最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.19 | 0.3 | 1.15 | 6.87 | 5.93 | 7.04 | 2.89 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 1.08 | 0.85 | 0.4 | 0.0 | 0.0 | 0.47 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 7.99 | 13.22 | 11.05 | 4.24 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 11.72 | 18.29 | 15.41 | 6.0 |
资本支出(亿) | 0.05 | 0.15 | 0.01 | 0.09 | 1.87 | 0.88 | 0.43 |
营业收入(亿) | 3.4 | 3.67 | 3.53 | 13.81 | 30.42 | 14.8 | 10.97 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.5 | 3.04 | 1.91 | 0.91 |
平均存款利率(%) | 2.43 | 0.5 | 1.05 | 0.57 | 2.7 | 0.78 | 1.45 |
资金链 公司最新货币资金 7.04亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(11.05亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.89亿元
,年均有息负债6.0亿元
,
相对于年均营收规模(10.97亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.2 | 0.85 | 1.32 | 5.31 | 7.12 | 6.71 | 3.16 |
存货增速(%) | 13.21 | -29.17 | 55.29 | 302.27 | 34.09 | -5.76 | 46.36(年化) |
营业成本(亿) | 2.83 | 3.09 | 3.06 | 12.57 | 26.76 | 12.74 | 9.66 |
营业成本增速(%) | 16.46 | 9.19 | -0.97 | 310.78 | 112.89 | -52.39 | 61.58(年化) |
存货占比(%) | 16.45 | 11.33 | 16.9 | 10.22 | 13.45 | 13.17 | 13.67 |
毛利率(%) | 16.96 | 15.73 | 13.22 | 8.94 | 12.03 | 13.9 | 13.38 |
存货周转天数 | 146.0 | 121.26 | 129.89 | 96.31 | 84.88 | 198.37 | 115.67 |
所在行业存货周转天数 | 153.36 | 122.48 | 68.61 | 82.21 | 86.9 | 164.41 | 102.71 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 46.36%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(61.58%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为84.88天
,近5年
平均存货周转天数为 115.67天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(102.71天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为12.03%
,近5年平均毛利率为13.38%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为13.45%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.91 | 0.93 | 0.8 | 10.37 | 8.48 | 9.28 | 4.3 |
应收账款增速(%) | -2.38 | 2.8 | -13.95 | 1191.24 | -18.21 | 6.71 | 55.6(年化) |
营收增速(%) | 9.5 | 7.73 | -3.68 | 290.91 | 120.31 | 17.87 | 57.8(年化) |
应收账款周转天数 | 98.38 | 91.71 | 89.68 | 147.77 | 113.0 | 218.56 | 108.11 |
所在行业应收账款周转天数 | 89.24 | 84.1 | 63.81 | 77.17 | 81.11 | 168.98 | 79.09 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 55.6%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化57.8%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为113.0天
,近5年
年均为108.11天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.01 |
净资产(亿) | 6.63 | 6.7 | 6.77 | 26.53 | 20.93 | 22.06 | 13.51 |
其他应收款占比(%) | 0.04 | 0.03 | 0.2 | 0.1 | 0.16 | 0.15 | 0.11 |
行业平均其他应收款占比(%) | 7.43 | 5.76 | 4.1 | 2.4 | 2.83 | 3.06 | 4.5 |
其他应收款 最近为0.03亿元
,占净资产比为0.15%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.11 | 0.21 | 0.09 | 0.08 |
营业收入(亿) | 3.4 | 3.67 | 3.53 | 13.81 | 30.42 | 14.8 | 10.97 |
预付款项占比(%) | 0.75 | 0.63 | 0.32 | 0.79 | 0.71 | 0.61 | 0.73 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.0 | 3.18 | 2.21 | 3.33 | 4.24 | 7.9 | 3.19 |
预付款项 最近5年平均为0.08亿元
,占营业收入比平均为0.73%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.19%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 0.26 | 0.24 | 0.43 | 4.73 | 3.56 | 4.04 | 1.84 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.29 | 4.99 | 5.01 | 1.66 |
合计增幅(%) | -50.0 | -7.69 | 79.17 | 1765.12 | 6.61 | 5.85 | 75.06(年化) |
营业收入(亿) | 3.4 | 3.67 | 3.53 | 13.81 | 30.42 | 14.8 | 10.97 |
营收增幅(%) | 9.5 | 7.73 | -3.68 | 290.91 | 120.31 | 17.87 | 57.8(年化) |
货币资金(亿) | 0.19 | 0.3 | 1.15 | 6.87 | 5.93 | 7.04 | 2.89 |
上下游净占款(亿) | -0.53 | -0.57 | -0.15 | -6.78 | -4.27 | -3.72 | -2.46 |
上下游净占款占比(%) | -15.7 | -15.43 | -4.15 | -49.1 | -14.05 | -25.14 | -22.42 |
行业上下游净占款占比(%) | -1.04 | -3.55 | -2.28 | -2.98 | -2.99 | -9.25 | -2.57 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为75.06%
,
小幅度超过营收年化增幅(57.8%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短债有息负债),应付账款和应付票据增幅扩大,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-22.42%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-2.57%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 2.12 | 1.43 | 1.39 | 0.71 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.14 | 0.0 | 4.08 | 2.69 | 2.72 | 1.38 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | -100.0 | 0 | -32.55 | -2.8 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 9.5 | 7.73 | -3.68 | 290.91 | 120.31 | 17.87 | 57.8(年化) |
固定资产(亿) | 2.53 | 2.28 | 1.9 | 14.15 | 16.12 | 14.99 | 7.4 |
行业平均在建工程(亿) | 3.24 | 3.02 | 3.15 | 2.45 | 2.07 | 2.29 | 2.79 |
行业在建工程占比(%) | 4.91 | 5.39 | 5.58 | 4.52 | 3.6 | 3.83 | 4.8 |
行业在建工程增幅(%) | -52.56 | -6.79 | 4.3 | -22.22 | -15.51 | 10.63 | -21.24(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为57.8%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为2.69%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 7.27 | 7.54 | 7.84 | 51.98 | 52.96 | 50.96 | 25.52 |
净利润(亿) | 0.56 | 0.08 | 0.06 | -0.45 | 1.86 | 1.11 | 0.42 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 0.33 | 0.32 | 0.31 | 2.92 | 4.04 | 3.64 | 1.58 |
无形资产占比(%) | 4.51 | 4.22 | 3.95 | 5.61 | 7.63 | 7.14 | 5.18 |
无形资产增速(%) | -2.94 | -3.03 | -3.13 | 841.94 | 38.36 | -9.9 | 64.05(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.44 | 3.68 | 3.29 | 3.38 | 3.61 | 3.47 | 3.48 |
行业无形资产增速(%) | 8.03 | 5.61 | 0.96 | 11.25 | 23.49 | 1.29 | 9.61(年化) |
无形资产占比 最近年份为7.14%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.47%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为64.05%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2.38 | 0.83 | 0.83 | 0.64 |
净资产(亿) | 6.63 | 6.7 | 6.77 | 26.53 | 20.93 | 22.06 | 13.51 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 8.99 | 3.98 | 3.77 | 2.59 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | -65.13 | 0.0 | -19.0(年化) |
ROE(%) | 8.84 | 1.14 | 0.95 | -2.68 | 7.84 | 5.16 | 3.22 |
所在行业商誉占比(%) | 4.68 | 4.41 | 3.08 | 3.03 | 2.72 | 2.86 | 3.58 |
商誉占净资产比 最近年份为3.77%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.09 | 0.09 | 0.1 | 0.31 | 0.39 | 0.24 | 0.2 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.82 | 1.99 | 2.24 | 1.29 | 1.42 | 0.0 | 1.75 |
应付职工薪酬增幅(%) | 50.0 | 0.0 | 11.11 | 210.0 | 25.81 | -38.46 | 45.41(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 47.97 | 9.34 | 12.56 | -42.41 | 10.08 | -100.0 | 2.91(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.05 | 0.07 | 0.07 | 0.48 | 0.6 | 0.56 | 0.25 |
递延所得税资产增幅(%) | -28.57 | 40.0 | 0.0 | 585.71 | 25.0 | -6.67 | 53.68(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.45 | 0.44 | 0.5 | 1.23 | 3.53 | 1.05 | 1.23 |
总额占营收比(%) | 13.34 | 12.05 | 14.14 | 8.94 | 11.6 | 7.09 | 12.01 |
人均薪资(万) | 9.68 | 9.6 | 11.53 | 5.07 | 12.83 | 3.82 | 9.74 |
所在行业人均薪资(万) | 13.12 | 13.39 | 17.47 | 16.83 | 17.06 | 7.95 | 15.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为10.08%
,
递延所得税资产增速为25.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。