最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 25.82 | 22.6 | 18.66 | 22.01 | 16.14 | 11.24 | 21.05 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
短期有息负债(亿) | 18.09 | 17.23 | 6.1 | 7.91 | 1.94 | 0.54 | 10.25 |
有息负债(亿) | 22.94 | 17.21 | 11.6 | 8.4 | 1.94 | 0.54 | 12.42 |
资本支出(亿) | 2.51 | 0.91 | 0.3 | 0.5 | 0.05 | 0.01 | 0.85 |
营业收入(亿) | 66.5 | 67.23 | 60.83 | 39.79 | 33.73 | 12.16 | 53.62 |
平均筹资利率(%) | 6.12 | 6.28 | 14.78 | 9.16 | 16.93 | 8.23 | 10.65 |
平均存款利率(%) | 1.07 | 1.11 | 1.45 | 1.17 | 1.98 | 1.26 | 1.36 |
资金链 公司最新货币资金 11.24亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.54亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金21.05亿元
,年均有息负债12.42亿元
,
相对于年均营收规模(53.62亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.13 | 0.45 | 0.81 | 0.14 | 0.19 | 0.11 | 0.34 |
存货增速(%) | 18.18 | 246.15 | 80.0 | -82.72 | 35.71 | -42.11 | 11.54(年化) |
营业成本(亿) | 58.06 | 59.21 | 51.66 | 36.0 | 30.73 | 11.19 | 47.13 |
营业成本增速(%) | -1.63 | 1.98 | -12.75 | -30.31 | -14.64 | -63.59 | -12.24(年化) |
存货占比(%) | 0.12 | 0.41 | 0.91 | 0.21 | 0.35 | 0.23 | 0.4 |
毛利率(%) | 12.69 | 11.92 | 15.07 | 9.55 | 8.89 | 7.95 | 11.62 |
存货周转天数 | 0.77 | 1.8 | 4.45 | 4.85 | 1.96 | 4.87 | 2.77 |
所在行业存货周转天数 | 15.63 | 15.52 | 15.62 | 17.41 | 14.96 | 34.63 | 15.83 |
存货占比 最近年份为0.35%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 13.24 | 15.94 | 14.1 | 11.93 | 8.11 | 7.95 | 12.66 |
应收账款增速(%) | -15.73 | 20.35 | -11.49 | -15.43 | -31.99 | -32.96 | -12.38(年化) |
营收增速(%) | -11.73 | 1.1 | -9.52 | -34.58 | -15.23 | -37.0 | -14.84(年化) |
应收账款周转天数 | 79.52 | 79.18 | 90.12 | 119.28 | 108.31 | 241.72 | 95.28 |
所在行业应收账款周转天数 | 52.22 | 61.97 | 59.06 | 62.29 | 50.98 | 74.64 | 57.3 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -12.38%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化-14.84%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为108.31天
,近5年
年均为95.28天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(57.3天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 12.01 | 14.31 | 11.49 | 6.55 | 4.75 | 4.46 | 9.82 |
净资产(亿) | 54.23 | 52.64 | 37.76 | 34.38 | 30.97 | 31.06 | 42.0 |
其他应收款占比(%) | 22.14 | 27.19 | 30.42 | 19.05 | 15.34 | 14.36 | 22.83 |
行业平均其他应收款占比(%) | 11.5 | 15.48 | 17.77 | 14.76 | 13.08 | 11.28 | 14.52 |
其他应收款 最近为4.46亿元
,占净资产比为14.36%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 2.58 | 1.35 | 1.35 | 1.74 | 1.42 | 1.47 | 1.69 |
营业收入(亿) | 66.5 | 67.23 | 60.83 | 39.79 | 33.73 | 12.16 | 53.62 |
预付款项占比(%) | 3.88 | 2.01 | 2.22 | 4.38 | 4.22 | 12.13 | 3.15 |
行业平均预付款项占比(%) | 4.97 | 5.13 | 7.04 | 9.56 | 10.09 | 20.75 | 7.36 |
预付款项 最近5年平均为1.69亿元
,占营业收入比平均为3.15%
,
占比适中,并低于同行平均占比水平(7.36%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 5.4 | 5.63 | 5.23 | 5.09 | 4.26 | 3.89 | 5.12 |
应付票据(亿) | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
合计增幅(%) | 10.79 | 3.49 | -7.1 | -2.68 | -16.31 | -8.69 | -2.8(年化) |
营业收入(亿) | 66.5 | 67.23 | 60.83 | 39.79 | 33.73 | 12.16 | 53.62 |
营收增幅(%) | -11.73 | 1.1 | -9.52 | -34.58 | -15.23 | -37.0 | -14.84(年化) |
货币资金(亿) | 25.82 | 22.6 | 18.66 | 22.01 | 16.14 | 11.24 | 21.05 |
上下游净占款(亿) | -13.86 | -17.93 | -11.42 | -8.84 | -5.79 | -5.81 | -11.57 |
上下游净占款占比(%) | -20.84 | -26.67 | -18.78 | -22.2 | -17.17 | -47.82 | -21.58 |
行业上下游净占款占比(%) | -11.63 | -16.17 | -10.84 | -10.89 | -7.37 | -9.96 | -11.38 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-2.8%
,
大幅度超过营收年化增幅(-14.84%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-21.58%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-11.38%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | -11.73 | 1.1 | -9.52 | -34.58 | -15.23 | -37.0 | -14.84(年化) |
固定资产(亿) | 1.37 | 1.08 | 0.88 | 0.56 | 0.54 | 0.52 | 0.89 |
行业平均在建工程(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 2.11 | 2.33 | 0.43 |
行业在建工程占比(%) | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 1.63 | 1.69 | 0.33 |
行业在建工程增幅(%) | -98.41 | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | 10.43 | -100.0(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-14.84%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 7.79 | 5.5 | 1.02 | 0.53 | 0.33 | 0.24 | 3.03 |
长期待摊费用占比(%) | 6.68 | 5.05 | 1.13 | 0.78 | 0.6 | 0.49 | 2.85 |
长期待摊费用增速(%) | 13.23 | -29.4 | -81.45 | -48.04 | -37.74 | -27.27 | -45.52(年化) |
总资产(亿) | 116.67 | 108.91 | 89.6 | 67.46 | 53.89 | 49.7 | 87.31 |
净利润(亿) | 0.97 | 1.33 | -11.28 | -3.4 | -3.16 | 0.16 | -3.11 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.24亿元
,占总资产比为0.49%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.24亿元
,近5年
平均为3.03亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 0.05 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.03 |
无形资产占比(%) | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 |
无形资产增速(%) | 25.0 | -40.0 | -33.33 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -12.94(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.43 | 4.71 | 3.5 | 2.85 | 3.15 | 3.48 | 3.73 |
行业无形资产增速(%) | 10.55 | -3.16 | -3.7 | -24.95 | 4.18 | 17.68 | -4.22(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.03%
,
占比低,且低于同行平均水平(3.48%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-12.94%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 2.76 | 2.58 | 2.02 | 1.49 | 1.31 | 1.31 | 2.03 |
净资产(亿) | 54.23 | 52.64 | 37.76 | 34.38 | 30.97 | 31.06 | 42.0 |
商誉占比(%) | 5.09 | 4.9 | 5.35 | 4.35 | 4.24 | 4.23 | 4.79 |
商誉增速(%) | 0.0 | -6.52 | -21.71 | -26.24 | -12.08 | 0.0 | -13.85(年化) |
ROE(%) | 1.78 | 2.5 | -24.96 | -9.42 | -9.66 | 0.5 | -7.95 |
所在行业商誉占比(%) | 39.34 | 29.99 | 32.1 | 34.33 | 35.09 | 28.94 | 34.17 |
商誉占净资产比 最近年份为4.23%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 7.28 | 7.38 | 7.64 | 6.42 | 5.68 | 4.86 | 6.88 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.74 | 3.48 | 5.45 | 5.92 | 6.28 | 0.0 | 4.77 |
应付职工薪酬增幅(%) | -27.27 | 1.37 | 3.52 | -15.97 | -11.53 | -14.44 | -10.72(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -23.68 | 27.01 | 56.61 | 8.62 | 6.08 | -100.0 | 11.83(年化) |
递延所得税资产(亿) | 4.57 | 4.72 | 5.75 | 5.23 | 4.87 | 4.69 | 5.03 |
递延所得税资产增幅(%) | -18.1 | 3.28 | 21.82 | -9.04 | -6.88 | -3.7 | -2.68(年化) |
薪酬总额(亿) | 27.39 | 24.76 | 23.5 | 15.02 | 13.24 | 5.26 | 20.78 |
总额占营收比(%) | 41.19 | 36.83 | 38.63 | 37.75 | 39.24 | 43.29 | 38.73 |
人均薪资(万) | 10.3 | 11.66 | 16.78 | 13.85 | 14.65 | 5.82 | 13.45 |
所在行业人均薪资(万) | 11.75 | 11.63 | 13.98 | 14.48 | 15.79 | 6.58 | 13.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为6.08%
,
递延所得税资产增速为-6.88%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。