平均水平(2.69%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为14.92%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.89 | 0.89 | 0.62 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.48 |
净资产(亿) | 30.54 | 31.66 | 32.68 | 37.05 | 41.04 | 41.59 | 34.59 |
商誉占比(%) | 2.9 | 2.8 | 1.89 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.52 |
商誉增速(%) | -75.75 | 0.0 | -30.34 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | -50.88 | 3.62 | 3.17 | 12.53 | 12.89 | 4.96 | -3.73 |
所在行业商誉占比(%) | 5.02 | 4.16 | 3.68 | 2.68 | 2.44 | 2.33 | 3.6 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.49 | 0.47 | 0.45 | 0.43 | 0.45 | 0.36 | 0.46 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.62 | 0.69 | 0.72 | 0.72 | 0.81 | 0.0 | 0.71 |
应付职工薪酬增幅(%) | -16.95 | -4.08 | -4.26 | -4.44 | 4.65 | -20.0 | -5.27(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 14.81 | 11.29 | 4.35 | 0.0 | 12.5 | -100.0 | 8.45(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.35 | 0.38 | 0.15 | 0.13 | 0.17 | 0.16 | 0.24 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 8.57 | -60.53 | -13.33 | 30.77 | -5.88 | -13.45(年化) |
薪酬总额(亿) | 9.42 | 7.61 | 8.39 | 8.47 | 8.53 | 4.21 | 8.48 |
总额占营收比(%) | 25.94 | 20.26 | 23.92 | 23.67 | 23.7 | 26.15 | 23.5 |
人均薪资(万) | 11.87 | 11.3 | 13.38 | 14.27 | 15.38 | 7.59 | 13.24 |
所在行业人均薪资(万) | 22.56 | 18.17 | 19.58 | 20.51 | 21.83 | 10.83 | 20.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为12.5%
,
递延所得税资产增速为30.77%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。