最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.22 | 1.72 | 20.33 | 5.59 | 5.8 | 4.92 | 6.93 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 25.98 | 21.53 | 22.62 | 11.36 | 9.33 | 11.58 | 18.16 |
有息负债(亿) | 29.44 | 24.96 | 24.55 | 15.86 | 17.4 | 17.52 | 22.44 |
资本支出(亿) | 2.16 | 2.17 | 1.99 | 2.22 | 1.95 | 1.69 | 2.1 |
营业收入(亿) | 36.84 | 28.06 | 30.16 | 31.53 | 35.9 | 18.2 | 32.5 |
平均筹资利率(%) | 11.7 | 5.47 | 9.37 | 8.99 | 6.94 | 3.58 | 8.49 |
平均存款利率(%) | 1.65 | 0.04 | 0.05 | 2.11 | 1.96 | 0.42 | 1.16 |
资金链 公司最新货币资金 4.92亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(11.58亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.93亿元
,年均有息负债22.44亿元
,
相对于年均营收规模(32.5亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.55 | 1.78 | 1.85 | 1.64 | 2.19 | 2.13 | 1.8 |
存货增速(%) | -49.68 | 14.84 | 3.93 | -11.35 | 33.54 | -2.74 | -6.59(年化) |
营业成本(亿) | 27.12 | 20.15 | 22.08 | 21.6 | 25.11 | 12.91 | 23.21 |
营业成本增速(%) | -9.96 | -25.7 | 9.58 | -2.17 | 16.25 | -48.59 | -3.57(年化) |
存货占比(%) | 3.15 | 3.7 | 2.77 | 2.91 | 3.59 | 3.37 | 3.22 |
毛利率(%) | 26.4 | 28.18 | 26.78 | 31.49 | 30.08 | 29.06 | 28.59 |
存货周转天数 | 31.17 | 30.17 | 30.04 | 29.55 | 27.84 | 60.93 | 29.75 |
所在行业存货周转天数 | 44.4 | 34.86 | 29.18 | 32.05 | 28.74 | 59.25 | 33.85 |
存货增幅
最近年份为 33.54%
,最近5年
年化增速为 -6.59%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-3.57%),正常。
存货周转天数 最近年份为27.84天
,近5年
平均存货周转天数为 29.75天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(33.85天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为30.08%
,近5年平均毛利率为28.59%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为3.59%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 5.5 | 5.69 | 5.58 | 7.55 | 10.23 | 12.54 | 6.91 |
应收账款增速(%) | -62.97 | 3.34 | -1.95 | 35.34 | 35.55 | 29.11 | -7.2(年化) |
营收增速(%) | -4.01 | -23.85 | 7.49 | 4.53 | 13.88 | 13.29 | -1.33(年化) |
应收账款周转天数 | 100.83 | 72.85 | 68.1 | 76.04 | 90.35 | 228.12 | 81.63 |
所在行业应收账款周转天数 | 63.37 | 61.86 | 57.57 | 55.14 | 45.51 | 105.19 | 56.69 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -7.2%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-1.33%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为90.35天
,近5年
年均为81.63天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 2.72 | 2.04 | 1.41 | 1.38 | 0.89 | 1.23 | 1.69 |
净资产(亿) | 2.08 | 1.58 | 15.86 | 17.65 | 22.35 | 23.47 | 11.9 |
其他应收款占比(%) | 130.89 | 129.4 | 8.91 | 7.83 | 3.97 | 5.25 | 56.2 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.61 | 5.4 | 3.41 | 2.54 | 2.41 | 2.69 | 3.67 |
其他应收款 最近为1.23亿元
,占净资产比为5.25%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.36 | 0.56 | 0.74 | 0.35 | 0.19 | 0.25 | 0.44 |
营业收入(亿) | 36.84 | 28.06 | 30.16 | 31.53 | 35.9 | 18.2 | 32.5 |
预付款项占比(%) | 0.98 | 1.99 | 2.45 | 1.11 | 0.54 | 1.37 | 1.35 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.89 | 1.84 | 0.99 | 1.01 | 0.85 | 2.17 | 1.32 |
预付款项 最近5年平均为0.44亿元
,占营业收入比平均为1.35%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.32%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 8.26 | 8.52 | 9.76 | 11.4 | 13.0 | 14.57 | 10.19 |
应付票据(亿) | 0.05 | 0.23 | 0.25 | 0.21 | 0.33 | 0.51 | 0.21 |
合计增幅(%) | 32.32 | 5.29 | 14.4 | 15.98 | 14.81 | 13.13 | 16.24(年化) |
营业收入(亿) | 36.84 | 28.06 | 30.16 | 31.53 | 35.9 | 18.2 | 32.5 |
营收增幅(%) | -4.01 | -23.85 | 7.49 | 4.53 | 13.88 | 13.29 | -1.33(年化) |
货币资金(亿) | 1.22 | 1.72 | 20.33 | 5.59 | 5.8 | 4.92 | 6.93 |
上下游净占款(亿) | 2.97 | 2.96 | 4.23 | 4.22 | 3.62 | 3.09 | 3.6 |
上下游净占款占比(%) | 8.05 | 10.54 | 14.01 | 13.38 | 10.09 | 16.96 | 11.08 |
行业上下游净占款占比(%) | 7.23 | 12.99 | 6.96 | 8.69 | 5.98 | 8.79 | 8.37 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为16.24%
,
大幅度超过营收年化增幅(-1.33%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为11.08%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 5.92 | 5.78 | 6.66 | 5.29 | 5.98 | 6.98 | 5.93 |
在建工程占比(%) | 12.06 | 11.98 | 9.96 | 9.37 | 9.83 | 11.08 | 10.64 |
在建工程增幅(%) | 20.33 | -2.36 | 15.22 | -20.57 | 13.04 | 16.72 | 3.98(年化) |
营收增幅(%) | -4.01 | -23.85 | 7.49 | 4.53 | 13.88 | 13.29 | -1.33(年化) |
固定资产(亿) | 16.8 | 16.09 | 15.47 | 18.43 | 19.08 | 18.68 | 17.17 |
行业平均在建工程(亿) | 3.57 | 3.69 | 3.59 | 2.99 | 2.44 | 2.56 | 3.26 |
行业在建工程占比(%) | 5.77 | 5.56 | 4.78 | 4.37 | 3.52 | 3.68 | 4.8 |
行业在建工程增幅(%) | -22.73 | 3.36 | -2.71 | -16.71 | -18.39 | 4.92 | -11.99(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-1.33%
,在建工程年化增幅为3.98%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为9.83%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.52 | 0.51 | 0.66 | 0.66 | 0.65 | 0.63 | 0.6 |
长期待摊费用占比(%) | 1.07 | 1.07 | 0.99 | 1.17 | 1.07 | 1.0 | 1.07 |
长期待摊费用增速(%) | -27.78 | -1.92 | 29.41 | 0.0 | -1.52 | -3.08 | -2.03(年化) |
总资产(亿) | 49.1 | 48.21 | 66.9 | 56.42 | 60.8 | 63.04 | 56.29 |
净利润(亿) | -24.98 | -0.43 | -3.67 | 1.64 | 0.39 | 0.62 | -5.41 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.63亿元
,占总资产比为1.0%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.63亿元
,近5年
平均为0.6亿元
,
长期待摊费用占比仍然过高,且高位维持,公司资产质量差。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.99 | 2.68 | 2.71 | 2.66 | 3.04 | 2.97 | 2.82 |
无形资产占比(%) | 6.08 | 5.55 | 4.06 | 4.71 | 5.01 | 4.71 | 5.08 |
无形资产增速(%) | -35.97 | -10.37 | 1.12 | -1.85 | 14.29 | -2.3 | -8.23(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.47 | 3.11 | 2.87 | 2.98 | 3.36 | 3.31 | 3.16 |
行业无形资产增速(%) | -6.69 | -3.9 | 4.72 | 20.22 | 22.21 | -0.83 | 6.65(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.71%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.31%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-8.23%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 9.87 | 9.87 | 8.84 | 8.84 | 9.49 | 9.49 | 9.38 |
净资产(亿) | 2.08 | 1.58 | 15.86 | 17.65 | 22.35 | 23.47 | 11.9 |
商誉占比(%) | 475.49 | 625.14 | 55.74 | 50.08 | 42.47 | 40.44 | 249.78 |
商誉增速(%) | -69.09 | 0.0 | -10.44 | 0.0 | 7.35 | 0.0 | -21.55(年化) |
ROE(%) | -162.96 | -23.27 | -42.12 | 9.8 | 1.95 | 2.72 | -43.32 |
所在行业商誉占比(%) | 29.54 | 28.92 | 28.19 | 23.36 | 24.35 | 27.29 | 26.87 |
商誉占净资产比 最近年份为40.44%
,
超30%,公司商誉占比过高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为-43.32%),商誉占比极高却没有足够的盈利能力支撑,或有大幅减值风险,注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.26 | 0.98 | 1.34 | 1.28 | 1.14 | 1.03 | 1.2 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.61 | 1.29 | 1.75 | 1.63 | 1.46 | 0.0 | 1.55 |
应付职工薪酬增幅(%) | 9.57 | -22.22 | 36.73 | -4.48 | -10.94 | -9.65 | -0.17(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 20.15 | -19.88 | 35.66 | -6.86 | -10.43 | -100.0 | 1.73(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.24 | 1.06 | 1.26 | 1.41 | 1.6 | 1.66 | 1.31 |
递延所得税资产增幅(%) | -23.93 | -14.52 | 18.87 | 11.9 | 13.48 | 3.75 | -0.37(年化) |
薪酬总额(亿) | 14.05 | 7.99 | 8.99 | 9.52 | 10.4 | 5.43 | 10.19 |
总额占营收比(%) | 38.12 | 28.48 | 29.82 | 30.21 | 28.96 | 29.85 | 31.12 |
人均薪资(万) | 17.97 | 10.55 | 11.8 | 12.17 | 13.33 | 6.96 | 13.16 |
所在行业人均薪资(万) | 11.97 | 11.15 | 13.32 | 13.47 | 14.76 | 7.5 | 12.93 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-10.43%
,
递延所得税资产增速为13.48%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。