最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.69 | 2.14 | 0.97 | 5.52 | 1.3 | 2.47 | 2.32 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.61 | 0.4 | 0.12 |
短期有息负债(亿) | 2.71 | 5.86 | 6.57 | 5.16 | 6.22 | 9.06 | 5.3 |
有息负债(亿) | 2.7 | 5.86 | 6.57 | 6.5 | 6.95 | 10.01 | 5.72 |
资本支出(亿) | 0.54 | 3.07 | 1.79 | 1.19 | 4.3 | 1.08 | 2.18 |
营业收入(亿) | 7.41 | 7.84 | 10.53 | 14.01 | 14.94 | 7.25 | 10.95 |
平均筹资利率(%) | 6.17 | 3.1 | 3.76 | 4.27 | 4.73 | 1.93 | 4.41 |
平均存款利率(%) | 5.6 | 3.69 | 2.35 | 1.81 | 6.05 | 0.81 | 3.9 |
资金链 公司最新货币资金 2.47亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.4亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(9.06亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.32亿元
,年均有息负债5.72亿元
,
相对于年均营收规模(10.95亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 12.12 | 6.91 | 6.81 | 9.25 | 9.71 | 12.53 | 8.96 |
存货增速(%) | 11.29 | -42.99 | -1.45 | 35.83 | 4.97 | 29.04 | -2.27(年化) |
营业成本(亿) | 5.18 | 5.65 | 7.39 | 9.69 | 11.29 | 5.18 | 7.84 |
营业成本增速(%) | 24.52 | 9.07 | 30.8 | 31.12 | 16.51 | -54.12 | 22.1(年化) |
存货占比(%) | 46.62 | 21.86 | 20.89 | 20.77 | 21.0 | 25.56 | 26.23 |
毛利率(%) | 30.17 | 27.87 | 29.8 | 30.8 | 24.41 | 28.6 | 28.61 |
存货周转天数 | 811.11 | 618.64 | 337.96 | 301.65 | 306.72 | 776.6 | 475.22 |
所在行业存货周转天数 | 89.24 | 79.35 | 67.84 | 69.39 | 77.17 | 165.16 | 76.6 |
存货增幅
最近年份为 4.97%
,最近5年
年化增速为 -2.27%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化22.1%),正常。
存货周转天数 最近年份为306.72天
,近5年
平均存货周转天数为 475.22天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(76.6天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为24.41%
,近5年平均毛利率为28.61%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为21.0%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.75 | 2.01 | 2.56 | 3.37 | 5.5 | 3.2 | 3.04 |
应收账款增速(%) | 55.81 | 14.75 | 27.25 | 31.61 | 63.05 | 45.86 | 37.32(年化) |
营收增速(%) | 19.67 | 5.7 | 34.4 | 32.99 | 6.65 | 41.65 | 19.25(年化) |
应收账款周转天数 | 70.87 | 87.74 | 79.18 | 77.33 | 108.31 | 218.56 | 84.69 |
所在行业应收账款周转天数 | 36.79 | 34.3 | 32.13 | 28.81 | 32.27 | 74.49 | 32.86 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 37.32%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化19.25%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为108.31天
,近5年
年均为84.69天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(32.86天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.12 | 0.23 | 0.16 | 0.16 | 0.05 | 0.15 | 0.14 |
净资产(亿) | 17.58 | 18.09 | 19.01 | 31.13 | 32.04 | 30.83 | 23.57 |
其他应收款占比(%) | 0.71 | 1.27 | 0.84 | 0.52 | 0.16 | 0.47 | 0.7 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.57 | 0.59 | 0.6 | 0.62 | 0.59 | 0.57 | 0.59 |
其他应收款 最近为0.15亿元
,占净资产比为0.47%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.34 | 0.15 | 0.88 | 1.45 | 0.3 | 0.15 | 0.62 |
营业收入(亿) | 7.41 | 7.84 | 10.53 | 14.01 | 14.94 | 7.25 | 10.95 |
预付款项占比(%) | 4.63 | 1.97 | 8.36 | 10.36 | 2.04 | 2.12 | 5.66 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.06 | 2.63 | 1.4 | 1.39 | 0.98 | 2.23 | 1.49 |
预付款项 最近5年平均为0.62亿元
,占营业收入比平均为5.66%
,
小幅超过同行占比水平(1.49%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2022年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 3.64 | 5.11 | 4.3 | 3.49 | 4.21 | 5.19 | 4.15 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.17 | 0.28 | 0.27 | 0.27 | 0.14 |
合计增幅(%) | -22.39 | 40.38 | -12.52 | -15.66 | 18.83 | 21.88 | -0.91(年化) |
营业收入(亿) | 7.41 | 7.84 | 10.53 | 14.01 | 14.94 | 7.25 | 10.95 |
营收增幅(%) | 19.67 | 5.7 | 34.4 | 32.99 | 6.65 | 41.65 | 19.25(年化) |
货币资金(亿) | 1.69 | 2.14 | 0.97 | 5.52 | 1.3 | 2.47 | 2.32 |
上下游净占款(亿) | 1.56 | -3.26 | -5.14 | -7.43 | -7.7 | -4.25 | -4.39 |
上下游净占款占比(%) | 20.98 | -41.54 | -48.76 | -53.04 | -51.53 | -58.53 | -40.09 |
行业上下游净占款占比(%) | 4.01 | 1.44 | 2.37 | 2.08 | 2.29 | -0.79 | 2.44 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-0.91%
,
小于营收年化增幅(19.25%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-40.09%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.15 | 2.09 | 3.53 | 0.02 | 2.77 | 2.93 | 1.71 |
在建工程占比(%) | 0.57 | 6.62 | 10.83 | 0.05 | 6.0 | 5.98 | 4.81 |
在建工程增幅(%) | 275.0 | 1293.33 | 68.9 | -99.43 | 13750.0 | 5.78 | 133.67(年化) |
营收增幅(%) | 19.67 | 5.7 | 34.4 | 32.99 | 6.65 | 41.65 | 19.25(年化) |
固定资产(亿) | 5.5 | 6.51 | 6.13 | 10.58 | 10.21 | 11.38 | 7.79 |
行业平均在建工程(亿) | 2.24 | 3.32 | 4.05 | 2.57 | 3.46 | 4.38 | 3.13 |
行业在建工程占比(%) | 3.45 | 5.63 | 7.22 | 4.07 | 5.36 | 5.59 | 5.15 |
行业在建工程增幅(%) | -53.04 | 48.21 | 21.99 | -36.54 | 34.63 | 26.59 | -6.22(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为19.25%
,在建工程年化增幅为133.67%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(-6.22%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为6.0%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.11 | 0.06 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.04 | 0.23 | 0.13 | 0.06 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 100.0 | 450.0 | -45.45 | 61.54(年化) |
总资产(亿) | 26.0 | 31.63 | 32.59 | 44.55 | 46.26 | 49.01 | 36.21 |
净利润(亿) | 1.05 | 0.86 | 1.31 | 1.88 | 0.98 | 0.68 | 1.22 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.06亿元
,占总资产比为0.13%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.06亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.5 | 0.82 | 1.14 | 1.21 | 1.29 | 1.27 | 0.99 |
无形资产占比(%) | 1.94 | 2.58 | 3.49 | 2.72 | 2.8 | 2.6 | 2.71 |
无形资产增速(%) | -3.85 | 64.0 | 39.02 | 6.14 | 6.61 | -1.55 | 19.92(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.73 | 5.6 | 5.06 | 4.5 | 4.6 | 5.18 | 5.1 |
行业无形资产增速(%) | 0.12 | 5.12 | 5.83 | 25.37 | 4.41 | 50.15 | 7.83(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.6%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.18%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为19.92%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.28 | 0.28 | 0.28 | 0.29 | 0.29 | 0.23 |
净资产(亿) | 17.58 | 18.09 | 19.01 | 31.13 | 32.04 | 30.83 | 23.57 |
商誉占比(%) | 0.0 | 1.57 | 1.5 | 0.91 | 0.91 | 0.95 | 0.98 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 3.57 | 0.0 | 0.7(年化) |
ROE(%) | 7.3 | 4.83 | 7.07 | 7.51 | 3.11 | 2.16 | 5.96 |
所在行业商誉占比(%) | 6.31 | 7.01 | 5.53 | 4.12 | 4.56 | 3.44 | 5.51 |
商誉占净资产比 最近年份为0.95%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.09 | 0.13 | 0.14 | 0.18 | 0.16 | 0.11 | 0.14 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.67 | 1.97 | 1.49 | 1.72 | 1.44 | 0.0 | 1.66 |
应付职工薪酬增幅(%) | 12.5 | 44.44 | 7.69 | 28.57 | -11.11 | -31.25 | 14.87(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 1.21 | 17.96 | -24.37 | 15.44 | -16.28 | -100.0 | -2.69(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.2 | 0.21 | 0.2 | 0.2 | 0.28 | 0.3 | 0.22 |
递延所得税资产增幅(%) | 5.26 | 5.0 | -4.76 | 0.0 | 40.0 | 7.14 | 8.06(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.72 | 0.93 | 1.21 | 1.41 | 1.66 | 0.87 | 1.19 |
总额占营收比(%) | 9.67 | 11.92 | 11.51 | 10.07 | 11.14 | 11.98 | 10.86 |
人均薪资(万) | 13.01 | 13.64 | 13.36 | 13.37 | 14.52 | 7.58 | 13.58 |
所在行业人均薪资(万) | 14.6 | 15.12 | 15.28 | 16.67 | 16.19 | 8.88 | 15.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-16.28%
,
递延所得税资产增速为40.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。