最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 7.79 | 2.7 | 6.32 | 8.07 | 6.89 | 5.31 | 6.35 |
速变现金融资产(亿) | 15.67 | 10.62 | 5.46 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 6.35 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.09 | 0.1 | 0.1 | 0.06 |
有息负债(亿) | 1.73 | 2.42 | 4.72 | 5.37 | 4.54 | 4.52 | 3.76 |
资本支出(亿) | 1.37 | 1.09 | 2.53 | 0.65 | 0.81 | 0.22 | 1.29 |
营业收入(亿) | 6.79 | 5.07 | 5.46 | 5.46 | 5.59 | 2.62 | 5.67 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 1.05 | 3.3 | 2.24 | 0.89 |
平均存款利率(%) | 1.19 | 12.59 | 11.64 | 10.49 | 0.57 | 0.45 | 7.3 |
资金链 公司最新货币资金 5.31亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.1亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.35亿元
,年均有息负债3.76亿元
,
相对于年均营收规模(5.67亿元),在有大量存款的情况下,还大量贷款,而且自有货币资金远超年均资本支出(1.29亿元)所需,完全没有贷款的必要。公司大存又大贷,财务疑似有雷。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.03 | 0.67 | 0.51 | 0.59 | 0.55 | 0.69 | 0.67 |
存货增速(%) | -25.36 | -34.95 | -23.88 | 15.69 | -6.78 | 25.45 | -16.8(年化) |
营业成本(亿) | 4.46 | 3.3 | 3.57 | 3.54 | 4.07 | 1.9 | 3.79 |
营业成本增速(%) | -19.49 | -26.01 | 8.18 | -0.84 | 14.97 | -53.32 | -5.98(年化) |
存货占比(%) | 2.26 | 1.37 | 0.97 | 1.05 | 1.03 | 1.32 | 1.34 |
毛利率(%) | 34.32 | 34.96 | 34.57 | 35.19 | 27.21 | 27.48 | 33.25 |
存货周转天数 | 98.65 | 94.07 | 60.63 | 56.68 | 50.76 | 118.89 | 72.16 |
所在行业存货周转天数 | 97.86 | 102.53 | 101.39 | 98.12 | 91.48 | 182.5 | 98.28 |
存货占比 最近年份为1.03%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 1.51 | 1.17 | 1.04 | 0.97 | 1.08 | 1.22 | 1.15 |
应收账款增速(%) | -15.21 | -22.9 | -10.78 | -6.95 | 11.21 | 2.76 | -9.61(年化) |
营收增速(%) | -14.87 | -25.31 | 7.72 | 0.03 | 2.33 | 7.59 | -6.86(年化) |
应收账款周转天数 | 88.81 | 96.56 | 73.89 | 67.22 | 66.85 | 160.09 | 78.67 |
所在行业应收账款周转天数 | 42.79 | 41.48 | 36.94 | 38.38 | 39.46 | 97.59 | 39.81 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -9.61%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-6.86%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为66.85天
,近5年
年均为78.67天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(39.81天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.11 | 0.13 | 0.23 | 0.1 | 0.2 | 0.23 | 0.15 |
净资产(亿) | 40.41 | 42.61 | 42.94 | 44.9 | 42.58 | 41.72 | 42.69 |
其他应收款占比(%) | 0.27 | 0.31 | 0.54 | 0.22 | 0.47 | 0.55 | 0.36 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.09 | 2.18 | 2.39 | 1.74 | 1.2 | 1.25 | 2.12 |
其他应收款 最近为0.23亿元
,占净资产比为0.55%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.1 | 0.01 | 0.06 | 0.04 |
营业收入(亿) | 6.79 | 5.07 | 5.46 | 5.46 | 5.59 | 2.62 | 5.67 |
预付款项占比(%) | 0.46 | 0.73 | 0.71 | 1.78 | 0.19 | 2.3 | 0.71 |
行业平均预付款项占比(%) | 6.29 | 5.75 | 5.66 | 5.43 | 4.8 | 12.4 | 5.59 |
预付款项 最近5年平均为0.04亿元
,占营业收入比平均为0.71%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(5.59%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 0.51 | 0.5 | 0.55 | 0.76 | 0.87 | 0.86 | 0.64 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.22 | 0.0 |
合计增幅(%) | -37.04 | -1.96 | 10.0 | 38.18 | 17.11 | 21.35 | 1.9(年化) |
营业收入(亿) | 6.79 | 5.07 | 5.46 | 5.46 | 5.59 | 2.62 | 5.67 |
营收增幅(%) | -14.87 | -25.31 | 7.72 | 0.03 | 2.33 | 7.59 | -6.86(年化) |
货币资金(亿) | 7.79 | 2.7 | 6.32 | 8.07 | 6.89 | 5.31 | 6.35 |
上下游净占款(亿) | 0.04 | 0.32 | 0.4 | 0.5 | 0.6 | 0.47 | 0.37 |
上下游净占款占比(%) | 0.62 | 6.27 | 7.36 | 9.09 | 10.66 | 17.74 | 6.53 |
行业上下游净占款占比(%) | 14.36 | 17.93 | 21.58 | 22.49 | 23.56 | 44.16 | 19.98 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为1.9%
,
小幅度超过营收年化增幅(-6.86%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.53%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.65 | 2.64 | 5.39 | 6.07 | 0.0 | 0.0 | 3.15 |
在建工程占比(%) | 3.63 | 5.36 | 10.16 | 10.93 | 0.0 | 0.01 | 6.02 |
在建工程增幅(%) | 251.06 | 60.0 | 104.17 | 12.62 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | -14.87 | -25.31 | 7.72 | 0.03 | 2.33 | 7.59 | -6.86(年化) |
固定资产(亿) | 1.65 | 1.12 | 1.03 | 0.78 | 5.4 | 5.3 | 2.0 |
行业平均在建工程(亿) | 1.55 | 1.78 | 2.0 | 1.92 | 1.34 | 1.46 | 1.72 |
行业在建工程占比(%) | 2.07 | 2.32 | 2.86 | 2.79 | 1.87 | 2.02 | 2.38 |
行业在建工程增幅(%) | 10.71 | 14.84 | 12.36 | -4.0 | -30.21 | 8.96 | -0.87(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-6.86%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.06 | 0.05 | 0.57 | 0.53 | 0.61 | 0.73 | 0.36 |
长期待摊费用占比(%) | 0.14 | 0.1 | 1.07 | 0.95 | 1.15 | 1.4 | 0.68 |
长期待摊费用增速(%) | 100.0 | -16.67 | 1040.0 | -7.02 | 15.09 | 19.67 | 82.66(年化) |
总资产(亿) | 45.5 | 49.22 | 53.09 | 55.54 | 52.92 | 52.39 | 51.25 |
净利润(亿) | 0.83 | 3.14 | 0.9 | 0.44 | 0.08 | -0.48 | 1.08 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.73亿元
,占总资产比为1.4%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.73亿元
,近5年
平均为0.36亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 7.26 | 7.12 | 6.65 | 6.45 | 4.66 | 4.59 | 6.43 |
无形资产占比(%) | 15.96 | 14.46 | 12.53 | 11.61 | 8.8 | 8.76 | 12.67 |
无形资产增速(%) | -2.68 | -1.93 | -6.6 | -3.01 | -27.75 | -1.5 | -8.98(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.31 | 4.11 | 3.71 | 3.75 | 3.41 | 3.34 | 3.86 |
行业无形资产增速(%) | -2.12 | -2.8 | -0.95 | 5.25 | -5.96 | -1.13 | -1.38(年化) |
无形资产占比 最近年份为8.76%
,
占比中偏高,并且大幅超过同行平均水平(3.34%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为-8.98%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 40.41 | 42.61 | 42.94 | 44.9 | 42.58 | 41.72 | 42.69 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 2.08 | 7.56 | 2.1 | 1.01 | 0.19 | -1.13 | 2.59 |
所在行业商誉占比(%) | 6.48 | 3.98 | 3.55 | 3.13 | 3.02 | 3.52 | 4.03 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.89 | 1.48 | 1.34 | 1.19 | 1.02 | 0.77 | 1.18 |
人均应付职工薪酬(万) | 4.21 | 8.18 | 8.88 | 8.08 | 6.99 | 0.0 | 7.27 |
应付职工薪酬增幅(%) | -31.54 | 66.29 | -9.46 | -11.19 | -14.29 | -24.51 | -4.74(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -16.3 | 94.3 | 8.56 | -9.01 | -13.49 | -100.0 | 6.8(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.15 | 0.1 | 0.04 |
递延所得税资产增幅(%) | 0 | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | -33.33 | -100.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.96 | 2.83 | 2.43 | 2.18 | 2.22 | 0.96 | 2.52 |
总额占营收比(%) | 43.56 | 55.82 | 44.45 | 39.93 | 39.81 | 36.63 | 44.71 |
人均薪资(万) | 14.02 | 15.6 | 16.02 | 14.83 | 15.26 | 6.59 | 15.15 |
所在行业人均薪资(万) | 16.85 | 17.84 | 19.67 | 20.94 | 22.42 | 9.95 | 19.54 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-13.49%
,
递延所得税资产增速为0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。