最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.88 | 1.25 | 4.99 | 2.82 | 2.15 | 1.52 | 2.62 |
速变现金融资产(亿) | 0.3 | 0.0 | 1.0 | 1.5 | 1.0 | 1.0 | 0.76 |
短期有息负债(亿) | 6.3 | 4.88 | 2.69 | 1.79 | 1.46 | 1.41 | 3.42 |
有息负债(亿) | 6.3 | 4.88 | 2.69 | 1.79 | 1.46 | 1.41 | 3.42 |
资本支出(亿) | 2.59 | 2.5 | 3.92 | 2.2 | 1.47 | 0.27 | 2.54 |
营业收入(亿) | 8.04 | 5.9 | 9.33 | 6.21 | 4.31 | 2.39 | 6.76 |
平均筹资利率(%) | 6.33 | 6.28 | 4.86 | 5.88 | 4.68 | 2.38 | 5.61 |
平均存款利率(%) | 0.16 | 0.57 | 1.19 | 2.16 | 1.5 | 0.55 | 1.12 |
资金链 公司最新货币资金 1.52亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.41亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.62亿元
,年均有息负债3.42亿元
,
相对于年均营收规模(6.76亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.29 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.06 |
存货增速(%) | -61.33 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
营业成本(亿) | 2.46 | 1.9 | 4.12 | 5.62 | 4.11 | 2.18 | 3.64 |
营业成本增速(%) | -26.13 | -22.76 | 116.84 | 36.41 | -26.87 | -46.96 | 4.3(年化) |
存货占比(%) | 0.58 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.12 |
毛利率(%) | 69.33 | 67.77 | 55.84 | 9.48 | 4.56 | 8.67 | 41.4 |
存货周转天数 | 77.33 | 27.95 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21.06 |
所在行业存货周转天数 | 53.6 | 40.11 | 37.59 | 43.2 | 45.85 | 97.07 | 44.07 |
存货占比 最近年份为0.0%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 4.91 | 3.73 | 5.12 | 4.53 | 3.4 | 3.09 | 4.34 |
应收账款增速(%) | -1.07 | -24.11 | 37.31 | -11.43 | -25.11 | -6.69 | -7.32(年化) |
营收增速(%) | 7.93 | -26.61 | 58.16 | -33.4 | -30.65 | 33.89 | -10.36(年化) |
应收账款周转天数 | 223.93 | 268.38 | 172.99 | 282.95 | 334.86 | 493.24 | 256.62 |
所在行业应收账款周转天数 | 68.48 | 61.04 | 53.28 | 51.19 | 50.91 | 103.11 | 56.98 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -7.32%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为334.86天
,近5年
年均为256.62天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(56.98天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.28 | 0.3 | 1.78 | 0.8 | 0.39 | 0.36 | 0.71 |
净资产(亿) | 40.89 | 41.73 | 52.48 | 44.89 | 36.22 | 35.69 | 43.24 |
其他应收款占比(%) | 0.69 | 0.72 | 3.39 | 1.77 | 1.08 | 1.01 | 1.53 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.26 | 3.55 | 1.73 | 1.69 | 1.39 | 0.94 | 2.32 |
其他应收款 最近为0.36亿元
,占净资产比为1.01%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.62 | 2.28 | 1.93 | 1.9 | 1.07 | 0.84 | 1.76 |
营业收入(亿) | 8.04 | 5.9 | 9.33 | 6.21 | 4.31 | 2.39 | 6.76 |
预付款项占比(%) | 20.21 | 38.6 | 20.64 | 30.63 | 24.77 | 35.25 | 26.04 |
行业平均预付款项占比(%) | 6.03 | 5.39 | 4.54 | 3.52 | 3.24 | 6.19 | 4.54 |
预付款项 最近5年平均为1.76亿元
,占营业收入比平均为26.04%
,
预付款项占比高,且大幅超过同行占比水平(4.54%),存在雷形1、雷形3情形,注意分析辨别。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.7 | 1.31 | 1.15 | 1.56 | 1.6 | 1.25 | 1.46 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.28 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.06 |
合计增幅(%) | 25.0 | -6.47 | -27.67 | 35.65 | 2.56 | -21.88 | 3.3(年化) |
营业收入(亿) | 8.04 | 5.9 | 9.33 | 6.21 | 4.31 | 2.39 | 6.76 |
营收增幅(%) | 7.93 | -26.61 | 58.16 | -33.4 | -30.65 | 33.89 | -10.36(年化) |
货币资金(亿) | 1.88 | 1.25 | 4.99 | 2.82 | 2.15 | 1.52 | 2.62 |
上下游净占款(亿) | -4.8 | -3.74 | -5.02 | -3.78 | -1.71 | -1.4 | -3.81 |
上下游净占款占比(%) | -59.79 | -63.36 | -53.79 | -60.85 | -39.67 | -58.66 | -56.36 |
行业上下游净占款占比(%) | -8.95 | -2.86 | -0.21 | 2.17 | 0.84 | 4.51 | -1.8 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为3.3%
,
大幅度超过营收年化增幅(-10.36%),
同时公司被上下游无偿占用资金明显减小,应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的提升,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-56.36%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-1.8%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | 7.93 | -26.61 | 58.16 | -33.4 | -30.65 | 33.89 | -10.36(年化) |
固定资产(亿) | 0.1 | 0.1 | 0.09 | 0.09 | 0.06 | 0.05 | 0.09 |
行业平均在建工程(亿) | 0.68 | 0.6 | 0.34 | 0.56 | 0.64 | 0.84 | 0.56 |
行业在建工程占比(%) | 1.07 | 0.89 | 0.47 | 0.82 | 0.87 | 1.14 | 0.82 |
行业在建工程增幅(%) | 36.0 | -11.76 | -43.33 | 64.71 | 14.29 | 31.25 | 5.06(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-10.36%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.03 | 0.05 | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.05 | 0.06 |
长期待摊费用占比(%) | 0.06 | 0.1 | 0.13 | 0.17 | 0.14 | 0.11 | 0.12 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | 66.67 | 60.0 | 12.5 | -33.33 | -16.67 | 14.87(年化) |
总资产(亿) | 49.78 | 50.09 | 58.22 | 50.37 | 41.29 | 40.45 | 49.95 |
净利润(亿) | 2.1 | 1.24 | 0.8 | -7.36 | -8.69 | -0.53 | -2.38 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.05亿元
,占总资产比为0.11%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.05亿元
,近5年
平均为0.06亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.4 | 2.88 | 2.87 | 2.4 | 3.04 | 2.74 | 2.72 |
无形资产占比(%) | 4.82 | 5.76 | 4.92 | 4.76 | 7.36 | 6.77 | 5.52 |
无形资产增速(%) | -4.38 | 20.0 | -0.35 | -16.38 | 26.67 | -9.87 | 3.91(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.68 | 3.3 | 3.31 | 3.49 | 4.36 | 4.68 | 3.43 |
行业无形资产增速(%) | 3.67 | 29.69 | 6.25 | 1.2 | 30.11 | 7.61 | 13.47(年化) |
无形资产占比 最近年份为6.77%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.68%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为3.91%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 21.94 | 21.49 | 21.34 | 18.78 | 15.4 | 15.4 | 19.79 |
净资产(亿) | 40.89 | 41.73 | 52.48 | 44.89 | 36.22 | 35.69 | 43.24 |
商誉占比(%) | 53.65 | 51.51 | 40.67 | 41.82 | 42.51 | 43.14 | 46.03 |
商誉增速(%) | -1.83 | -2.05 | -0.7 | -12.0 | -18.0 | 0.0 | -7.18(年化) |
ROE(%) | 5.25 | 3.01 | 1.7 | -15.11 | -21.42 | -1.48 | -5.31 |
所在行业商誉占比(%) | 37.25 | 37.18 | 29.97 | 26.72 | 25.17 | 25.43 | 31.26 |
商誉占净资产比 最近年份为43.14%
,
超30%,公司商誉占比过高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为-5.31%),商誉占比极高却没有足够的盈利能力支撑,或有大幅减值风险,注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.1 | 0.1 | 0.11 | 0.12 | 0.11 | 0.11 | 0.11 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.5 | 1.31 | 1.21 | 1.3 | 1.21 | 0.0 | 1.31 |
应付职工薪酬增幅(%) | -23.08 | 0.0 | 10.0 | 9.09 | -8.33 | 0.0 | -3.29(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -16.2 | -12.67 | -7.63 | 7.44 | -6.92 | -100.0 | -7.53(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.5 | 1.72 | 1.52 | 1.54 | 1.69 | 1.77 | 1.59 |
递延所得税资产增幅(%) | 40.19 | 14.67 | -11.63 | 1.32 | 9.74 | 4.73 | 9.57(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.03 | 0.98 | 1.44 | 1.71 | 1.76 | 0.72 | 1.38 |
总额占营收比(%) | 12.87 | 16.56 | 15.44 | 27.51 | 40.89 | 30.3 | 22.65 |
人均薪资(万) | 15.68 | 12.92 | 15.32 | 17.93 | 19.21 | 7.9 | 16.21 |
所在行业人均薪资(万) | 30.18 | 29.04 | 36.03 | 39.31 | 41.34 | 20.14 | 35.18 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-6.92%
,
递延所得税资产增速为9.74%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。