最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.9 | 1.48 | 1.8 | 2.19 | 0.63 | 0.54 | 1.8 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.26 | 0.0 | 0.05 |
短期有息负债(亿) | 0.06 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.22 | 0.14 | 0.06 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.22 | 0.14 | 0.04 |
资本支出(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.08 | 0.0 | 0.02 |
营业收入(亿) | 3.59 | 2.79 | 5.61 | 1.91 | 2.35 | 2.89 | 3.25 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2.02 | 2.79 | 0.4 |
平均存款利率(%) | 0.46 | 2.27 | 1.32 | 1.41 | 5.43 | 0.48 | 2.18 |
资金链 公司最新货币资金 0.54亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.14亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.8亿元
,年均有息负债0.04亿元
,
相对于年均营收规模(3.25亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.72 | 3.19 | 2.07 | 1.39 | 1.69 | 2.22 | 2.01 |
存货增速(%) | -41.1 | 85.47 | -35.11 | -32.85 | 21.58 | 31.36 | -10.36(年化) |
营业成本(亿) | 2.94 | 3.0 | 4.85 | 1.69 | 2.11 | 2.8 | 2.92 |
营业成本增速(%) | 35.48 | 2.04 | 61.67 | -65.15 | 24.85 | 32.7 | -0.56(年化) |
存货占比(%) | 21.95 | 42.59 | 30.46 | 23.92 | 31.3 | 35.95 | 30.04 |
毛利率(%) | 17.97 | -7.66 | 13.67 | 11.19 | 10.42 | 3.18 | 9.12 |
存货周转天数 | 287.4 | 299.18 | 198.37 | 372.45 | 266.42 | 255.24 | 284.76 |
所在行业存货周转天数 | 170.56 | 179.8 | 210.98 | 235.48 | 240.13 | 579.37 | 207.39 |
存货增幅
最近年份为 21.58%
,最近5年
年化增速为 -10.36%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-0.56%),正常。
存货周转天数 最近年份为266.42天
,近5年
平均存货周转天数为 284.76天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(207.39天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为10.42%
,近5年平均毛利率为9.12%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为31.3%
,
超过30%,占比过大,存在雷形2情形,非常容易出现价值波动而暴雷,具备较大不确定性。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.04 | 1.57 | 1.79 | 1.5 | 1.14 | 0.81 | 1.61 |
应收账款增速(%) | 33.32 | -22.7 | 13.65 | -16.12 | -24.11 | -41.21 | -5.7(年化) |
营收增速(%) | 44.96 | -22.38 | 101.58 | -66.05 | 23.38 | 268.49 | -1.02(年化) |
应收账款周转天数 | 181.59 | 237.01 | 109.28 | 314.66 | 205.06 | 122.9 | 209.52 |
所在行业应收账款周转天数 | 173.81 | 168.98 | 165.91 | 185.28 | 223.93 | 618.64 | 183.58 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -5.7%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-1.02%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为205.06天
,近5年
年均为209.52天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.33 | 0.15 | 0.1 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.13 |
净资产(亿) | 5.98 | 4.31 | 4.03 | 3.5 | 3.19 | 3.71 | 4.2 |
其他应收款占比(%) | 5.49 | 3.59 | 2.38 | 1.12 | 1.1 | 1.16 | 2.74 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.14 | 2.22 | 1.43 | 1.24 | 0.94 | 0.85 | 1.59 |
其他应收款 最近为0.04亿元
,占净资产比为1.16%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.25 | 0.4 | 0.24 | 0.01 | 0.95 | 1.82 | 0.37 |
营业收入(亿) | 3.59 | 2.79 | 5.61 | 1.91 | 2.35 | 2.89 | 3.25 |
预付款项占比(%) | 6.99 | 14.2 | 4.36 | 0.74 | 40.22 | 62.91 | 11.38 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.47 | 3.68 | 3.26 | 3.7 | 3.12 | 8.82 | 3.45 |
预付款项 最近5年平均为0.37亿元
,占营业收入比平均为11.38%
,
预付款项占比高,且大幅超过同行占比水平(3.45%),存在雷形1、雷形3情形,注意分析辨别。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2023年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.22 | 1.89 | 1.64 | 1.27 | 1.42 | 1.4 | 1.49 |
应付票据(亿) | 0.19 | 0.02 | 0.12 | 0.03 | 0.04 | 0.02 | 0.08 |
合计增幅(%) | 53.26 | 35.46 | -7.85 | -26.14 | 12.31 | -2.74 | 9.68(年化) |
营业收入(亿) | 3.59 | 2.79 | 5.61 | 1.91 | 2.35 | 2.89 | 3.25 |
营收增幅(%) | 44.96 | -22.38 | 101.58 | -66.05 | 23.38 | 268.49 | -1.02(年化) |
货币资金(亿) | 2.9 | 1.48 | 1.8 | 2.19 | 0.63 | 0.54 | 1.8 |
上下游净占款(亿) | -0.78 | 0.79 | 0.27 | 0.55 | -0.32 | -0.62 | 0.1 |
上下游净占款占比(%) | -21.74 | 28.28 | 4.8 | 28.66 | -13.43 | -21.43 | 3.08 |
行业上下游净占款占比(%) | -26.88 | -24.38 | -22.25 | -31.95 | -36.89 | -97.77 | -28.47 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为9.68%
,
大幅度超过营收年化增幅(-1.02%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为3.08%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | 44.96 | -22.38 | 101.58 | -66.05 | 23.38 | 268.49 | -1.02(年化) |
固定资产(亿) | 0.32 | 0.3 | 0.25 | 0.24 | 0.38 | 0.36 | 0.3 |
行业平均在建工程(亿) | 0.88 | 0.9 | 1.16 | 1.17 | 1.1 | 1.33 | 1.04 |
行业在建工程占比(%) | 1.91 | 1.81 | 2.29 | 2.31 | 2.19 | 2.73 | 2.1 |
行业在建工程增幅(%) | -10.2 | 2.27 | 28.89 | 0.86 | -5.98 | 20.91 | 2.34(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-1.02%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 7.82 | 7.5 | 6.8 | 5.8 | 5.4 | 6.19 | 6.66 |
净利润(亿) | 0.48 | -1.67 | 0.23 | -0.53 | -0.31 | -0.06 | -0.36 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
无形资产占比(%) | 0.26 | 0.27 | 0.29 | 0.32 | 0.4 | 0.33 | 0.31 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.53 | 3.2 | 2.95 | 2.72 | 2.62 | 2.59 | 3.0 |
行业无形资产增速(%) | -0.56 | 9.54 | 10.41 | 9.31 | 4.32 | -0.88 | 6.52(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.33%
,
占比低,并与同行平均水平(2.59%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为0.0%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 5.98 | 4.31 | 4.03 | 3.5 | 3.19 | 3.71 | 4.2 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 8.34 | -32.54 | 5.6 | -14.13 | -9.26 | -1.76 | -8.4 |
所在行业商誉占比(%) | 13.26 | 10.74 | 7.38 | 5.42 | 4.37 | 4.3 | 8.23 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.85 | 0.9 | 0.19 | 3.09 | 1.05 | 0.0 | 1.22 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | -66.67 | 0.0 | -100.0(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 66.67 | 5.88 | -78.89 | 1526.32 | -66.02 | -100.0 | 15.54(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.14 | 0.19 | 0.19 | 0.12 | 0.08 | 0.08 | 0.14 |
递延所得税资产增幅(%) | -6.67 | 35.71 | 0.0 | -36.84 | -33.33 | 0.0 | -11.81(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.22 | 0.24 | 0.31 | 0.35 | 0.26 | 0.13 | 0.28 |
总额占营收比(%) | 6.14 | 8.66 | 5.45 | 18.2 | 11.09 | 4.66 | 9.91 |
人均薪资(万) | 23.45 | 14.71 | 18.78 | 35.04 | 23.29 | 12.03 | 23.05 |
所在行业人均薪资(万) | 15.3 | 16.42 | 19.07 | 20.24 | 21.32 | 9.94 | 18.47 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-66.02%
,
递延所得税资产增速为-33.33%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。