最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.91 | 3.44 | 6.76 | 4.46 | 4.02 | 3.41 | 4.12 |
速变现金融资产(亿) | 7.92 | 5.89 | 4.31 | 6.04 | 2.74 | 3.64 | 5.38 |
短期有息负债(亿) | 2.83 | 6.07 | 10.62 | 8.67 | 18.41 | 19.27 | 9.32 |
有息负债(亿) | 11.09 | 6.07 | 15.62 | 16.9 | 26.78 | 31.0 | 15.29 |
资本支出(亿) | 4.24 | 5.76 | 10.29 | 8.61 | 10.36 | 5.88 | 7.85 |
营业收入(亿) | 33.77 | 30.08 | 37.65 | 42.44 | 36.14 | 19.42 | 36.02 |
平均筹资利率(%) | 3.61 | 3.12 | 2.61 | 3.49 | 2.57 | 1.32 | 3.08 |
平均存款利率(%) | 1.18 | 0.41 | 0.28 | 0.41 | 1.6 | 1.54 | 0.78 |
资金链 公司最新货币资金 3.41亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(3.64亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(19.27亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.12亿元
,年均有息负债15.29亿元
,
相对于年均营收规模(36.02亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 8.93 | 11.22 | 11.36 | 14.25 | 16.29 | 16.27 | 12.41 |
存货增速(%) | 6.18 | 25.64 | 1.25 | 25.44 | 14.32 | -0.12 | 14.14(年化) |
营业成本(亿) | 25.28 | 24.58 | 31.06 | 35.12 | 30.89 | 17.08 | 29.39 |
营业成本增速(%) | 12.81 | -2.77 | 26.36 | 13.07 | -12.04 | -44.71 | 6.63(年化) |
存货占比(%) | 17.37 | 19.77 | 16.55 | 19.07 | 20.24 | 18.89 | 18.6 |
毛利率(%) | 25.15 | 18.28 | 17.51 | 17.23 | 14.53 | 12.03 | 18.54 |
存货周转天数 | 125.0 | 149.59 | 132.73 | 133.21 | 180.69 | 347.62 | 144.24 |
所在行业存货周转天数 | 121.26 | 113.35 | 102.53 | 101.67 | 125.43 | 226.71 | 112.85 |
存货增幅
最近年份为 14.32%
,最近5年
年化增速为 14.14%
,高于同期营业成本增幅(5年年化6.63%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为180.69天
,近5年
平均存货周转天数为 144.24天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(112.85天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为14.53%
,近5年平均毛利率为18.54%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为20.24%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 4.8 | 4.69 | 5.04 | 5.37 | 5.65 | 10.16 | 5.11 |
应收账款增速(%) | 81.89 | -2.21 | 7.43 | 6.54 | 5.28 | 26.77 | 16.47(年化) |
营收增速(%) | 12.54 | -10.92 | 25.15 | 12.72 | -14.83 | -3.1 | 3.79(年化) |
应收账款周转天数 | 40.15 | 57.57 | 47.16 | 44.79 | 55.64 | 148.37 | 49.06 |
所在行业应收账款周转天数 | 63.26 | 61.14 | 55.64 | 50.34 | 68.22 | 144.84 | 59.72 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 16.47%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化3.79%),公司或营收增长乏力,临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为55.64天
,近5年
年均为49.06天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.04 | 0.09 | 0.11 | 0.09 | 0.1 | 0.08 |
净资产(亿) | 34.76 | 43.7 | 45.1 | 46.5 | 45.81 | 44.0 | 43.17 |
其他应收款占比(%) | 0.14 | 0.08 | 0.19 | 0.23 | 0.2 | 0.23 | 0.17 |
行业平均其他应收款占比(%) | 6.58 | 6.27 | 3.81 | 3.95 | 3.65 | 3.37 | 4.85 |
其他应收款 最近为0.1亿元
,占净资产比为0.23%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.47 | 0.61 | 0.7 | 0.47 | 0.3 | 0.18 | 0.51 |
营业收入(亿) | 33.77 | 30.08 | 37.65 | 42.44 | 36.14 | 19.42 | 36.02 |
预付款项占比(%) | 1.38 | 2.04 | 1.86 | 1.12 | 0.82 | 0.92 | 1.42 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.22 | 3.01 | 2.73 | 1.78 | 1.83 | 3.86 | 2.51 |
预付款项 最近5年平均为0.51亿元
,占营业收入比平均为1.42%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.51%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.69 | 3.02 | 4.34 | 4.95 | 5.61 | 6.34 | 3.92 |
应付票据(亿) | 2.29 | 2.41 | 2.62 | 5.45 | 1.4 | 4.07 | 2.83 |
合计增幅(%) | 23.22 | 36.43 | 28.18 | 49.43 | -32.6 | 48.5 | 16.76(年化) |
营业收入(亿) | 33.77 | 30.08 | 37.65 | 42.44 | 36.14 | 19.42 | 36.02 |
营收增幅(%) | 12.54 | -10.92 | 25.15 | 12.72 | -14.83 | -3.1 | 3.79(年化) |
货币资金(亿) | 1.91 | 3.44 | 6.76 | 4.46 | 4.02 | 3.41 | 4.12 |
上下游净占款(亿) | -1.05 | 0.42 | 1.41 | 4.78 | 1.27 | 0.21 | 1.37 |
上下游净占款占比(%) | -3.12 | 1.41 | 3.74 | 11.27 | 3.52 | 1.1 | 3.8 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.47 | 5.49 | 10.17 | 9.04 | 10.04 | 11.84 | 7.64 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为16.76%
,
大幅度超过营收年化增幅(3.79%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为3.8%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.39 | 2.7 | 8.53 | 6.73 | 10.09 | 14.29 | 5.89 |
在建工程占比(%) | 2.71 | 4.76 | 12.42 | 9.01 | 12.54 | 16.59 | 8.29 |
在建工程增幅(%) | -16.77 | 94.24 | 215.93 | -21.1 | 49.93 | 41.63 | 43.3(年化) |
营收增幅(%) | 12.54 | -10.92 | 25.15 | 12.72 | -14.83 | -3.1 | 3.79(年化) |
固定资产(亿) | 19.61 | 21.9 | 24.9 | 31.44 | 33.68 | 30.67 | 26.31 |
行业平均在建工程(亿) | 3.49 | 3.06 | 4.54 | 5.6 | 6.31 | 7.66 | 4.6 |
行业在建工程占比(%) | 5.52 | 4.56 | 6.16 | 6.75 | 7.43 | 8.9 | 6.08 |
行业在建工程增幅(%) | 50.43 | -12.32 | 48.37 | 23.35 | 12.68 | 21.39 | 22.16(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为3.79%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为43.3%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(22.16%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为12.54%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 51.42 | 56.75 | 68.65 | 74.74 | 80.5 | 86.13 | 66.41 |
净利润(亿) | 3.71 | 1.95 | 2.48 | 2.64 | 0.73 | 0.19 | 2.3 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.21 | 1.6 | 1.8 | 2.3 | 2.74 | 2.74 | 1.93 |
无形资产占比(%) | 2.34 | 2.82 | 2.63 | 3.08 | 3.41 | 3.19 | 2.86 |
无形资产增速(%) | -3.2 | 32.23 | 12.5 | 27.78 | 19.13 | 0.0 | 17.0(年化) |
行业无形资产占比(%) | 7.07 | 6.57 | 5.7 | 5.21 | 5.31 | 5.06 | 5.97 |
行业无形资产增速(%) | 6.67 | -1.24 | 6.74 | 6.76 | 7.82 | -3.48 | 5.3(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.19%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.06%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为17.0%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 34.76 | 43.7 | 45.1 | 46.5 | 45.81 | 44.0 | 43.17 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 11.0 | 4.98 | 5.59 | 5.75 | 1.58 | 0.43 | 5.78 |
所在行业商誉占比(%) | 7.27 | 6.71 | 5.69 | 5.2 | 5.45 | 5.47 | 6.06 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.37 | 0.22 | 0.3 | 0.37 | 0.4 | 0.29 | 0.33 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.92 | 1.08 | 1.46 | 1.55 | 1.68 | 0.0 | 1.54 |
应付职工薪酬增幅(%) | 19.35 | -40.54 | 36.36 | 23.33 | 8.11 | -27.5 | 5.23(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 20.0 | -43.75 | 35.19 | 6.16 | 8.39 | -100.0 | 0.98(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.24 | 0.34 | 0.36 | 0.42 | 0.6 | 0.71 | 0.39 |
递延所得税资产增幅(%) | 50.0 | 41.67 | 5.88 | 16.67 | 42.86 | 18.33 | 30.26(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.08 | 1.91 | 2.43 | 2.83 | 3.0 | 1.63 | 2.45 |
总额占营收比(%) | 6.17 | 6.36 | 6.46 | 6.67 | 8.31 | 8.37 | 6.79 |
人均薪资(万) | 10.81 | 9.54 | 11.71 | 12.02 | 12.8 | 6.92 | 11.38 |
所在行业人均薪资(万) | 16.89 | 17.18 | 18.6 | 19.83 | 18.86 | 9.72 | 18.27 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为8.39%
,
递延所得税资产增速为42.86%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。