最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.92 | 4.2 | 1.56 | 0.58 | 0.73 | 0.44 | 2.0 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 5.64 | 7.28 | 3.4 | 2.2 | 2.96 | 2.82 | 4.3 |
有息负债(亿) | 13.36 | 7.28 | 3.4 | 2.62 | 3.36 | 3.2 | 6.0 |
资本支出(亿) | 2.29 | 1.88 | 1.44 | 0.62 | 0.37 | 0.11 | 1.32 |
营业收入(亿) | 12.26 | 16.42 | 10.95 | 2.68 | 2.31 | 1.1 | 8.92 |
平均筹资利率(%) | 5.74 | 3.39 | 5.28 | 7.02 | 5.5 | 0.0 | 5.39 |
平均存款利率(%) | 2.06 | 0.96 | 1.95 | 2.92 | 1.32 | 0.0 | 1.84 |
资金链 公司最新货币资金 0.44亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(2.82亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.0亿元
,年均有息负债6.0亿元
,
相对于年均营收规模(8.92亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 5.86 | 6.39 | 1.28 | 0.83 | 0.99 | 0.94 | 3.07 |
存货增速(%) | -33.71 | 9.04 | -79.97 | -35.16 | 19.28 | -5.05 | -35.46(年化) |
营业成本(亿) | 8.38 | 12.2 | 8.86 | 1.78 | 1.62 | 0.78 | 6.57 |
营业成本增速(%) | -48.93 | 45.58 | -27.38 | -79.91 | -8.99 | -51.85 | -37.07(年化) |
存货占比(%) | 10.82 | 12.87 | 3.4 | 2.54 | 3.59 | 3.55 | 6.64 |
毛利率(%) | 31.66 | 25.69 | 19.09 | 33.46 | 29.88 | 29.28 | 27.96 |
存货周转天数 | 320.18 | 183.42 | 158.01 | 215.98 | 205.06 | 450.62 | 216.53 |
所在行业存货周转天数 | 121.26 | 113.35 | 102.53 | 101.67 | 125.43 | 226.71 | 112.85 |
存货增幅
最近年份为 19.28%
,最近5年
年化增速为 -35.46%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-37.07%),正常。
存货周转天数 最近年份为205.06天
,近5年
平均存货周转天数为 216.53天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(112.85天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为29.88%
,近5年平均毛利率为27.96%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为3.59%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 3.85 | 3.6 | 1.43 | 1.04 | 0.55 | 0.39 | 2.09 |
应收账款增速(%) | -8.19 | -6.37 | -60.39 | -26.79 | -47.56 | -53.44 | -33.43(年化) |
营收增速(%) | -51.32 | 33.87 | -33.28 | -75.58 | -13.61 | -10.06 | -37.98(年化) |
应收账款周转天数 | 119.67 | 82.77 | 83.72 | 168.2 | 125.86 | 154.66 | 116.04 |
所在行业应收账款周转天数 | 63.26 | 61.14 | 55.64 | 50.34 | 68.22 | 144.84 | 59.72 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -33.43%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为125.86天
,近5年
年均为116.04天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(59.72天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.49 | 0.36 | 2.74 | 2.15 | 0.83 | 0.84 | 1.31 |
净资产(亿) | 29.35 | 23.86 | 22.21 | 18.49 | 14.18 | 14.77 | 21.62 |
其他应收款占比(%) | 1.66 | 1.5 | 12.34 | 11.65 | 5.86 | 5.69 | 6.6 |
行业平均其他应收款占比(%) | 6.58 | 6.27 | 3.81 | 3.95 | 3.65 | 3.37 | 4.85 |
其他应收款 最近为0.84亿元
,占净资产比为5.69%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 4.44 | 0.43 | 0.34 | 0.52 | 0.44 | 0.4 | 1.23 |
营业收入(亿) | 12.26 | 16.42 | 10.95 | 2.68 | 2.31 | 1.1 | 8.92 |
预付款项占比(%) | 36.22 | 2.59 | 3.09 | 19.41 | 18.86 | 36.75 | 13.79 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.22 | 3.01 | 2.73 | 1.78 | 1.83 | 3.86 | 2.51 |
预付款项 最近5年平均为1.23亿元
,占营业收入比平均为13.79%
,
预付款项占比高,且大幅超过同行占比水平(2.51%),存在雷形1、雷形3情形,注意分析辨别。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2019年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 3.71 | 4.06 | 3.12 | 2.98 | 2.16 | 1.75 | 3.21 |
应付票据(亿) | 0.43 | 1.39 | 0.45 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.48 |
合计增幅(%) | -18.66 | 31.64 | -34.5 | -12.32 | -30.99 | -18.98 | -15.75(年化) |
营业收入(亿) | 12.26 | 16.42 | 10.95 | 2.68 | 2.31 | 1.1 | 8.92 |
营收增幅(%) | -51.32 | 33.87 | -33.28 | -75.58 | -13.61 | -10.06 | -37.98(年化) |
货币资金(亿) | 2.92 | 4.2 | 1.56 | 0.58 | 0.73 | 0.44 | 2.0 |
上下游净占款(亿) | -1.09 | 2.72 | 2.22 | 2.02 | 1.57 | 1.43 | 1.49 |
上下游净占款占比(%) | -8.89 | 16.56 | 20.23 | 75.42 | 67.84 | 129.94 | 16.7 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.47 | 5.49 | 10.17 | 9.04 | 10.04 | 11.84 | 7.64 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-15.75%
,
大幅度超过营收年化增幅(-37.98%),公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),但同时公司上下游净占款大幅增长,公司应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张和商业地位提升,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为16.7%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(7.64%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 3.47 | 4.08 | 0.09 | 0.09 | 0.11 | 0.06 | 1.57 |
在建工程占比(%) | 6.41 | 8.21 | 0.23 | 0.27 | 0.41 | 0.24 | 3.11 |
在建工程增幅(%) | -3.34 | 17.58 | -97.79 | 0.0 | 22.22 | -45.45 | -50.18(年化) |
营收增幅(%) | -51.32 | 33.87 | -33.28 | -75.58 | -13.61 | -10.06 | -37.98(年化) |
固定资产(亿) | 20.93 | 15.59 | 5.92 | 5.0 | 4.79 | 4.51 | 10.45 |
行业平均在建工程(亿) | 3.49 | 3.06 | 4.54 | 5.6 | 6.31 | 7.66 | 4.6 |
行业在建工程占比(%) | 5.52 | 4.56 | 6.16 | 6.75 | 7.43 | 8.9 | 6.08 |
行业在建工程增幅(%) | 50.43 | -12.32 | 48.37 | 23.35 | 12.68 | 21.39 | 22.16(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-37.98%
,在建工程年化增幅为-50.18%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.41%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.13 | 0.1 | 0.09 | 0.1 | 0.08 | 0.07 | 0.1 |
长期待摊费用占比(%) | 0.23 | 0.19 | 0.23 | 0.31 | 0.31 | 0.26 | 0.25 |
长期待摊费用增速(%) | -13.33 | -23.08 | -10.0 | 11.11 | -20.0 | -12.5 | -11.81(年化) |
总资产(亿) | 54.15 | 49.67 | 37.64 | 32.69 | 27.49 | 26.44 | 40.33 |
净利润(亿) | -5.86 | -3.54 | 2.03 | -3.74 | -4.69 | 0.35 | -3.16 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.07亿元
,占总资产比为0.26%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.07亿元
,近5年
平均为0.1亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.6 | 2.18 | 1.25 | 1.14 | 1.11 | 0.73 | 1.66 |
无形资产占比(%) | 4.81 | 4.38 | 3.32 | 3.48 | 4.05 | 2.76 | 4.01 |
无形资产增速(%) | -10.03 | -16.15 | -42.66 | -8.8 | -2.63 | -34.23 | -17.42(年化) |
行业无形资产占比(%) | 7.07 | 6.57 | 5.7 | 5.21 | 5.31 | 5.06 | 5.97 |
行业无形资产增速(%) | 6.67 | -1.24 | 6.74 | 6.76 | 7.82 | -3.48 | 5.3(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.76%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.06%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-17.42%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 29.35 | 23.86 | 22.21 | 18.49 | 14.18 | 14.77 | 21.62 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | -18.49 | -13.29 | 8.82 | -18.36 | -28.72 | 2.39 | -14.01 |
所在行业商誉占比(%) | 7.27 | 6.71 | 5.69 | 5.2 | 5.45 | 5.47 | 6.06 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.57 | 0.47 | 0.36 | 0.25 | 0.23 | 0.11 | 0.38 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.96 | 2.19 | 6.25 | 5.84 | 6.26 | 0.0 | 4.5 |
应付职工薪酬增幅(%) | 78.12 | -17.54 | -23.4 | -30.56 | -8.0 | -52.17 | -6.39(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 127.91 | 11.73 | 185.39 | -6.56 | 7.19 | -100.0 | 48.73(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.8 | 1.93 | 1.3 | 1.14 | 0.35 | 0.37 | 1.1 |
递延所得税资产增幅(%) | -6.98 | 141.25 | -32.64 | -12.31 | -69.3 | 5.71 | -16.46(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.56 | 2.34 | 1.55 | 0.62 | 0.67 | 0.19 | 1.55 |
总额占营收比(%) | 20.84 | 14.27 | 14.13 | 23.27 | 28.78 | 17.5 | 20.26 |
人均薪资(万) | 8.8 | 10.89 | 27.16 | 14.35 | 18.22 | 5.28 | 15.88 |
所在行业人均薪资(万) | 16.89 | 17.18 | 18.6 | 19.83 | 18.86 | 9.72 | 18.27 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为7.19%
,
递延所得税资产增速为-69.3%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。