最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 3.56 | 3.71 | 2.79 | 6.14 | 3.07 | 2.96 | 3.85 |
速变现金融资产(亿) | 7.29 | 4.57 | 3.03 | 3.11 | 4.72 | 3.76 | 4.54 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.18 | 0.18 | 0.14 | 0.09 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.18 | 0.18 | 0.14 | 0.09 |
资本支出(亿) | 0.33 | 0.17 | 0.16 | 0.22 | 0.27 | 0.3 | 0.23 |
营业收入(亿) | 15.74 | 14.9 | 17.24 | 17.84 | 18.03 | 9.96 | 16.75 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 44.25 | 28.94 | 32.69 | 20.36 | 21.18 |
平均存款利率(%) | 0.81 | 0.93 | 1.15 | 0.55 | 1.37 | 0.38 | 0.96 |
资金链 公司最新货币资金 2.96亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.14亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.85亿元
,年均有息负债0.09亿元
,
相对于年均营收规模(16.75亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.1 | 2.09 | 2.75 | 2.67 | 3.33 | 3.31 | 2.59 |
存货增速(%) | 0.0 | -0.48 | 31.58 | -2.91 | 24.72 | -0.6 | 9.66(年化) |
营业成本(亿) | 11.55 | 10.61 | 12.74 | 13.2 | 13.46 | 7.71 | 12.31 |
营业成本增速(%) | -8.84 | -8.14 | 20.08 | 3.61 | 1.97 | -42.72 | 1.22(年化) |
存货占比(%) | 5.07 | 5.29 | 6.75 | 6.05 | 7.53 | 7.62 | 6.14 |
毛利率(%) | 26.65 | 28.79 | 26.08 | 26.04 | 25.34 | 22.54 | 26.58 |
存货周转天数 | 66.36 | 72.13 | 69.39 | 74.95 | 81.29 | 157.33 | 72.82 |
所在行业存货周转天数 | 42.99 | 52.29 | 58.03 | 59.64 | 58.21 | 122.07 | 54.23 |
存货增幅
最近年份为 24.72%
,最近5年
年化增速为 9.66%
,高于同期营业成本增幅(5年年化1.22%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为81.29天
,近5年
平均存货周转天数为 72.82天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(54.23天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为25.34%
,近5年平均毛利率为26.58%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为7.53%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 6.57 | 7.85 | 9.35 | 8.67 | 8.94 | 10.1 | 8.28 |
应收账款增速(%) | 7.6 | 19.46 | 19.15 | -7.25 | 3.13 | 18.0 | 7.94(年化) |
营收增速(%) | -10.9 | -5.34 | 15.68 | 3.51 | 1.09 | 30.2 | 0.42(年化) |
应收账款周转天数 | 147.18 | 176.33 | 182.5 | 184.34 | 178.05 | 347.62 | 173.68 |
所在行业应收账款周转天数 | 60.13 | 66.97 | 68.74 | 72.28 | 77.33 | 172.17 | 69.09 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 7.94%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为178.05天
,近5年
年均为173.68天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(69.09天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.34 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.02 | 0.09 |
净资产(亿) | 36.08 | 34.5 | 34.54 | 37.48 | 36.44 | 35.69 | 35.81 |
其他应收款占比(%) | 0.94 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.11 | 0.07 | 0.24 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.84 | 1.83 | 1.65 | 1.63 | 1.55 | 1.75 | 2.3 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.07%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.06 | 0.04 | 0.06 | 0.11 | 0.08 | 0.07 | 0.07 |
营业收入(亿) | 15.74 | 14.9 | 17.24 | 17.84 | 18.03 | 9.96 | 16.75 |
预付款项占比(%) | 0.39 | 0.3 | 0.35 | 0.61 | 0.42 | 0.72 | 0.42 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.17 | 1.17 | 1.18 | 1.0 | 0.84 | 1.86 | 1.07 |
预付款项 最近5年平均为0.07亿元
,占营业收入比平均为0.42%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.07%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.59 | 2.94 | 3.41 | 3.5 | 4.64 | 4.75 | 3.42 |
应付票据(亿) | 0.98 | 0.91 | 0.97 | 0.85 | 0.76 | 0.1 | 0.89 |
合计增幅(%) | -11.19 | 7.84 | 13.77 | -0.68 | 24.14 | -10.19 | 6.08(年化) |
营业收入(亿) | 15.74 | 14.9 | 17.24 | 17.84 | 18.03 | 9.96 | 16.75 |
营收增幅(%) | -10.9 | -5.34 | 15.68 | 3.51 | 1.09 | 30.2 | 0.42(年化) |
货币资金(亿) | 3.56 | 3.71 | 2.79 | 6.14 | 3.07 | 2.96 | 3.85 |
上下游净占款(亿) | -2.64 | -4.06 | -5.08 | -4.6 | -3.97 | -5.65 | -4.07 |
上下游净占款占比(%) | -16.76 | -27.23 | -29.5 | -25.77 | -22.0 | -56.75 | -24.3 |
行业上下游净占款占比(%) | 9.84 | 13.85 | 13.2 | 12.26 | 11.45 | 21.9 | 12.12 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为6.08%
,
小幅度超过营收年化增幅(0.42%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-24.3%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(12.12%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.02 | 0.01 | 0.14 | 0.22 | 0.22 | 0.24 | 0.12 |
在建工程占比(%) | 0.05 | 0.03 | 0.35 | 0.49 | 0.5 | 0.54 | 0.28 |
在建工程增幅(%) | 0.0 | -50.0 | 1300.0 | 57.14 | 0.0 | 9.09 | 61.54(年化) |
营收增幅(%) | -10.9 | -5.34 | 15.68 | 3.51 | 1.09 | 30.2 | 0.42(年化) |
固定资产(亿) | 15.23 | 14.05 | 13.07 | 12.32 | 11.46 | 11.18 | 13.23 |
行业平均在建工程(亿) | 5.28 | 3.78 | 3.14 | 4.1 | 4.67 | 4.97 | 4.19 |
行业在建工程占比(%) | 3.25 | 2.62 | 2.3 | 3.11 | 3.48 | 3.81 | 2.95 |
行业在建工程增幅(%) | -11.11 | -28.41 | -16.93 | 30.57 | 13.9 | 6.42 | -4.7(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为0.42%
,在建工程年化增幅为61.54%
,
显著超过同期营业收入增幅,不过在建工程相对基数小,正常。
在建工程占比 最近为0.5%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.26 | 0.26 | 0.28 | 0.41 | 0.94 | 0.92 | 0.43 |
长期待摊费用占比(%) | 0.63 | 0.65 | 0.68 | 0.92 | 2.13 | 2.12 | 1.0 |
长期待摊费用增速(%) | -21.21 | 0.0 | 7.69 | 46.43 | 129.27 | -2.13 | 23.29(年化) |
总资产(亿) | 41.38 | 39.61 | 40.73 | 44.06 | 44.21 | 43.41 | 42.0 |
净利润(亿) | 1.66 | 2.09 | 1.88 | 1.97 | 1.7 | 0.71 | 1.86 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.92亿元
,占总资产比为2.12%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.92亿元
,近5年
平均为0.43亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.55 | 1.57 | 1.5 | 1.48 | 0.75 | 0.72 | 1.37 |
无形资产占比(%) | 3.75 | 3.96 | 3.69 | 3.35 | 1.69 | 1.66 | 3.29 |
无形资产增速(%) | -9.36 | 1.29 | -4.46 | -1.33 | -49.32 | -4.0 | -15.2(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.65 | 3.52 | 3.31 | 3.01 | 2.71 | 2.69 | 3.24 |
行业无形资产增速(%) | 25.43 | 3.23 | 1.14 | -2.33 | 0.94 | 2.57 | 5.24(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.66%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.69%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-15.2%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.33 | 0.25 | 0.25 | 0.17 | 0.17 | 0.17 | 0.23 |
净资产(亿) | 36.08 | 34.5 | 34.54 | 37.48 | 36.44 | 35.69 | 35.81 |
商誉占比(%) | 0.92 | 0.74 | 0.74 | 0.46 | 0.47 | 0.48 | 0.67 |
商誉增速(%) | -5.71 | -24.24 | 0.0 | -32.0 | 0.0 | 0.0 | -13.45(年化) |
ROE(%) | 4.48 | 5.92 | 5.44 | 5.46 | 4.6 | 1.97 | 5.18 |
所在行业商誉占比(%) | 5.02 | 4.16 | 3.68 | 2.68 | 2.44 | 2.33 | 3.6 |
商誉占净资产比 最近年份为0.48%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.49 | 0.54 | 0.57 | 0.59 | 0.66 | 0.64 | 0.57 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.19 | 2.65 | 2.93 | 3.16 | 3.55 | 0.0 | 2.9 |
应付职工薪酬增幅(%) | 4.26 | 10.2 | 5.56 | 3.51 | 11.86 | -3.03 | 7.03(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 4.29 | 21.0 | 10.57 | 7.85 | 12.34 | -100.0 | 11.07(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.44 | 0.43 | 0.45 | 0.42 | 0.39 | 0.41 | 0.43 |
递延所得税资产增幅(%) | -24.14 | -2.27 | 4.65 | -6.67 | -7.14 | 5.13 | -7.63(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.16 | 1.9 | 2.21 | 2.25 | 2.38 | 1.38 | 2.18 |
总额占营收比(%) | 13.73 | 12.78 | 12.8 | 12.63 | 13.18 | 13.81 | 13.02 |
人均薪资(万) | 9.69 | 9.32 | 11.43 | 12.16 | 12.7 | 7.35 | 11.06 |
所在行业人均薪资(万) | 22.56 | 18.17 | 19.58 | 20.51 | 21.83 | 10.83 | 20.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为12.34%
,
递延所得税资产增速为-7.14%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。