最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 7.23 | 4.08 | 4.78 | 5.82 | 7.6 | 9.9 | 5.9 |
速变现金融资产(亿) | 4.22 | 4.87 | 3.15 | 5.92 | 5.16 | 4.13 | 4.66 |
短期有息负债(亿) | 0.5 | 0.0 | 1.01 | 0.31 | 3.19 | 2.79 | 1.0 |
有息负债(亿) | 0.5 | 1.0 | 1.01 | 0.31 | 3.19 | 5.29 | 1.2 |
资本支出(亿) | 1.47 | 0.69 | 1.07 | 0.24 | 0.62 | 0.02 | 0.82 |
营业收入(亿) | 37.42 | 43.11 | 49.11 | 47.19 | 56.49 | 31.67 | 46.66 |
平均筹资利率(%) | 8.58 | 4.04 | 8.71 | 2.32 | 2.16 | 0.31 | 5.16 |
平均存款利率(%) | 1.39 | 3.86 | 1.99 | 0.9 | 0.85 | 0.38 | 1.8 |
资金链 公司最新货币资金 9.9亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.79亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金5.9亿元
,年均有息负债1.2亿元
,
相对于年均营收规模(46.66亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 7.42 | 9.01 | 11.87 | 11.59 | 12.72 | 13.99 | 10.52 |
存货增速(%) | 4.21 | 21.43 | 31.74 | -2.36 | 9.75 | 9.98 | 12.3(年化) |
营业成本(亿) | 25.02 | 33.78 | 40.03 | 39.12 | 46.11 | 26.33 | 36.81 |
营业成本增速(%) | 20.64 | 35.01 | 18.5 | -2.27 | 17.87 | -42.9 | 17.33(年化) |
存货占比(%) | 13.27 | 14.53 | 17.38 | 15.29 | 14.76 | 15.22 | 15.05 |
毛利率(%) | 33.15 | 21.63 | 18.48 | 17.1 | 18.37 | 16.88 | 21.75 |
存货周转天数 | 106.1 | 88.81 | 95.05 | 109.28 | 96.31 | 185.28 | 99.11 |
所在行业存货周转天数 | 118.51 | 101.39 | 100.83 | 107.04 | 100.0 | 205.06 | 105.55 |
存货增幅
最近年份为 9.75%
,最近5年
年化增速为 12.3%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化17.33%),正常。
存货周转天数 最近年份为96.31天
,近5年
平均存货周转天数为 99.11天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(105.55天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为18.37%
,近5年平均毛利率为21.75%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为14.76%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 10.2 | 11.82 | 15.53 | 19.31 | 26.01 | 29.05 | 16.57 |
应收账款增速(%) | -4.08 | 15.89 | 31.45 | 24.3 | 34.7 | 19.35 | 19.59(年化) |
营收增速(%) | 17.06 | 15.19 | 13.92 | -3.9 | 19.69 | 24.65 | 12.06(年化) |
应收账款周转天数 | 101.67 | 93.11 | 101.67 | 134.69 | 146.59 | 317.39 | 115.55 |
所在行业应收账款周转天数 | 113.71 | 104.58 | 99.73 | 107.35 | 119.67 | 276.52 | 109.01 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 19.59%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化12.06%),公司或营收增长乏力,临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为146.59天
,近5年
年均为115.55天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.44 | 2.04 | 2.1 | 0.64 | 0.8 | 0.98 | 1.2 |
净资产(亿) | 38.14 | 41.29 | 46.27 | 49.75 | 53.26 | 54.65 | 45.74 |
其他应收款占比(%) | 1.14 | 4.95 | 4.54 | 1.28 | 1.51 | 1.79 | 2.68 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.55 | 2.74 | 2.57 | 2.07 | 1.5 | 1.76 | 2.09 |
其他应收款 最近为0.98亿元
,占净资产比为1.79%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.06 | 3.14 | 2.48 | 1.56 | 1.33 | 1.52 | 1.91 |
营业收入(亿) | 37.42 | 43.11 | 49.11 | 47.19 | 56.49 | 31.67 | 46.66 |
预付款项占比(%) | 2.84 | 7.29 | 5.04 | 3.31 | 2.35 | 4.8 | 4.09 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.98 | 3.34 | 2.56 | 2.11 | 1.51 | 3.85 | 2.3 |
预付款项 最近5年平均为1.91亿元
,占营业收入比平均为4.09%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(2.3%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2020年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 7.17 | 7.14 | 7.63 | 9.25 | 10.79 | 11.65 | 8.4 |
应付票据(亿) | 7.47 | 8.96 | 10.21 | 12.45 | 14.27 | 15.87 | 10.67 |
合计增幅(%) | 5.4 | 9.97 | 10.81 | 21.64 | 15.48 | 9.82 | 12.53(年化) |
营业收入(亿) | 37.42 | 43.11 | 49.11 | 47.19 | 56.49 | 31.67 | 46.66 |
营收增幅(%) | 17.06 | 15.19 | 13.92 | -3.9 | 19.69 | 24.65 | 12.06(年化) |
货币资金(亿) | 7.23 | 4.08 | 4.78 | 5.82 | 7.6 | 9.9 | 5.9 |
上下游净占款(亿) | -0.24 | -1.84 | -2.88 | -2.12 | -4.67 | -5.21 | -2.35 |
上下游净占款占比(%) | -0.64 | -4.27 | -5.87 | -4.49 | -8.26 | -16.44 | -5.04 |
行业上下游净占款占比(%) | 0.46 | -5.37 | -1.9 | -5.06 | -6.96 | -16.97 | -3.77 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为12.53%
,
与营收年化增幅(12.06%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-5.04%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.72 | 0.57 | 0.59 | 1.68 | 0.1 | 0.17 | 0.73 |
在建工程占比(%) | 1.29 | 0.92 | 0.87 | 2.22 | 0.12 | 0.19 | 1.08 |
在建工程增幅(%) | -40.98 | -20.83 | 3.51 | 184.75 | -94.05 | 70.0 | -39.37(年化) |
营收增幅(%) | 17.06 | 15.19 | 13.92 | -3.9 | 19.69 | 24.65 | 12.06(年化) |
固定资产(亿) | 6.73 | 7.62 | 8.99 | 9.68 | 10.96 | 10.49 | 8.8 |
行业平均在建工程(亿) | 1.09 | 0.87 | 0.95 | 1.27 | 0.95 | 0.96 | 1.03 |
行业在建工程占比(%) | 2.57 | 1.92 | 1.93 | 2.34 | 1.66 | 1.66 | 2.08 |
行业在建工程增幅(%) | -51.34 | -20.18 | 9.2 | 33.68 | -25.2 | 1.05 | -15.76(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为12.06%
,在建工程年化增幅为-39.37%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.12%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.45 | 0.47 | 0.16 | 0.13 | 0.2 | 0.19 | 0.28 |
长期待摊费用占比(%) | 0.81 | 0.75 | 0.23 | 0.17 | 0.23 | 0.2 | 0.44 |
长期待摊费用增速(%) | -4.26 | 4.44 | -65.96 | -18.75 | 53.85 | -5.0 | -15.71(年化) |
总资产(亿) | 55.9 | 62.0 | 68.29 | 75.77 | 86.17 | 91.87 | 69.63 |
净利润(亿) | 4.17 | 4.55 | 3.99 | 2.61 | 3.97 | 2.16 | 3.86 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.19亿元
,占总资产比为0.2%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.19亿元
,近5年
平均为0.28亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 4.29 | 4.49 | 4.91 | 5.48 | 5.33 | 5.26 | 4.9 |
无形资产占比(%) | 7.67 | 7.24 | 7.2 | 7.23 | 6.18 | 5.72 | 7.1 |
无形资产增速(%) | -2.5 | 4.66 | 9.35 | 11.61 | -2.74 | -1.31 | 3.91(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.13 | 5.73 | 5.37 | 4.78 | 4.49 | 4.37 | 5.3 |
行业无形资产增速(%) | 1.09 | 0.69 | 1.84 | 17.24 | -0.64 | -1.68 | 3.84(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.72%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.37%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为3.91%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.03 |
净资产(亿) | 38.14 | 41.29 | 46.27 | 49.75 | 53.26 | 54.65 | 45.74 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.14 | 0.13 | 0.13 | 0.05 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 11.49 | 11.46 | 9.12 | 5.44 | 7.71 | 4.0 | 9.04 |
所在行业商誉占比(%) | 2.11 | 1.98 | 1.9 | 1.51 | 1.47 | 1.48 | 1.79 |
商誉占净资产比 最近年份为0.13%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.32 | 0.31 | 0.3 | 0.4 | 0.41 | 0.45 | 0.35 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.42 | 1.35 | 1.39 | 1.86 | 1.96 | 0.0 | 1.6 |
应付职工薪酬增幅(%) | 14.29 | -3.13 | -3.23 | 33.33 | 2.5 | 9.76 | 7.92(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 23.48 | -4.93 | 2.96 | 33.81 | 5.38 | -100.0 | 11.25(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.59 | 0.54 | 0.71 | 0.76 | 0.84 | 0.72 | 0.69 |
递延所得税资产增幅(%) | -1.67 | -8.47 | 31.48 | 7.04 | 10.53 | -14.29 | 6.96(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.69 | 2.83 | 3.05 | 3.67 | 4.36 | 1.86 | 3.32 |
总额占营收比(%) | 7.18 | 6.57 | 6.22 | 7.77 | 7.72 | 5.86 | 7.09 |
人均薪资(万) | 12.03 | 12.4 | 14.13 | 17.25 | 20.6 | 8.76 | 15.28 |
所在行业人均薪资(万) | 11.35 | 12.11 | 14.06 | 15.08 | 16.86 | 8.22 | 13.89 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为5.38%
,
递延所得税资产增速为10.53%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。