最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 15.9 | 20.24 | 24.1 | 31.77 | 31.74 | 15.86 | 24.75 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 1.13 | 1.64 | 0.0 | 0.0 | 3.51 | 0.55 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.15 | 0.06 | 0.04 | 0.04 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.31 | 0.17 | 0.29 | 0.1 |
资本支出(亿) | 1.69 | 2.16 | 2.33 | 2.17 | 3.82 | 1.72 | 2.43 |
营业收入(亿) | 46.64 | 51.05 | 63.88 | 69.54 | 63.78 | 23.43 | 58.98 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2.52 | 2.97 | 1.31 | 1.1 |
平均存款利率(%) | 2.28 | 2.16 | 2.04 | 1.93 | 2.4 | 1.9 | 2.16 |
资金链 公司最新货币资金 15.86亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.04亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金24.75亿元
,年均有息负债0.1亿元
,
相对于年均营收规模(58.98亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 7.28 | 7.69 | 10.73 | 8.92 | 10.15 | 10.39 | 8.95 |
存货增速(%) | 11.83 | 5.63 | 39.53 | -16.87 | 13.79 | 2.36 | 9.29(年化) |
营业成本(亿) | 24.98 | 28.84 | 38.46 | 41.89 | 35.52 | 13.56 | 33.94 |
营业成本增速(%) | 2.71 | 15.45 | 33.36 | 8.92 | -15.21 | -61.82 | 7.87(年化) |
存货占比(%) | 15.1 | 13.58 | 16.67 | 12.85 | 13.93 | 16.81 | 14.43 |
毛利率(%) | 46.43 | 43.5 | 39.79 | 39.76 | 44.32 | 42.11 | 42.76 |
存货周转天数 | 100.83 | 94.81 | 87.32 | 85.68 | 98.12 | 276.52 | 93.35 |
所在行业存货周转天数 | 90.35 | 87.32 | 83.14 | 88.16 | 91.25 | 214.71 | 88.04 |
存货增幅
最近年份为 13.79%
,最近5年
年化增速为 9.29%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化7.87%),正常。
存货周转天数 最近年份为98.12天
,近5年
平均存货周转天数为 93.35天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(88.04天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为44.32%
,近5年平均毛利率为42.76%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为13.93%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.64 | 2.92 | 3.53 | 4.44 | 5.51 | 6.09 | 3.81 |
应收账款增速(%) | -5.93 | 10.92 | 20.89 | 25.73 | 23.91 | 38.54 | 14.47(年化) |
营收增速(%) | 2.07 | 9.45 | 25.13 | 8.86 | -8.27 | 4.73 | 6.9(年化) |
应收账款周转天数 | 21.27 | 19.87 | 18.45 | 20.94 | 28.47 | 90.35 | 21.8 |
所在行业应收账款周转天数 | 70.06 | 68.22 | 68.87 | 80.57 | 87.11 | 210.98 | 74.97 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 14.47%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化6.9%),但回款很快(平均28.47天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为28.47天
,近5年
年均为21.8天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.76 | 0.27 | 0.27 | 0.95 | 0.51 | 0.55 | 0.55 |
净资产(亿) | 39.06 | 43.47 | 49.35 | 54.5 | 57.49 | 47.68 | 48.77 |
其他应收款占比(%) | 1.95 | 0.62 | 0.54 | 1.75 | 0.88 | 1.15 | 1.15 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.61 | 2.17 | 1.94 | 1.97 | 2.51 | 2.62 | 2.24 |
其他应收款 最近为0.55亿元
,占净资产比为1.15%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.81 | 0.64 | 0.78 | 1.39 | 1.06 | 1.04 | 0.94 |
营业收入(亿) | 46.64 | 51.05 | 63.88 | 69.54 | 63.78 | 23.43 | 58.98 |
预付款项占比(%) | 1.73 | 1.26 | 1.23 | 1.99 | 1.66 | 4.45 | 1.59 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.16 | 2.28 | 2.25 | 4.74 | 2.5 | 5.22 | 2.79 |
预付款项 最近5年平均为0.94亿元
,占营业收入比平均为1.59%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.79%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 3.19 | 3.99 | 3.85 | 4.38 | 4.97 | 5.0 | 4.08 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.26 | 0.0 |
合计增幅(%) | 17.71 | 25.08 | -3.51 | 13.77 | 13.47 | 5.84 | 12.9(年化) |
营业收入(亿) | 46.64 | 51.05 | 63.88 | 69.54 | 63.78 | 23.43 | 58.98 |
营收增幅(%) | 2.07 | 9.45 | 25.13 | 8.86 | -8.27 | 4.73 | 6.9(年化) |
货币资金(亿) | 15.9 | 20.24 | 24.1 | 31.77 | 31.74 | 15.86 | 24.75 |
上下游净占款(亿) | 3.21 | 4.73 | 4.94 | 2.65 | 2.84 | 2.7 | 3.67 |
上下游净占款占比(%) | 6.89 | 9.27 | 7.74 | 3.81 | 4.45 | 11.52 | 6.22 |
行业上下游净占款占比(%) | 0.67 | 1.36 | -0.86 | -4.04 | -6.28 | -12.35 | -1.83 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为12.9%
,
小幅度超过营收年化增幅(6.9%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.22%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.48 | 0.56 | 0.95 | 0.65 | 1.4 | 1.42 | 0.81 |
在建工程占比(%) | 0.99 | 0.99 | 1.47 | 0.94 | 1.92 | 2.3 | 1.26 |
在建工程增幅(%) | -80.88 | 16.67 | 69.64 | -31.58 | 115.38 | 1.43 | -11.02(年化) |
营收增幅(%) | 2.07 | 9.45 | 25.13 | 8.86 | -8.27 | 4.73 | 6.9(年化) |
固定资产(亿) | 11.95 | 12.31 | 12.27 | 12.89 | 12.96 | 13.01 | 12.48 |
行业平均在建工程(亿) | 1.5 | 1.8 | 1.89 | 1.84 | 0.6 | 0.86 | 1.53 |
行业在建工程占比(%) | 4.32 | 4.46 | 4.3 | 4.12 | 1.38 | 2.01 | 3.72 |
行业在建工程增幅(%) | 27.12 | 20.0 | 5.0 | -2.65 | -67.39 | 43.33 | -12.65(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为6.9%
,在建工程年化增幅为-11.02%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.92%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.12 | 0.15 | 0.12 | 0.16 | 0.18 | 0.19 | 0.15 |
长期待摊费用占比(%) | 0.24 | 0.26 | 0.18 | 0.22 | 0.25 | 0.31 | 0.23 |
长期待摊费用增速(%) | 20.0 | 25.0 | -20.0 | 33.33 | 12.5 | 5.56 | 12.47(年化) |
总资产(亿) | 48.25 | 56.6 | 64.36 | 69.39 | 72.92 | 61.78 | 62.3 |
净利润(亿) | 9.85 | 11.95 | 12.28 | 13.11 | 14.61 | 3.45 | 12.36 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.19亿元
,占总资产比为0.31%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.19亿元
,近5年
平均为0.15亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.65 | 2.58 | 2.55 | 2.86 | 3.63 | 4.03 | 2.85 |
无形资产占比(%) | 5.49 | 4.56 | 3.97 | 4.12 | 4.97 | 6.53 | 4.62 |
无形资产增速(%) | -2.57 | -2.64 | -1.16 | 12.16 | 26.92 | 11.02 | 5.94(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.99 | 5.07 | 4.51 | 4.7 | 5.12 | 5.38 | 5.08 |
行业无形资产增速(%) | 17.51 | -1.85 | -2.66 | 5.61 | 5.79 | 3.28 | 4.64(年化) |
无形资产占比 最近年份为6.53%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.38%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为5.94%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.87 | 0.87 | 0.17 |
净资产(亿) | 39.06 | 43.47 | 49.35 | 54.5 | 57.49 | 47.68 | 48.77 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.52 | 1.83 | 0.3 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 26.04 | 28.97 | 26.47 | 25.25 | 26.09 | 6.55 | 26.56 |
所在行业商誉占比(%) | 0.9 | 0.79 | 0.75 | 0.74 | 1.22 | 1.29 | 0.88 |
商誉占净资产比 最近年份为1.83%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.35 | 1.45 | 1.76 | 2.03 | 2.13 | 1.11 | 1.74 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.01 | 3.17 | 3.99 | 4.54 | 4.09 | 0.0 | 3.76 |
应付职工薪酬增幅(%) | -0.74 | 7.41 | 21.38 | 15.34 | 4.93 | -47.89 | 9.39(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -2.9 | 5.32 | 25.87 | 13.78 | -9.91 | -100.0 | 5.7(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.06 | 0.16 | 0.45 | 0.34 | 0.24 | 0.27 | 0.25 |
递延所得税资产增幅(%) | -83.33 | 166.67 | 181.25 | -24.44 | -29.41 | 12.5 | -7.78(年化) |
薪酬总额(亿) | 5.28 | 5.43 | 6.56 | 7.44 | 7.89 | 3.78 | 6.52 |
总额占营收比(%) | 11.31 | 10.65 | 10.27 | 10.7 | 12.37 | 16.13 | 11.06 |
人均薪资(万) | 11.78 | 11.89 | 14.85 | 16.63 | 15.18 | 7.27 | 14.07 |
所在行业人均薪资(万) | 10.25 | 10.34 | 11.98 | 13.09 | 13.21 | 6.53 | 11.77 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-9.91%
,
递延所得税资产增速为-29.41%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。