最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 3.43 | 3.99 | 4.63 | 16.05 | 9.93 | 13.47 | 7.61 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 15.07 | 16.41 | 22.38 | 15.09 | 12.35 | 18.83 | 16.26 |
有息负债(亿) | 32.06 | 32.65 | 27.7 | 26.56 | 18.1 | 23.0 | 27.41 |
资本支出(亿) | 7.14 | 4.75 | 10.28 | 16.34 | 12.65 | 7.85 | 10.23 |
营业收入(亿) | 32.36 | 36.64 | 53.91 | 68.38 | 80.74 | 43.22 | 54.41 |
平均筹资利率(%) | 4.76 | 4.68 | 4.29 | 4.44 | 4.14 | 1.38 | 4.46 |
平均存款利率(%) | 6.86 | 3.6 | 1.66 | 1.11 | 3.08 | 1.02 | 3.26 |
资金链 公司最新货币资金 13.47亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(18.83亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金7.61亿元
,年均有息负债27.41亿元
,
相对于年均营收规模(54.41亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 11.64 | 11.59 | 15.31 | 18.23 | 18.24 | 18.13 | 15.0 |
存货增速(%) | 1.57 | -0.43 | 32.1 | 19.07 | 0.05 | -0.6 | 9.74(年化) |
营业成本(亿) | 26.55 | 30.28 | 43.38 | 53.97 | 62.78 | 33.39 | 43.39 |
营业成本增速(%) | 5.73 | 14.05 | 43.26 | 24.41 | 16.32 | -46.81 | 20.11(年化) |
存货占比(%) | 14.26 | 13.58 | 15.58 | 14.14 | 13.85 | 12.85 | 14.28 |
毛利率(%) | 17.96 | 17.37 | 19.53 | 21.08 | 22.24 | 22.75 | 19.64 |
存货周转天数 | 158.7 | 139.85 | 113.0 | 113.35 | 106.1 | 198.37 | 126.2 |
所在行业存货周转天数 | 83.72 | 77.49 | 77.49 | 92.88 | 86.7 | 168.98 | 83.66 |
存货增幅
最近年份为 0.05%
,最近5年
年化增速为 9.74%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化20.11%),正常。
存货周转天数 最近年份为106.1天
,近5年
平均存货周转天数为 126.2天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(83.66天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为22.24%
,近5年平均毛利率为19.64%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为13.85%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 8.27 | 10.27 | 12.89 | 17.5 | 20.16 | 21.5 | 13.82 |
应收账款增速(%) | 20.65 | 24.27 | 25.47 | 35.79 | 15.21 | 16.38 | 24.1(年化) |
营收增速(%) | 2.7 | 13.24 | 47.13 | 26.84 | 18.08 | 17.26 | 20.71(年化) |
应收账款周转天数 | 85.28 | 92.41 | 78.33 | 81.11 | 85.08 | 176.33 | 84.44 |
所在行业应收账款周转天数 | 53.28 | 50.69 | 51.63 | 66.97 | 65.88 | 143.14 | 57.69 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 24.1%
,
应收账款明显大幅度增长,同时小幅超过同期营业收入增长(年化20.71%),公司或临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为85.08天
,近5年
年均为84.44天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.19 | 0.02 | 0.02 | 0.13 | 0.09 | 0.13 | 0.09 |
净资产(亿) | 36.82 | 36.76 | 49.93 | 74.84 | 83.38 | 86.19 | 56.35 |
其他应收款占比(%) | 0.52 | 0.06 | 0.04 | 0.17 | 0.11 | 0.15 | 0.18 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.25 | 1.7 | 1.21 | 1.29 | 1.0 | 1.26 | 1.49 |
其他应收款 最近为0.13亿元
,占净资产比为0.15%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.89 | 1.92 | 1.05 | 1.39 | 1.08 | 1.16 | 1.27 |
营业收入(亿) | 32.36 | 36.64 | 53.91 | 68.38 | 80.74 | 43.22 | 54.41 |
预付款项占比(%) | 2.76 | 5.24 | 1.96 | 2.03 | 1.34 | 2.68 | 2.33 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.87 | 0.84 | 0.94 | 1.21 | 1.03 | 2.29 | 0.98 |
预付款项 最近5年平均为1.27亿元
,占营业收入比平均为2.33%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.98%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 6.34 | 7.82 | 10.42 | 12.68 | 14.16 | 15.98 | 10.28 |
应付票据(亿) | 2.55 | 3.51 | 4.38 | 6.13 | 6.12 | 7.07 | 4.54 |
合计增幅(%) | 11.96 | 27.45 | 30.63 | 27.09 | 7.81 | 13.66 | 20.63(年化) |
营业收入(亿) | 32.36 | 36.64 | 53.91 | 68.38 | 80.74 | 43.22 | 54.41 |
营收增幅(%) | 2.7 | 13.24 | 47.13 | 26.84 | 18.08 | 17.26 | 20.71(年化) |
货币资金(亿) | 3.43 | 3.99 | 4.63 | 16.05 | 9.93 | 13.47 | 7.61 |
上下游净占款(亿) | -0.34 | -0.83 | 0.94 | 0.09 | -0.57 | 0.74 | -0.14 |
上下游净占款占比(%) | -1.04 | -2.26 | 1.75 | 0.13 | -0.7 | 1.71 | -0.26 |
行业上下游净占款占比(%) | 15.59 | 16.83 | 16.28 | 17.37 | 18.65 | 31.98 | 16.94 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为20.63%
,
与营收年化增幅(20.71%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-0.26%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(16.94%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 15.85 | 12.47 | 11.22 | 14.1 | 18.38 | 19.76 | 14.4 |
在建工程占比(%) | 19.42 | 14.62 | 11.42 | 10.93 | 13.96 | 14.01 | 14.07 |
在建工程增幅(%) | -13.86 | -21.32 | -10.02 | 25.67 | 30.35 | 7.51 | -0.02(年化) |
营收增幅(%) | 2.7 | 13.24 | 47.13 | 26.84 | 18.08 | 17.26 | 20.71(年化) |
固定资产(亿) | 31.96 | 36.32 | 44.25 | 51.34 | 52.78 | 56.01 | 43.33 |
行业平均在建工程(亿) | 2.52 | 2.18 | 2.61 | 3.43 | 3.18 | 3.1 | 2.78 |
行业在建工程占比(%) | 3.3 | 2.69 | 3.15 | 3.9 | 3.48 | 3.34 | 3.3 |
行业在建工程增幅(%) | 8.15 | -13.49 | 19.72 | 31.42 | -7.29 | -2.52 | 6.42(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为20.71%
,在建工程年化增幅为-0.02%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为13.96%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.06 | 0.15 | 0.17 | 0.27 | 0.52 | 0.43 | 0.23 |
长期待摊费用占比(%) | 0.07 | 0.18 | 0.17 | 0.21 | 0.4 | 0.3 | 0.21 |
长期待摊费用增速(%) | 50.0 | 150.0 | 13.33 | 58.82 | 92.59 | -17.31 | 67.03(年化) |
总资产(亿) | 81.6 | 85.31 | 98.23 | 128.95 | 131.71 | 141.09 | 105.16 |
净利润(亿) | 0.75 | 0.81 | 3.54 | 5.86 | 8.34 | 4.91 | 3.86 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.43亿元
,占总资产比为0.3%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.43亿元
,近5年
平均为0.23亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 2.34 | 2.31 | 2.59 | 4.16 | 4.53 | 4.88 | 3.19 |
无形资产占比(%) | 2.87 | 2.71 | 2.64 | 3.22 | 3.44 | 3.46 | 2.98 |
无形资产增速(%) | -1.68 | -1.28 | 12.12 | 60.62 | 8.89 | 7.73 | 13.74(年化) |
行业无形资产占比(%) | 7.03 | 6.64 | 5.78 | 5.96 | 5.41 | 5.19 | 6.16 |
行业无形资产增速(%) | 0.85 | 6.5 | -3.9 | 10.97 | 0.12 | -1.37 | 2.78(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.46%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.19%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为13.74%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.62 | 0.69 | 0.69 | 0.26 |
净资产(亿) | 36.82 | 36.76 | 49.93 | 74.84 | 83.38 | 86.19 | 56.35 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.83 | 0.83 | 0.81 | 0.33 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 11.29 | 0.0 | 2.16(年化) |
ROE(%) | 2.04 | 2.19 | 8.18 | 9.39 | 10.54 | 5.79 | 6.47 |
所在行业商誉占比(%) | 13.25 | 11.68 | 8.91 | 9.09 | 8.48 | 8.08 | 10.28 |
商誉占净资产比 最近年份为0.81%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.72 | 0.83 | 1.3 | 1.7 | 2.07 | 1.41 | 1.32 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.58 | 1.79 | 2.43 | 2.42 | 2.85 | 0.0 | 2.21 |
应付职工薪酬增幅(%) | 4.35 | 15.28 | 56.63 | 30.77 | 21.76 | -31.88 | 24.57(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 3.27 | 13.29 | 35.75 | -0.41 | 17.77 | -100.0 | 13.25(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.41 | 0.53 | 0.63 | 0.87 | 0.18 | 0.19 | 0.52 |
递延所得税资产增幅(%) | 10.81 | 29.27 | 18.87 | 38.1 | -79.31 | 5.56 | -13.42(年化) |
薪酬总额(亿) | 4.47 | 4.84 | 6.74 | 8.94 | 10.18 | 5.65 | 7.03 |
总额占营收比(%) | 13.82 | 13.2 | 12.51 | 13.08 | 12.61 | 13.06 | 13.04 |
人均薪资(万) | 9.77 | 10.4 | 12.65 | 12.71 | 14.02 | 7.77 | 11.91 |
所在行业人均薪资(万) | 20.81 | 20.99 | 22.68 | 22.2 | 24.59 | 12.64 | 22.25 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为17.77%
,
递延所得税资产增速为-79.31%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。