最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 12.98 | 15.04 | 16.04 | 16.61 | 17.6 | 13.9 | 15.65 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.01 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.01 |
资本支出(亿) | 0.2 | 0.09 | 0.12 | 0.11 | 0.07 | 0.12 | 0.12 |
营业收入(亿) | 12.04 | 15.21 | 17.07 | 17.52 | 17.76 | 8.74 | 15.92 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 107.13 | 158.35 | 89.8 | 34.61 | 71.06 |
平均存款利率(%) | 1.05 | 1.06 | 1.42 | 1.62 | 1.65 | 1.19 | 1.36 |
资金链 公司最新货币资金 13.9亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.04亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金15.65亿元
,年均有息负债0.01亿元
,
相对于年均营收规模(15.92亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 12.2 | 14.51 | 12.94 | 8.69 | 6.56 | 4.7 | 10.98 |
存货增速(%) | 69.92 | 18.93 | -10.82 | -32.84 | -24.51 | -28.35 | -1.79(年化) |
营业成本(亿) | 9.33 | 12.57 | 13.79 | 13.94 | 14.1 | 6.84 | 12.75 |
营业成本增速(%) | 21.48 | 34.73 | 9.71 | 1.09 | 1.15 | -51.49 | 12.92(年化) |
存货占比(%) | 36.79 | 41.15 | 37.02 | 27.73 | 21.24 | 18.13 | 32.79 |
毛利率(%) | 22.46 | 17.34 | 19.21 | 20.42 | 20.6 | 21.7 | 20.01 |
存货周转天数 | 380.21 | 388.3 | 365.0 | 282.95 | 197.3 | 299.18 | 322.75 |
所在行业存货周转天数 | 80.04 | 83.91 | 82.58 | 91.94 | 99.18 | 228.12 | 87.53 |
存货增幅
最近年份为 -24.51%
,最近5年
年化增速为 -1.79%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化12.92%),正常。
存货周转天数 最近年份为197.3天
,近5年
平均存货周转天数为 322.75天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(87.53天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为20.6%
,近5年平均毛利率为20.01%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为21.24%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.23 | 0.81 | 0.69 | 0.34 | 0.42 | 0.67 | 0.7 |
应收账款增速(%) | -3.8 | -34.45 | -13.99 | -51.06 | 23.71 | -1.99 | -19.97(年化) |
营收增速(%) | 22.82 | 26.32 | 12.25 | 2.62 | 1.38 | 1.25 | 12.62(年化) |
应收账款周转天数 | 37.98 | 24.41 | 16.02 | 10.75 | 7.79 | 22.66 | 19.39 |
所在行业应收账款周转天数 | 89.68 | 91.48 | 81.11 | 92.41 | 101.67 | 232.48 | 91.27 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -19.97%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化12.62%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为7.79天
,近5年
年均为19.39天
,
应收账款周转很快,最近年份平均不到10天就能回款,表现优秀。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.47 | 0.25 | 0.17 | 0.17 | 0.15 | 0.17 | 0.24 |
净资产(亿) | 9.72 | 11.42 | 12.78 | 14.38 | 16.0 | 16.52 | 12.86 |
其他应收款占比(%) | 4.82 | 2.23 | 1.37 | 1.15 | 0.96 | 1.04 | 2.11 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.08 | 2.97 | 2.55 | 2.24 | 2.15 | 2.15 | 2.6 |
其他应收款 最近为0.17亿元
,占净资产比为1.04%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 3.04 | 0.97 | 0.38 | 0.54 | 0.35 | 0.42 | 1.06 |
营业收入(亿) | 12.04 | 15.21 | 17.07 | 17.52 | 17.76 | 8.74 | 15.92 |
预付款项占比(%) | 25.25 | 6.39 | 2.21 | 3.07 | 1.99 | 4.78 | 6.66 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.57 | 3.14 | 3.02 | 3.53 | 3.94 | 8.15 | 3.44 |
预付款项 最近5年平均为1.06亿元
,占营业收入比平均为6.66%
,
小幅超过同行占比水平(3.44%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2019年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.81 | 3.04 | 2.79 | 2.57 | 3.24 | 1.84 | 2.89 |
应付票据(亿) | 2.62 | 0.54 | 0.09 | 0.11 | 0.11 | 0.16 | 0.69 |
合计增幅(%) | 120.73 | -34.07 | -19.55 | -6.94 | 25.0 | -40.3 | 6.37(年化) |
营业收入(亿) | 12.04 | 15.21 | 17.07 | 17.52 | 17.76 | 8.74 | 15.92 |
营收增幅(%) | 22.82 | 26.32 | 12.25 | 2.62 | 1.38 | 1.25 | 12.62(年化) |
货币资金(亿) | 12.98 | 15.04 | 16.04 | 16.61 | 17.6 | 13.9 | 15.65 |
上下游净占款(亿) | 17.69 | 20.55 | 18.93 | 14.1 | 11.28 | 5.74 | 16.51 |
上下游净占款占比(%) | 146.98 | 135.17 | 110.92 | 80.52 | 63.54 | 65.66 | 103.71 |
行业上下游净占款占比(%) | -4.15 | -0.95 | -1.36 | -3.73 | -3.82 | -18.46 | -2.8 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为6.37%
,
小于营收年化增幅(12.62%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为103.71%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.12 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.04 | 0.09 | 0.04 |
在建工程占比(%) | 0.35 | 0.02 | 0.03 | 0.0 | 0.13 | 0.33 | 0.11 |
在建工程增幅(%) | 0 | -91.67 | 0.0 | -100.0 | 0 | 125.0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 22.82 | 26.32 | 12.25 | 2.62 | 1.38 | 1.25 | 12.62(年化) |
固定资产(亿) | 0.84 | 0.9 | 0.9 | 0.94 | 0.82 | 0.78 | 0.88 |
行业平均在建工程(亿) | 0.81 | 0.81 | 0.97 | 0.9 | 0.74 | 0.7 | 0.85 |
行业在建工程占比(%) | 1.42 | 1.45 | 1.71 | 1.57 | 1.23 | 1.21 | 1.48 |
行业在建工程增幅(%) | -10.99 | 0.0 | 19.75 | -7.22 | -17.78 | -5.41 | -4.05(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为12.62%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.13%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 33.17 | 35.25 | 34.95 | 31.33 | 30.88 | 25.91 | 33.12 |
净利润(亿) | 1.03 | 1.93 | 1.57 | 1.82 | 1.89 | 1.12 | 1.65 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.02%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.06 | 0.08 | 0.07 | 0.07 | 0.17 | 0.16 | 0.09 |
无形资产占比(%) | 0.18 | 0.23 | 0.19 | 0.22 | 0.56 | 0.63 | 0.28 |
无形资产增速(%) | -14.29 | 33.33 | -12.5 | 0.0 | 142.86 | -5.88 | 19.42(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.54 | 4.3 | 4.13 | 3.93 | 4.25 | 4.39 | 4.23 |
行业无形资产增速(%) | 9.31 | 5.66 | 6.49 | 3.78 | 14.87 | 0.74 | 7.95(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.63%
,
占比低,且低于同行平均水平(4.39%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为19.42%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 9.72 | 11.42 | 12.78 | 14.38 | 16.0 | 16.52 | 12.86 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 11.07 | 18.24 | 12.95 | 13.4 | 12.43 | 6.87 | 13.62 |
所在行业商誉占比(%) | 16.85 | 13.87 | 11.84 | 10.16 | 9.3 | 9.52 | 12.4 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.35 | 0.37 | 0.39 | 0.42 | 0.5 | 0.49 | 0.41 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.95 | 4.39 | 4.46 | 4.44 | 5.46 | 0.0 | 4.54 |
应付职工薪酬增幅(%) | -2.78 | 5.71 | 5.41 | 7.69 | 19.05 | -2.0 | 6.79(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -9.61 | 11.14 | 1.59 | -0.45 | 22.97 | -100.0 | 4.55(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.1 | 0.1 | 0.04 |
递延所得税资产增幅(%) | 50.0 | 0.0 | -33.33 | 50.0 | 233.33 | 0.0 | 37.97(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.04 | 2.78 | 3.3 | 3.9 | 4.31 | 1.72 | 3.47 |
总额占营收比(%) | 25.22 | 18.31 | 19.31 | 22.29 | 24.26 | 19.66 | 21.88 |
人均薪资(万) | 33.88 | 32.64 | 37.62 | 41.62 | 46.62 | 18.59 | 38.48 |
所在行业人均薪资(万) | 18.64 | 18.77 | 20.89 | 22.01 | 22.54 | 11.02 | 20.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为22.97%
,
递延所得税资产增速为233.33%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。