最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 4.36 | 6.71 | 5.95 | 4.28 | 2.64 | 2.26 | 4.79 |
速变现金融资产(亿) | 0.02 | 0.33 | 0.12 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 |
短期有息负债(亿) | 9.24 | 12.49 | 15.26 | 12.44 | 11.05 | 12.67 | 12.1 |
有息负债(亿) | 13.99 | 15.46 | 15.37 | 16.2 | 14.68 | 15.72 | 15.14 |
资本支出(亿) | 3.61 | 2.36 | 2.33 | 1.77 | 0.9 | 0.31 | 2.19 |
营业收入(亿) | 35.42 | 28.93 | 35.08 | 29.4 | 24.57 | 12.9 | 30.68 |
平均筹资利率(%) | 3.78 | 4.01 | 4.98 | 4.12 | 4.55 | 1.93 | 4.29 |
平均存款利率(%) | 1.37 | 0.82 | 0.75 | 0.8 | 1.09 | 0.51 | 0.97 |
资金链 公司最新货币资金 2.26亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(12.67亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.79亿元
,年均有息负债15.14亿元
,
相对于年均营收规模(30.68亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 9.08 | 9.31 | 9.65 | 7.79 | 7.89 | 8.1 | 8.74 |
存货增速(%) | 10.19 | 2.53 | 3.65 | -19.27 | 1.28 | 2.66 | -0.87(年化) |
营业成本(亿) | 22.44 | 20.8 | 26.3 | 21.29 | 17.98 | 9.05 | 21.76 |
营业成本增速(%) | 9.57 | -7.31 | 26.44 | -19.05 | -15.55 | -49.67 | -2.57(年化) |
存货占比(%) | 17.39 | 16.9 | 16.41 | 14.98 | 16.76 | 17.41 | 16.49 |
毛利率(%) | 36.65 | 28.11 | 25.03 | 27.6 | 26.84 | 29.89 | 28.85 |
存货周转天数 | 140.93 | 161.5 | 131.77 | 149.59 | 159.39 | 323.01 | 148.64 |
所在行业存货周转天数 | 69.39 | 70.74 | 71.15 | 76.2 | 62.93 | 113.71 | 70.08 |
存货增幅
最近年份为 1.28%
,最近5年
年化增速为 -0.87%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-2.57%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为159.39天
,近5年
平均存货周转天数为 148.64天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(70.08天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为26.84%
,近5年平均毛利率为28.85%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为16.76%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 8.91 | 7.35 | 8.72 | 7.05 | 6.46 | 6.45 | 7.7 |
应收账款增速(%) | 10.09 | -17.51 | 18.62 | -19.13 | -8.42 | -14.6 | -4.42(年化) |
营收增速(%) | 8.73 | -18.33 | 21.27 | -16.2 | -16.42 | 10.78 | -5.48(年化) |
应收账款周转天数 | 87.74 | 102.53 | 83.72 | 97.86 | 100.27 | 182.5 | 94.42 |
所在行业应收账款周转天数 | 36.68 | 36.25 | 38.3 | 39.85 | 39.46 | 99.46 | 38.11 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -4.42%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化-5.48%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为100.27天
,近5年
年均为94.42天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(38.11天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.24 | 0.38 | 0.09 | 0.32 | 0.25 | 0.21 | 0.26 |
净资产(亿) | 21.7 | 22.69 | 21.77 | 20.52 | 16.44 | 16.47 | 20.62 |
其他应收款占比(%) | 1.11 | 1.68 | 0.42 | 1.57 | 1.52 | 1.27 | 1.26 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.97 | 1.55 | 1.16 | 0.86 | 1.0 | 1.12 | 1.11 |
其他应收款 最近为0.21亿元
,占净资产比为1.27%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.71 | 1.07 | 0.87 | 0.39 | 0.48 | 0.68 | 0.7 |
营业收入(亿) | 35.42 | 28.93 | 35.08 | 29.4 | 24.57 | 12.9 | 30.68 |
预付款项占比(%) | 2.0 | 3.7 | 2.49 | 1.33 | 1.94 | 5.26 | 2.28 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.89 | 0.85 | 1.16 | 1.0 | 0.83 | 1.92 | 0.95 |
预付款项 最近5年平均为0.7亿元
,占营业收入比平均为2.28%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.95%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 8.45 | 7.57 | 8.12 | 5.43 | 5.87 | 5.1 | 7.09 |
应付票据(亿) | 1.33 | 2.36 | 4.78 | 1.43 | 2.13 | 2.06 | 2.41 |
合计增幅(%) | 30.57 | 1.53 | 29.91 | -46.82 | 16.62 | -10.5 | 1.33(年化) |
营业收入(亿) | 35.42 | 28.93 | 35.08 | 29.4 | 24.57 | 12.9 | 30.68 |
营收增幅(%) | 8.73 | -18.33 | 21.27 | -16.2 | -16.42 | 10.78 | -5.48(年化) |
货币资金(亿) | 4.36 | 6.71 | 5.95 | 4.28 | 2.64 | 2.26 | 4.79 |
上下游净占款(亿) | 0.88 | 2.01 | 4.07 | -0.29 | 2.59 | 1.19 | 1.85 |
上下游净占款占比(%) | 2.48 | 6.95 | 11.59 | -0.99 | 10.54 | 9.26 | 6.03 |
行业上下游净占款占比(%) | 13.31 | 16.46 | 15.03 | 13.31 | 14.98 | 25.32 | 14.62 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为1.33%
,
小幅度超过营收年化增幅(-5.48%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短债有息负债),应付账款和应付票据增幅扩大,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.03%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 2.58 | 1.74 | 2.45 | 0.9 | 0.37 | 0.39 | 1.61 |
在建工程占比(%) | 4.94 | 3.15 | 4.17 | 1.74 | 0.78 | 0.84 | 2.96 |
在建工程增幅(%) | -19.88 | -32.56 | 40.8 | -63.27 | -58.89 | 5.41 | -35.13(年化) |
营收增幅(%) | 8.73 | -18.33 | 21.27 | -16.2 | -16.42 | 10.78 | -5.48(年化) |
固定资产(亿) | 12.01 | 13.41 | 14.1 | 15.87 | 15.39 | 14.74 | 14.16 |
行业平均在建工程(亿) | 1.62 | 1.14 | 1.56 | 0.89 | 0.99 | 1.4 | 1.24 |
行业在建工程占比(%) | 2.66 | 1.98 | 2.65 | 1.83 | 1.96 | 2.58 | 2.22 |
行业在建工程增幅(%) | 27.56 | -29.63 | 36.84 | -42.95 | 11.24 | 41.41 | -4.86(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-5.48%
,在建工程年化增幅为-35.13%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.78%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.3 | 0.37 | 0.55 | 0.64 | 0.67 | 0.63 | 0.51 |
长期待摊费用占比(%) | 0.58 | 0.67 | 0.94 | 1.24 | 1.42 | 1.35 | 0.97 |
长期待摊费用增速(%) | 3.45 | 23.33 | 48.65 | 16.36 | 4.69 | -5.97 | 18.23(年化) |
总资产(亿) | 52.2 | 55.1 | 58.8 | 52.03 | 47.07 | 46.54 | 53.04 |
净利润(亿) | 1.27 | 1.05 | -1.0 | -0.98 | -4.07 | -0.05 | -0.75 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.63亿元
,占总资产比为1.35%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.63亿元
,近5年
平均为0.51亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.98 | 3.15 | 3.12 | 3.15 | 3.08 | 3.0 | 3.1 |
无形资产占比(%) | 5.7 | 5.72 | 5.31 | 6.06 | 6.55 | 6.45 | 5.87 |
无形资产增速(%) | 11.61 | 5.7 | -0.95 | 0.96 | -2.22 | -2.6 | 2.9(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.31 | 4.43 | 4.17 | 4.25 | 6.94 | 7.47 | 5.02 |
行业无形资产增速(%) | 20.33 | 1.37 | -3.66 | 2.81 | 70.13 | -5.62 | 15.5(年化) |
无形资产占比 最近年份为6.45%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(7.47%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为2.9%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 1.04 | 0.82 | 0.68 | 0.68 | 0.34 | 0.34 | 0.71 |
净资产(亿) | 21.7 | 22.69 | 21.77 | 20.52 | 16.44 | 16.47 | 20.62 |
商誉占比(%) | 4.78 | 3.63 | 3.12 | 3.31 | 2.06 | 2.06 | 3.38 |
商誉增速(%) | 0.0 | -21.15 | -17.07 | 0.0 | -50.0 | 0.0 | -20.04(年化) |
ROE(%) | 5.75 | 4.72 | -4.5 | -4.64 | -22.04 | -0.29 | -4.14 |
所在行业商誉占比(%) | 1.06 | 0.73 | 0.97 | 0.88 | 0.76 | 0.76 | 0.88 |
商誉占净资产比 最近年份为2.06%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.83 | 0.8 | 0.82 | 0.81 | 0.75 | 0.59 | 0.8 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.56 | 1.5 | 1.81 | 2.06 | 1.9 | 0.0 | 1.77 |
应付职工薪酬增幅(%) | 10.67 | -3.61 | 2.5 | -1.22 | -7.41 | -21.33 | 0.0(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 5.41 | -3.85 | 20.67 | 13.81 | -7.77 | -100.0 | 5.12(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.99 | 1.41 | 1.71 | 1.82 | 0.9 | 0.95 | 1.37 |
递延所得税资产增幅(%) | 30.26 | 42.42 | 21.28 | 6.43 | -50.55 | 5.56 | 3.44(年化) |
薪酬总额(亿) | 6.55 | 6.08 | 7.04 | 6.22 | 5.87 | 2.82 | 6.35 |
总额占营收比(%) | 18.5 | 21.02 | 20.08 | 21.15 | 23.91 | 21.89 | 20.93 |
人均薪资(万) | 12.32 | 11.46 | 15.59 | 15.8 | 14.92 | 7.18 | 14.02 |
所在行业人均薪资(万) | 11.27 | 10.14 | 11.99 | 12.6 | 12.26 | 5.82 | 11.65 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-7.77%
,
递延所得税资产增速为-50.55%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。