最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 7.74 | 5.61 | 11.81 | 4.98 | 3.12 | 1.85 | 6.65 |
速变现金融资产(亿) | 0.8 | 0.4 | 0.0 | 3.56 | 0.0 | 0.0 | 0.95 |
短期有息负债(亿) | 9.31 | 12.6 | 12.09 | 13.19 | 4.92 | 5.24 | 10.42 |
有息负债(亿) | 11.72 | 17.26 | 15.69 | 15.21 | 9.1 | 8.16 | 13.8 |
资本支出(亿) | 0.32 | 0.88 | 0.49 | 0.9 | 0.99 | 0.13 | 0.72 |
营业收入(亿) | 47.51 | 52.37 | 29.36 | 18.37 | 14.09 | 5.13 | 32.34 |
平均筹资利率(%) | 4.46 | 3.95 | 5.32 | 5.19 | 6.16 | 2.14 | 5.02 |
平均存款利率(%) | 3.65 | 6.67 | 3.39 | 5.18 | 7.03 | 1.97 | 5.18 |
资金链 公司最新货币资金 1.85亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(5.24亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.65亿元
,年均有息负债13.8亿元
,
相对于年均营收规模(32.34亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 6.06 | 6.51 | 5.34 | 3.53 | 2.93 | 2.97 | 4.87 |
存货增速(%) | 19.76 | 7.43 | -17.97 | -33.9 | -17.0 | 1.37 | -10.35(年化) |
营业成本(亿) | 37.46 | 41.26 | 23.24 | 16.32 | 11.85 | 3.83 | 26.03 |
营业成本增速(%) | 13.21 | 10.14 | -43.67 | -29.78 | -27.39 | -67.68 | -18.57(年化) |
存货占比(%) | 9.27 | 8.41 | 8.78 | 7.87 | 10.0 | 11.06 | 8.87 |
毛利率(%) | 21.16 | 21.21 | 20.83 | 11.19 | 15.86 | 25.44 | 18.05 |
存货周转天数 | 54.15 | 55.56 | 93.11 | 99.18 | 99.46 | 280.77 | 80.29 |
所在行业存货周转天数 | 93.83 | 113.71 | 115.87 | 140.38 | 135.69 | 287.4 | 119.9 |
存货增幅
最近年份为 -17.0%
,最近5年
年化增速为 -10.35%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-18.57%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为99.46天
,近5年
平均存货周转天数为 80.29天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(119.9天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为15.86%
,近5年平均毛利率为18.05%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为10.0%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 17.79 | 22.3 | 14.67 | 11.63 | 8.41 | 7.29 | 14.96 |
应收账款增速(%) | 32.38 | 25.31 | -34.19 | -20.72 | -27.72 | -31.33 | -8.95(年化) |
营收增速(%) | 11.25 | 10.23 | -43.95 | -37.41 | -23.33 | -21.51 | -19.89(年化) |
应收账款周转天数 | 120.07 | 139.85 | 229.56 | 260.71 | 258.87 | 561.54 | 201.81 |
所在行业应收账款周转天数 | 136.19 | 143.7 | 126.3 | 139.85 | 146.0 | 337.96 | 138.41 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -8.95%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为258.87天
,近5年
年均为201.81天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 1.78 | 2.45 | 2.8 | 2.06 | 1.35 | 1.34 | 2.09 |
净资产(亿) | 37.85 | 38.0 | 23.21 | 12.35 | 3.91 | 4.06 | 23.06 |
其他应收款占比(%) | 4.7 | 6.45 | 12.08 | 16.68 | 34.52 | 33.12 | 14.89 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.71 | 1.99 | 1.24 | 1.0 | 0.82 | 2.71 | 1.35 |
其他应收款 最近为1.34亿元
,占净资产比为33.12%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.67 | 3.44 | 3.58 | 2.95 | 1.68 | 1.69 | 2.66 |
营业收入(亿) | 47.51 | 52.37 | 29.36 | 18.37 | 14.09 | 5.13 | 32.34 |
预付款项占比(%) | 3.51 | 6.57 | 12.18 | 16.05 | 11.95 | 32.92 | 8.23 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.95 | 0.89 | 0.93 | 0.87 | 0.74 | 1.98 | 0.88 |
预付款项 最近5年平均为2.66亿元
,占营业收入比平均为8.23%
,
大幅度超过同行占比水平(0.88%),存在雷形3情形,注意分析辨别。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2022年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 9.25 | 13.78 | 11.68 | 10.08 | 9.89 | 9.19 | 10.94 |
应付票据(亿) | 0.09 | 0.44 | 3.33 | 1.64 | 0.03 | 0.0 | 1.11 |
合计增幅(%) | 57.77 | 52.25 | 5.56 | -21.92 | -15.36 | -7.36 | 10.88(年化) |
营业收入(亿) | 47.51 | 52.37 | 29.36 | 18.37 | 14.09 | 5.13 | 32.34 |
营收增幅(%) | 11.25 | 10.23 | -43.95 | -37.41 | -23.33 | -21.51 | -19.89(年化) |
货币资金(亿) | 7.74 | 5.61 | 11.81 | 4.98 | 3.12 | 1.85 | 6.65 |
上下游净占款(亿) | -8.55 | -9.95 | -1.75 | -1.72 | 1.43 | 1.87 | -4.11 |
上下游净占款占比(%) | -18.01 | -18.99 | -5.97 | -9.38 | 10.17 | 36.38 | -12.71 |
行业上下游净占款占比(%) | -15.34 | -12.23 | -11.42 | -15.95 | -17.88 | -47.68 | -14.56 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为10.88%
,
大幅度超过营收年化增幅(-19.89%),公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),但同时公司上下游净占款大幅增长,公司应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张和商业地位提升,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-12.71%
,
公司被上下游无偿占用资金,但趋势好转,并超过行业平均占比(-14.56%),反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.42 | 0.51 | 0.75 | 1.41 | 2.16 | 0.0 | 1.05 |
在建工程占比(%) | 0.64 | 0.65 | 1.23 | 3.15 | 7.37 | 0.0 | 2.61 |
在建工程增幅(%) | 75.0 | 21.43 | 47.06 | 88.0 | 53.19 | -100.0 | 55.18(年化) |
营收增幅(%) | 11.25 | 10.23 | -43.95 | -37.41 | -23.33 | -21.51 | -19.89(年化) |
固定资产(亿) | 1.21 | 1.27 | 0.98 | 0.83 | 0.91 | 3.34 | 1.04 |
行业平均在建工程(亿) | 1.19 | 2.31 | 2.86 | 2.51 | 3.3 | 2.82 | 2.43 |
行业在建工程占比(%) | 1.12 | 2.27 | 2.72 | 2.61 | 3.15 | 2.98 | 2.37 |
行业在建工程增幅(%) | 58.67 | 94.12 | 23.81 | -12.24 | 31.47 | -14.55 | 34.49(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-19.89%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为55.18%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(34.49%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为7.37%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.24 | 0.04 | 0.03 | 0.08 | 0.05 | 0.02 | 0.09 |
长期待摊费用占比(%) | 0.37 | 0.05 | 0.06 | 0.18 | 0.19 | 0.08 | 0.17 |
长期待摊费用增速(%) | 71.43 | -83.33 | -25.0 | 166.67 | -37.5 | -60.0 | -18.61(年化) |
总资产(亿) | 65.36 | 77.4 | 60.83 | 44.79 | 29.34 | 26.81 | 55.54 |
净利润(亿) | 0.73 | 0.82 | -14.4 | -11.08 | -7.77 | -0.7 | -6.34 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.08%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.09亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.08 | 2.2 | 1.24 | 1.03 | 0.83 | 0.76 | 1.48 |
无形资产占比(%) | 3.19 | 2.85 | 2.03 | 2.31 | 2.82 | 2.85 | 2.64 |
无形资产增速(%) | 26.06 | 5.77 | -43.64 | -16.94 | -19.42 | -8.43 | -12.84(年化) |
行业无形资产占比(%) | 1.55 | 1.47 | 1.32 | 1.4 | 1.38 | 1.49 | 1.42 |
行业无形资产增速(%) | 24.35 | 13.46 | 5.31 | 25.84 | 12.12 | 1.5 | 15.96(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.85%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(1.49%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-12.84%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 10.49 | 10.28 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 4.15 |
净资产(亿) | 37.85 | 38.0 | 23.21 | 12.35 | 3.91 | 4.06 | 23.06 |
商誉占比(%) | 27.72 | 27.05 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.1 | 10.97 |
商誉增速(%) | 3.25 | -2.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | 1.96 | 2.16 | -47.05 | -62.31 | -95.51 | -17.56 | -40.15 |
所在行业商誉占比(%) | 5.48 | 3.59 | 1.56 | 1.32 | 1.25 | 1.3 | 2.64 |
商誉占净资产比 最近年份为0.1%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.01 | 1.1 | 0.74 | 0.59 | 0.6 | 0.43 | 0.81 |
人均应付职工薪酬(万) | 6.52 | 7.13 | 7.43 | 7.12 | 9.04 | 0.0 | 7.45 |
应付职工薪酬增幅(%) | -6.48 | 8.91 | -32.73 | -20.27 | 1.69 | -28.33 | -11.09(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -6.72 | 9.36 | 4.21 | -4.17 | 26.97 | -100.0 | 5.28(年化) |
递延所得税资产(亿) | 2.63 | 3.16 | 2.05 | 0.98 | 0.55 | 0.55 | 1.87 |
递延所得税资产增幅(%) | 48.59 | 20.15 | -35.13 | -52.2 | -43.88 | 0.0 | -20.85(年化) |
薪酬总额(亿) | 4.61 | 5.23 | 5.13 | 3.01 | 2.71 | 1.09 | 4.14 |
总额占营收比(%) | 9.69 | 9.98 | 17.49 | 16.39 | 19.25 | 21.21 | 14.56 |
人均薪资(万) | 29.6 | 33.89 | 51.71 | 36.18 | 40.78 | 16.37 | 38.43 |
所在行业人均薪资(万) | 25.36 | 25.86 | 26.36 | 26.55 | 29.06 | 13.52 | 26.64 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为26.97%
,
递延所得税资产增速为-43.88%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。