最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 9.46 | 12.39 | 10.17 | 5.79 | 8.84 | 3.97 | 9.33 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 19.27 | 19.95 | 19.46 | 22.37 | 13.88 | 12.14 | 18.99 |
有息负债(亿) | 26.05 | 33.34 | 33.64 | 28.23 | 31.95 | 30.47 | 30.64 |
资本支出(亿) | 1.66 | 0.96 | 2.38 | 0.77 | 0.11 | 0.13 | 1.18 |
营业收入(亿) | 41.0 | 56.63 | 51.74 | 21.77 | 25.27 | 7.21 | 39.28 |
平均筹资利率(%) | 5.28 | 4.49 | 4.98 | 5.46 | 3.41 | 2.01 | 4.72 |
平均存款利率(%) | 1.78 | 1.12 | 0.99 | 0.87 | 0.8 | 0.4 | 1.11 |
资金链 公司最新货币资金 3.97亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(12.14亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金9.33亿元
,年均有息负债30.64亿元
,
相对于年均营收规模(39.28亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 21.01 | 1.07 | 0.87 | 1.1 | 0.45 | 0.36 | 4.9 |
存货增速(%) | 10.87 | -94.91 | -18.69 | 26.44 | -59.09 | -20.0 | -52.68(年化) |
营业成本(亿) | 32.47 | 46.35 | 46.7 | 21.69 | 25.13 | 6.62 | 34.47 |
营业成本增速(%) | 17.77 | 42.75 | 0.76 | -53.55 | 15.86 | -73.66 | -1.83(年化) |
存货占比(%) | 23.33 | 1.01 | 0.86 | 1.3 | 0.54 | 0.48 | 5.41 |
毛利率(%) | 20.81 | 18.14 | 9.74 | 0.34 | 0.54 | 8.28 | 9.91 |
存货周转天数 | 225.31 | 86.9 | 7.58 | 16.57 | 11.23 | 22.17 | 69.52 |
所在行业存货周转天数 | 77.83 | 66.12 | 48.47 | 47.59 | 48.93 | 96.31 | 57.79 |
存货占比 最近年份为0.54%
,
占比极低,但最近5年存货平均占比5.41%,存货占比大幅度减小,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 28.33 | 43.64 | 42.89 | 33.8 | 33.16 | 28.74 | 36.36 |
应收账款增速(%) | 20.96 | 54.02 | -1.7 | -21.2 | -1.89 | -12.78 | 7.2(年化) |
营收增速(%) | 15.05 | 38.11 | -8.63 | -57.93 | 16.07 | -30.08 | -6.65(年化) |
应收账款周转天数 | 231.01 | 232.48 | 304.17 | 640.35 | 486.67 | 1586.96 | 378.94 |
所在行业应收账款周转天数 | 59.45 | 81.29 | 69.92 | 68.74 | 74.95 | 198.37 | 70.87 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 7.2%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为486.67天
,近5年
年均为378.94天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(70.87天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 1.37 | 0.83 | 0.6 | 0.58 | 0.62 | 0.51 | 0.8 |
净资产(亿) | 41.47 | 41.0 | 36.81 | 29.9 | 22.52 | 19.55 | 34.34 |
其他应收款占比(%) | 3.31 | 2.02 | 1.62 | 1.94 | 2.77 | 2.63 | 2.33 |
行业平均其他应收款占比(%) | 38.98 | 37.78 | 35.66 | 26.29 | 20.34 | 20.52 | 31.81 |
其他应收款 最近为0.51亿元
,占净资产比为2.63%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.0 | 0.75 | 0.25 | 0.29 | 0.48 | 0.51 | 0.55 |
营业收入(亿) | 41.0 | 56.63 | 51.74 | 21.77 | 25.27 | 7.21 | 39.28 |
预付款项占比(%) | 2.44 | 1.32 | 0.49 | 1.33 | 1.91 | 7.06 | 1.4 |
行业平均预付款项占比(%) | 7.26 | 8.23 | 8.25 | 5.81 | 5.05 | 8.36 | 6.92 |
预付款项 最近5年平均为0.55亿元
,占营业收入比平均为1.4%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(6.92%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 13.53 | 21.93 | 21.23 | 18.21 | 20.56 | 17.82 | 19.09 |
应付票据(亿) | 2.02 | 1.41 | 1.06 | 0.84 | 0.0 | 0.0 | 1.07 |
合计增幅(%) | 10.28 | 50.1 | -4.5 | -14.54 | 7.93 | -13.33 | 7.83(年化) |
营业收入(亿) | 41.0 | 56.63 | 51.74 | 21.77 | 25.27 | 7.21 | 39.28 |
营收增幅(%) | 15.05 | 38.11 | -8.63 | -57.93 | 16.07 | -30.08 | -6.65(年化) |
货币资金(亿) | 9.46 | 12.39 | 10.17 | 5.79 | 8.84 | 3.97 | 9.33 |
上下游净占款(亿) | -13.51 | -42.03 | -40.1 | -33.62 | -28.68 | -28.02 | -31.59 |
上下游净占款占比(%) | -32.95 | -74.22 | -77.51 | -154.47 | -113.5 | -388.41 | -80.42 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.7 | 8.68 | 6.73 | 6.61 | 5.39 | -1.95 | 6.82 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为7.83%
,
大幅度超过营收年化增幅(-6.65%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-80.42%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.38 | 0.84 | 2.02 | 2.12 | 0.0 | 0.01 | 1.07 |
在建工程占比(%) | 0.42 | 0.79 | 1.99 | 2.5 | 0.01 | 0.01 | 1.14 |
在建工程增幅(%) | -35.59 | 121.05 | 140.48 | 4.95 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 15.05 | 38.11 | -8.63 | -57.93 | 16.07 | -30.08 | -6.65(年化) |
固定资产(亿) | 12.65 | 11.13 | 10.01 | 8.91 | 10.61 | 9.97 | 10.66 |
行业平均在建工程(亿) | 4.52 | 4.27 | 4.12 | 4.65 | 3.45 | 3.64 | 4.2 |
行业在建工程占比(%) | 1.07 | 1.06 | 1.11 | 1.25 | 0.91 | 0.79 | 1.08 |
行业在建工程增幅(%) | 24.18 | -5.53 | -3.51 | 12.86 | -25.81 | 5.51 | -1.07(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-6.65%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.01%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.24 | 0.19 | 0.11 | 0.06 | 0.04 | 0.04 | 0.13 |
长期待摊费用占比(%) | 0.26 | 0.18 | 0.11 | 0.07 | 0.05 | 0.05 | 0.13 |
长期待摊费用增速(%) | -11.11 | -20.83 | -42.11 | -45.45 | -33.33 | 0.0 | -31.74(年化) |
总资产(亿) | 90.08 | 106.04 | 101.46 | 84.77 | 83.41 | 75.07 | 93.15 |
净利润(亿) | 2.47 | 1.69 | -3.15 | -7.03 | -7.52 | -2.59 | -2.71 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.05%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.13亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.99 | 1.86 | 1.74 | 1.62 | 1.5 | 1.47 | 1.74 |
无形资产占比(%) | 2.2 | 1.76 | 1.72 | 1.91 | 1.8 | 1.96 | 1.88 |
无形资产增速(%) | -21.03 | -6.53 | -6.45 | -6.9 | -7.41 | -2.0 | -9.86(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.15 | 3.16 | 3.4 | 3.39 | 3.2 | 2.91 | 3.26 |
行业无形资产增速(%) | 0.21 | 9.14 | 22.9 | 4.95 | 1.0 | 1.26 | 7.34(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.96%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.91%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-9.86%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 4.56 | 4.27 | 3.02 | 1.57 | 0.88 | 0.88 | 2.86 |
净资产(亿) | 41.47 | 41.0 | 36.81 | 29.9 | 22.52 | 19.55 | 34.34 |
商誉占比(%) | 11.0 | 10.41 | 8.2 | 5.25 | 3.93 | 4.52 | 7.76 |
商誉增速(%) | -2.15 | -6.36 | -29.27 | -48.01 | -43.95 | 0.0 | -28.35(年化) |
ROE(%) | 6.15 | 4.1 | -8.09 | -21.09 | -28.67 | -12.31 | -9.52 |
所在行业商誉占比(%) | 1.76 | 1.39 | 1.07 | 0.23 | 0.22 | 0.22 | 0.93 |
商誉占净资产比 最近年份为4.52%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.38 | 0.34 | 0.49 | 0.76 | 0.85 | 0.44 | 0.56 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.88 | 1.61 | 2.5 | 4.4 | 6.2 | 0.0 | 3.32 |
应付职工薪酬增幅(%) | -28.3 | -10.53 | 44.12 | 55.1 | 11.84 | -48.24 | 9.91(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -9.62 | -14.36 | 55.28 | 76.0 | 40.91 | -100.0 | 24.41(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.97 | 1.5 | 2.07 | 3.05 | 4.33 | 4.78 | 2.38 |
递延所得税资产增幅(%) | 29.33 | 54.64 | 38.0 | 47.34 | 41.97 | 10.39 | 42.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.58 | 3.98 | 4.26 | 3.95 | 3.44 | 1.47 | 3.84 |
总额占营收比(%) | 8.73 | 7.03 | 8.23 | 18.15 | 13.61 | 20.33 | 11.15 |
人均薪资(万) | 17.86 | 19.01 | 21.6 | 22.92 | 25.02 | 10.67 | 21.28 |
所在行业人均薪资(万) | 22.31 | 22.88 | 26.3 | 27.96 | 29.75 | 13.94 | 25.84 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为40.91%
,
递延所得税资产增速为41.97%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。