最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 29.93 | 28.57 | 14.39 | 24.9 | 20.13 | 17.15 | 23.58 |
速变现金融资产(亿) | 23.12 | 27.06 | 44.63 | 42.55 | 52.98 | 46.14 | 38.07 |
短期有息负债(亿) | 6.56 | 3.56 | 3.11 | 1.72 | 0.52 | 0.03 | 3.09 |
有息负债(亿) | 7.09 | 3.67 | 3.11 | 1.72 | 0.52 | 0.03 | 3.22 |
资本支出(亿) | 1.79 | 0.13 | 0.73 | 0.07 | 0.62 | 1.11 | 0.67 |
营业收入(亿) | 24.41 | 12.26 | 9.32 | 6.67 | 5.65 | 3.38 | 11.66 |
平均筹资利率(%) | 8.91 | 6.51 | 6.42 | 10.43 | 11.12 | 49.33 | 8.68 |
平均存款利率(%) | 2.59 | 2.45 | 2.52 | 3.24 | 7.68 | 1.98 | 3.7 |
资金链 公司最新货币资金 17.15亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.03亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金23.58亿元
,年均有息负债3.22亿元
,
相对于年均营收规模(11.66亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.13 | 0.02 |
存货增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 62.5 | 0.0(年化) |
营业成本(亿) | 2.31 | 6.11 | 4.14 | 2.69 | 2.62 | 1.8 | 3.57 |
营业成本增速(%) | -42.11 | 164.5 | -32.24 | -35.02 | -2.6 | -31.3 | -8.07(年化) |
存货占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.13 | 0.02 |
毛利率(%) | 90.52 | 50.19 | 55.62 | 59.66 | 53.66 | 46.71 | 61.93 |
存货周转天数 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5.42 | 21.26 | 1.08 |
所在行业存货周转天数 | 80.04 | 83.91 | 82.58 | 91.94 | 99.18 | 228.12 | 87.53 |
存货占比 最近年份为0.08%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 4.48 | 7.05 | 5.69 | 1.97 | 1.7 | 1.56 | 4.18 |
应收账款增速(%) | -27.73 | 57.23 | -19.25 | -65.38 | -13.57 | -14.52 | -22.78(年化) |
营收增速(%) | -35.33 | -49.78 | -23.93 | -28.43 | -15.31 | 15.69 | -31.6(年化) |
应收账款周转天数 | 79.87 | 171.36 | 250.0 | 209.77 | 118.51 | 176.33 | 165.9 |
所在行业应收账款周转天数 | 89.68 | 91.48 | 81.11 | 92.41 | 101.67 | 232.48 | 91.27 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -22.78%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为118.51天
,近5年
年均为165.9天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(91.27天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.08 | 0.14 | 0.24 | 0.24 | 1.66 | 1.12 | 0.47 |
净资产(亿) | 101.85 | 91.45 | 92.86 | 94.08 | 97.36 | 102.6 | 95.52 |
其他应收款占比(%) | 0.08 | 0.15 | 0.26 | 0.25 | 1.7 | 1.09 | 0.49 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.08 | 2.97 | 2.55 | 2.24 | 2.15 | 2.15 | 2.6 |
其他应收款 最近为1.12亿元
,占净资产比为1.09%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.28 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.06 | 0.1 | 0.09 |
营业收入(亿) | 24.41 | 12.26 | 9.32 | 6.67 | 5.65 | 3.38 | 11.66 |
预付款项占比(%) | 1.14 | 0.28 | 0.29 | 0.79 | 1.09 | 2.91 | 0.77 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.57 | 3.14 | 3.02 | 3.53 | 3.94 | 8.15 | 3.44 |
预付款项 最近5年平均为0.09亿元
,占营业收入比平均为0.77%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.44%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.06 | 1.56 | 0.69 | 0.6 | 0.63 | 0.51 | 1.11 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -35.22 | -24.27 | -55.77 | -13.04 | 5.0 | -19.05 | -27.66(年化) |
营业收入(亿) | 24.41 | 12.26 | 9.32 | 6.67 | 5.65 | 3.38 | 11.66 |
营收增幅(%) | -35.33 | -49.78 | -23.93 | -28.43 | -15.31 | 15.69 | -31.6(年化) |
货币资金(亿) | 29.93 | 28.57 | 14.39 | 24.9 | 20.13 | 17.15 | 23.58 |
上下游净占款(亿) | -2.63 | -5.46 | -4.97 | -1.3 | -0.89 | -0.87 | -3.05 |
上下游净占款占比(%) | -10.77 | -44.58 | -53.32 | -19.49 | -15.83 | -25.61 | -26.16 |
行业上下游净占款占比(%) | -4.15 | -0.95 | -1.36 | -3.73 | -3.82 | -18.46 | -2.8 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-27.66%
,
与营收年化增幅(-31.6%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-26.16%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-2.8%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | -35.33 | -49.78 | -23.93 | -28.43 | -15.31 | 15.69 | -31.6(年化) |
固定资产(亿) | 1.37 | 0.84 | 0.58 | 0.57 | 0.78 | 1.21 | 0.83 |
行业平均在建工程(亿) | 0.81 | 0.81 | 0.97 | 0.9 | 0.74 | 0.7 | 0.85 |
行业在建工程占比(%) | 1.42 | 1.45 | 1.71 | 1.57 | 1.23 | 1.21 | 1.48 |
行业在建工程增幅(%) | -10.99 | 0.0 | 19.75 | -7.22 | -17.78 | -5.41 | -4.05(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-31.6%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.26 | 0.22 | 0.13 | 0.04 | 0.2 | 0.29 | 0.17 |
长期待摊费用占比(%) | 0.23 | 0.22 | 0.13 | 0.04 | 0.2 | 0.28 | 0.16 |
长期待摊费用增速(%) | -25.71 | -15.38 | -40.91 | -69.23 | 400.0 | 45.0 | -10.59(年化) |
总资产(亿) | 113.84 | 99.08 | 99.74 | 98.9 | 100.7 | 105.15 | 102.45 |
净利润(亿) | 7.7 | -9.13 | 3.97 | 2.12 | 3.32 | 0.1 | 1.6 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.29亿元
,占总资产比为0.28%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.29亿元
,近5年
平均为0.17亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.05 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.98 | 0.02 |
无形资产占比(%) | 0.04 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.94 | 0.02 |
无形资产增速(%) | 150.0 | -40.0 | -66.67 | 0.0 | 0.0 | 9700.0 | -12.95(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.54 | 4.3 | 4.13 | 3.93 | 4.25 | 4.39 | 4.23 |
行业无形资产增速(%) | 9.31 | 5.66 | 6.49 | 3.78 | 14.87 | 0.74 | 7.95(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.94%
,
占比低,且低于同行平均水平(4.39%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-12.95%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 24.08 | 11.22 | 11.22 | 9.61 | 9.61 | 14.41 | 13.15 |
净资产(亿) | 101.85 | 91.45 | 92.86 | 94.08 | 97.36 | 102.6 | 95.52 |
商誉占比(%) | 23.64 | 12.27 | 12.09 | 10.22 | 9.87 | 14.05 | 13.62 |
商誉增速(%) | 0.0 | -53.41 | 0.0 | -14.35 | 0.0 | 49.95 | -16.78(年化) |
ROE(%) | 7.89 | -9.45 | 4.31 | 2.27 | 3.47 | 0.1 | 1.7 |
所在行业商誉占比(%) | 16.85 | 13.87 | 11.84 | 10.16 | 9.3 | 9.52 | 12.4 |
商誉占净资产比 最近年份为14.05%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为1.7%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.01 | 1.01 | 0.94 | 0.93 | 0.81 | 0.62 | 0.94 |
人均应付职工薪酬(万) | 12.25 | 16.0 | 22.03 | 26.22 | 21.7 | 0.0 | 19.64 |
应付职工薪酬增幅(%) | 12.22 | 0.0 | -6.93 | -1.06 | -12.9 | -23.46 | -2.08(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 23.61 | 30.61 | 37.69 | 19.02 | -17.24 | -100.0 | 16.97(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.58 | 1.26 | 1.01 | 0.63 | 0.4 | 0.99 | 0.98 |
递延所得税资产增幅(%) | 69.89 | -20.25 | -19.84 | -37.62 | -36.51 | 147.5 | -15.53(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.74 | 2.69 | 2.55 | 2.09 | 1.88 | 1.44 | 2.59 |
总额占营收比(%) | 15.34 | 21.98 | 27.34 | 31.34 | 33.32 | 42.63 | 25.86 |
人均薪资(万) | 45.5 | 42.9 | 59.56 | 59.24 | 50.49 | 38.67 | 51.54 |
所在行业人均薪资(万) | 18.64 | 18.77 | 20.89 | 22.01 | 22.54 | 11.02 | 20.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-17.24%
,
递延所得税资产增速为-36.51%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。