最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 15.86 | 20.15 | 16.33 | 14.56 | 11.16 | 9.98 | 15.61 |
速变现金融资产(亿) | 0.06 | 0.04 | 0.4 | 0.21 | 0.02 | 0.56 | 0.15 |
短期有息负债(亿) | 20.5 | 21.08 | 25.82 | 15.96 | 15.96 | 10.53 | 19.86 |
有息负债(亿) | 23.8 | 25.39 | 26.1 | 19.07 | 31.19 | 30.53 | 25.11 |
资本支出(亿) | 1.2 | 3.73 | 7.46 | 2.75 | 5.57 | 1.38 | 4.14 |
营业收入(亿) | 186.26 | 161.02 | 190.81 | 182.49 | 178.33 | 89.21 | 179.78 |
平均筹资利率(%) | 5.12 | 4.36 | 3.42 | 4.26 | 3.12 | 0.0 | 4.06 |
平均存款利率(%) | 1.14 | 1.72 | 1.14 | 1.48 | 1.43 | 0.0 | 1.38 |
资金链 公司最新货币资金 9.98亿元
,
不能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(10.53亿元),极端情形下需要变卖持有的可速变现金融资产(0.56亿元),
才能完全偿还,公司资金链偏紧。
存贷情况 最近5年
年均货币资金15.61亿元
,年均有息负债25.11亿元
,
相对于年均营收规模(179.78亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 19.76 | 16.99 | 23.67 | 24.12 | 25.84 | 25.67 | 22.08 |
存货增速(%) | -7.75 | -14.02 | 39.32 | 1.9 | 7.13 | -0.66 | 3.82(年化) |
营业成本(亿) | 176.11 | 151.81 | 175.78 | 169.07 | 169.83 | 84.35 | 168.52 |
营业成本增速(%) | 10.03 | -13.8 | 15.79 | -3.82 | 0.45 | -50.33 | 1.19(年化) |
存货占比(%) | 24.15 | 18.65 | 21.48 | 20.8 | 22.18 | 22.95 | 21.45 |
毛利率(%) | 5.45 | 5.72 | 7.88 | 7.36 | 4.77 | 5.45 | 6.24 |
存货周转天数 | 42.69 | 44.19 | 42.2 | 51.55 | 53.68 | 111.28 | 46.86 |
所在行业存货周转天数 | 48.67 | 50.62 | 45.23 | 52.67 | 53.52 | 116.24 | 50.14 |
存货增幅
最近年份为 7.13%
,最近5年
年化增速为 3.82%
,高于同期营业成本增幅(5年年化1.19%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为53.68天
,近5年
平均存货周转天数为 46.86天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(50.14天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为4.77%
,近5年平均毛利率为6.24%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为22.18%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.53 | 2.73 | 2.49 | 3.47 | 4.38 | 11.47 | 3.12 |
应收账款增速(%) | 23.38 | 7.92 | -8.77 | 39.44 | 26.34 | 13.65 | 16.43(年化) |
营收增速(%) | 10.69 | -13.55 | 18.5 | -4.36 | -2.28 | -2.21 | 1.17(年化) |
应收账款周转天数 | 4.48 | 5.96 | 4.99 | 5.96 | 8.04 | 32.42 | 5.89 |
所在行业应收账款周转天数 | 18.35 | 32.33 | 33.73 | 39.54 | 48.67 | 123.31 | 34.52 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 16.43%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化1.17%),但回款很快(平均8.04天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为8.04天
,近5年
年均为5.89天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 1.01 | 0.95 | 0.74 | 0.94 | 1.26 | 1.16 | 0.98 |
净资产(亿) | 28.19 | 33.46 | 40.8 | 42.99 | 39.38 | 38.72 | 36.96 |
其他应收款占比(%) | 3.58 | 2.83 | 1.82 | 2.18 | 3.21 | 3.0 | 2.72 |
行业平均其他应收款占比(%) | 5.64 | 4.7 | 3.42 | 3.55 | 3.62 | 5.26 | 4.19 |
其他应收款 最近为1.16亿元
,占净资产比为3.0%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 11.75 | 12.19 | 15.15 | 16.0 | 13.6 | 9.21 | 13.74 |
营业收入(亿) | 186.26 | 161.02 | 190.81 | 182.49 | 178.33 | 89.21 | 179.78 |
预付款项占比(%) | 6.31 | 7.57 | 7.94 | 8.77 | 7.63 | 10.32 | 7.64 |
行业平均预付款项占比(%) | 6.01 | 7.19 | 7.09 | 7.71 | 6.6 | 9.64 | 6.92 |
预付款项 最近5年平均为13.74亿元
,占营业收入比平均为7.64%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(6.92%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.88 | 3.31 | 4.65 | 6.35 | 6.15 | 12.52 | 4.47 |
应付票据(亿) | 17.92 | 15.74 | 21.78 | 27.39 | 24.29 | 17.63 | 21.42 |
合计增幅(%) | -6.43 | -3.79 | 38.74 | 27.66 | -9.78 | -0.95 | 7.54(年化) |
营业收入(亿) | 186.26 | 161.02 | 190.81 | 182.49 | 178.33 | 89.21 | 179.78 |
营收增幅(%) | 10.69 | -13.55 | 18.5 | -4.36 | -2.28 | -2.21 | 1.17(年化) |
货币资金(亿) | 15.86 | 20.15 | 16.33 | 14.56 | 11.16 | 9.98 | 15.61 |
上下游净占款(亿) | 10.33 | 11.04 | 17.84 | 27.76 | 21.46 | 15.72 | 17.69 |
上下游净占款占比(%) | 5.54 | 6.85 | 9.35 | 15.21 | 12.04 | 17.62 | 9.84 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.78 | 3.42 | 3.67 | 9.82 | 4.38 | 5.05 | 5.01 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为7.54%
,
小幅度超过营收年化增幅(1.17%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为9.84%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.43 | 1.11 | 3.77 | 2.39 | 1.31 | 2.43 | 1.8 |
在建工程占比(%) | 0.53 | 1.22 | 3.42 | 2.06 | 1.12 | 2.17 | 1.67 |
在建工程增幅(%) | 48.28 | 158.14 | 239.64 | -36.6 | -45.19 | 85.5 | 35.2(年化) |
营收增幅(%) | 10.69 | -13.55 | 18.5 | -4.36 | -2.28 | -2.21 | 1.17(年化) |
固定资产(亿) | 9.57 | 13.96 | 16.63 | 22.11 | 25.91 | 24.65 | 17.64 |
行业平均在建工程(亿) | 1.51 | 2.24 | 2.09 | 1.49 | 0.97 | 1.55 | 1.66 |
行业在建工程占比(%) | 2.49 | 3.07 | 2.41 | 1.61 | 0.99 | 1.59 | 2.11 |
行业在建工程增幅(%) | 13.53 | 48.34 | -6.7 | -28.71 | -34.9 | 59.79 | -6.12(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为1.17%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为35.2%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(-6.12%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为1.12%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.17 | 0.14 | 0.23 | 0.2 | 0.24 | 0.21 | 0.2 |
长期待摊费用占比(%) | 0.21 | 0.15 | 0.21 | 0.17 | 0.21 | 0.19 | 0.19 |
长期待摊费用增速(%) | -26.09 | -17.65 | 64.29 | -13.04 | 20.0 | -12.5 | 0.85(年化) |
总资产(亿) | 81.82 | 91.13 | 110.17 | 115.96 | 116.5 | 111.87 | 103.12 |
净利润(亿) | 2.18 | 1.85 | 5.47 | 4.99 | 0.81 | 1.83 | 3.06 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.21亿元
,占总资产比为0.19%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.21亿元
,近5年
平均为0.2亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 3.49 | 4.0 | 4.29 | 4.88 | 4.76 | 4.62 | 4.28 |
无形资产占比(%) | 4.27 | 4.39 | 3.9 | 4.21 | 4.08 | 4.13 | 4.17 |
无形资产增速(%) | 77.16 | 14.61 | 7.25 | 13.75 | -2.46 | -2.94 | 19.3(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.85 | 3.7 | 3.3 | 3.69 | 4.08 | 4.16 | 3.72 |
行业无形资产增速(%) | 65.25 | 16.09 | 5.73 | 19.58 | 16.96 | 0.88 | 23.19(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.13%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.16%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为19.3%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.49 | 1.32 | 1.39 | 1.13 | 0.78 | 0.78 | 1.02 |
净资产(亿) | 28.19 | 33.46 | 40.8 | 42.99 | 39.38 | 38.72 | 36.96 |
商誉占比(%) | 1.74 | 3.94 | 3.4 | 2.63 | 1.97 | 2.01 | 2.74 |
商誉增速(%) | 250.0 | 169.39 | 5.3 | -18.71 | -30.97 | 0.0 | 40.99(年化) |
ROE(%) | 8.07 | 6.0 | 14.74 | 11.91 | 1.98 | 4.69 | 8.54 |
所在行业商誉占比(%) | 1.61 | 4.02 | 3.8 | 3.1 | 2.89 | 2.92 | 3.08 |
商誉占净资产比 最近年份为2.01%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.69 | 1.25 | 1.55 | 0.94 | 1.0 | 0.73 | 1.09 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.61 | 4.16 | 4.37 | 2.53 | 2.59 | 0.0 | 3.25 |
应付职工薪酬增幅(%) | 46.81 | 81.16 | 24.0 | -39.35 | 6.38 | -27.0 | 16.3(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 1.95 | 59.39 | 5.05 | -42.11 | 2.37 | -100.0 | 0.23(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.84 | 0.98 | 1.01 | 0.94 | 0.94 | 1.02 | 0.94 |
递延所得税资产增幅(%) | 68.0 | 16.67 | 3.06 | -6.93 | 0.0 | 8.51 | 13.46(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.0 | 3.62 | 5.52 | 5.06 | 5.23 | 2.45 | 4.49 |
总额占营收比(%) | 1.61 | 2.25 | 2.9 | 2.77 | 2.93 | 2.75 | 2.49 |
人均薪资(万) | 11.32 | 12.04 | 15.59 | 13.7 | 13.54 | 6.35 | 13.24 |
所在行业人均薪资(万) | 11.31 | 10.74 | 14.75 | 14.13 | 14.73 | 7.09 | 13.13 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为2.37%
,
递延所得税资产增速为0.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。