最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 4.77 | 6.94 | 19.07 | 14.43 | 18.91 | 18.35 | 12.82 |
速变现金融资产(亿) | 1.02 | 3.8 | 0.22 | 1.95 | 5.7 | 1.6 | 2.54 |
短期有息负债(亿) | 2.37 | 1.04 | 1.45 | 3.42 | 6.77 | 5.88 | 3.01 |
有息负债(亿) | 2.37 | 1.04 | 1.45 | 3.88 | 7.25 | 6.31 | 3.2 |
资本支出(亿) | 1.15 | 0.76 | 1.46 | 1.99 | 3.83 | 1.47 | 1.84 |
营业收入(亿) | 32.73 | 37.88 | 44.51 | 43.13 | 52.54 | 24.79 | 42.16 |
平均筹资利率(%) | 5.05 | 8.31 | 7.16 | 2.63 | 1.84 | 1.49 | 5.0 |
平均存款利率(%) | 0.62 | 1.42 | 0.93 | 3.27 | 3.7 | 1.8 | 1.99 |
资金链 公司最新货币资金 18.35亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(5.88亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金12.82亿元
,年均有息负债3.2亿元
,
相对于年均营收规模(42.16亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 10.15 | 9.65 | 11.49 | 11.79 | 11.51 | 10.75 | 10.92 |
存货增速(%) | 23.78 | -4.93 | 19.07 | 2.61 | -2.37 | -6.6 | 7.02(年化) |
营业成本(亿) | 12.53 | 13.87 | 16.06 | 16.07 | 18.54 | 8.18 | 15.41 |
营业成本增速(%) | 3.47 | 10.69 | 15.79 | 0.06 | 15.37 | -55.88 | 8.89(年化) |
存货占比(%) | 22.97 | 19.86 | 18.79 | 19.68 | 16.32 | 16.41 | 19.52 |
毛利率(%) | 61.7 | 63.38 | 63.92 | 62.74 | 64.71 | 66.99 | 63.29 |
存货周转天数 | 266.42 | 260.71 | 240.13 | 264.49 | 229.56 | 493.24 | 252.26 |
所在行业存货周转天数 | 228.12 | 253.47 | 228.12 | 258.87 | 270.37 | 521.43 | 247.79 |
存货增幅
最近年份为 -2.37%
,最近5年
年化增速为 7.02%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化8.89%),正常。
存货周转天数 最近年份为229.56天
,近5年
平均存货周转天数为 252.26天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(247.79天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为64.71%
,近5年平均毛利率为63.29%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为16.32%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 3.93 | 5.48 | 5.74 | 6.06 | 6.48 | 6.54 | 5.54 |
应收账款增速(%) | 0.69 | 39.57 | 4.83 | 5.43 | 6.99 | -7.34 | 10.69(年化) |
营收增速(%) | 5.24 | 15.74 | 17.52 | -3.11 | 21.82 | 0.36 | 11.06(年化) |
应收账款周转天数 | 43.66 | 45.34 | 46.03 | 49.93 | 43.56 | 95.8 | 45.7 |
所在行业应收账款周转天数 | 36.03 | 40.38 | 35.13 | 36.65 | 36.43 | 77.49 | 36.92 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 10.69%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化11.06%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为43.56天
,近5年
年均为45.7天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.7 | 0.71 | 0.6 | 0.66 | 0.72 | 0.8 | 0.68 |
净资产(亿) | 28.92 | 33.22 | 42.66 | 40.49 | 44.7 | 44.4 | 38.0 |
其他应收款占比(%) | 2.42 | 2.14 | 1.42 | 1.64 | 1.61 | 1.8 | 1.85 |
行业平均其他应收款占比(%) | 7.04 | 13.23 | 8.33 | 4.67 | 3.27 | 3.05 | 7.31 |
其他应收款 最近为0.8亿元
,占净资产比为1.8%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.49 | 0.46 | 0.74 | 0.47 | 0.52 | 1.36 | 0.54 |
营业收入(亿) | 32.73 | 37.88 | 44.51 | 43.13 | 52.54 | 24.79 | 42.16 |
预付款项占比(%) | 1.49 | 1.21 | 1.67 | 1.09 | 0.98 | 5.49 | 1.28 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.8 | 2.56 | 3.13 | 2.85 | 1.42 | 4.91 | 2.55 |
预付款项 最近5年平均为0.54亿元
,占营业收入比平均为1.28%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.55%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 2.95 | 3.09 | 4.0 | 3.79 | 4.53 | 3.74 | 3.67 |
应付票据(亿) | 1.73 | 0.82 | 1.08 | 1.51 | 2.17 | 1.67 | 1.46 |
合计增幅(%) | 37.24 | -16.45 | 29.92 | 4.33 | 26.42 | -19.25 | 14.46(年化) |
营业收入(亿) | 32.73 | 37.88 | 44.51 | 43.13 | 52.54 | 24.79 | 42.16 |
营收增幅(%) | 5.24 | 15.74 | 17.52 | -3.11 | 21.82 | 0.36 | 11.06(年化) |
货币资金(亿) | 4.77 | 6.94 | 19.07 | 14.43 | 18.91 | 18.35 | 12.82 |
上下游净占款(亿) | 3.78 | 1.51 | 2.33 | 1.56 | 2.75 | -0.04 | 2.39 |
上下游净占款占比(%) | 11.55 | 4.0 | 5.22 | 3.62 | 5.23 | -0.17 | 5.67 |
行业上下游净占款占比(%) | 18.87 | 25.37 | 23.86 | 21.85 | 25.45 | 39.87 | 23.08 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为14.46%
,
与营收年化增幅(11.06%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为5.67%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.5 | 1.41 | 4.58 | 1.17 | 1.3 |
在建工程占比(%) | 0.03 | 0.01 | 0.82 | 2.35 | 6.49 | 1.79 | 1.94 |
在建工程增幅(%) | 0.0 | 0.0 | 4900.0 | 182.0 | 224.82 | -74.45 | 240.54(年化) |
营收增幅(%) | 5.24 | 15.74 | 17.52 | -3.11 | 21.82 | 0.36 | 11.06(年化) |
固定资产(亿) | 5.58 | 4.88 | 4.46 | 4.18 | 4.66 | 7.4 | 4.75 |
行业平均在建工程(亿) | 1.32 | 1.63 | 1.84 | 1.35 | 1.21 | 1.24 | 1.47 |
行业在建工程占比(%) | 1.47 | 1.99 | 2.27 | 1.76 | 1.51 | 1.8 | 1.8 |
行业在建工程增幅(%) | -5.04 | 23.48 | 12.88 | -26.63 | -10.37 | 2.48 | -2.74(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为11.06%
,在建工程年化增幅为240.54%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(-2.74%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为6.49%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 1.07 | 0.82 | 1.01 | 1.11 | 1.17 | 1.19 | 1.04 |
长期待摊费用占比(%) | 2.43 | 1.68 | 1.65 | 1.85 | 1.66 | 1.81 | 1.85 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | -23.36 | 23.17 | 9.9 | 5.41 | 1.71 | 1.8(年化) |
总资产(亿) | 44.17 | 48.59 | 61.18 | 59.9 | 70.55 | 65.5 | 56.88 |
净利润(亿) | 2.04 | 3.9 | 4.79 | 4.76 | 7.29 | 3.54 | 4.56 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为1.19亿元
,占总资产比为1.81%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为1.19亿元
,近5年
平均为1.04亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.54 | 2.28 | 2.14 | 2.24 | 2.36 | 2.28 | 2.31 |
无形资产占比(%) | 5.76 | 4.69 | 3.5 | 3.74 | 3.35 | 3.48 | 4.21 |
无形资产增速(%) | -9.61 | -10.24 | -6.14 | 4.67 | 5.36 | -3.39 | -3.43(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.82 | 3.61 | 3.49 | 3.53 | 3.9 | 3.92 | 3.87 |
行业无形资产增速(%) | 0.36 | -24.43 | 5.56 | -0.93 | 11.32 | 2.51 | -2.46(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.48%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.92%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-3.43%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.13 | 0.13 | 0.13 | 0.83 | 0.83 | 0.83 | 0.41 |
净资产(亿) | 28.92 | 33.22 | 42.66 | 40.49 | 44.7 | 44.4 | 38.0 |
商誉占比(%) | 0.44 | 0.39 | 0.3 | 2.04 | 1.85 | 1.86 | 1.0 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 538.46 | 0.0 | 0.0 | 44.89(年化) |
ROE(%) | 7.19 | 12.55 | 12.64 | 11.45 | 17.11 | 7.94 | 12.19 |
所在行业商誉占比(%) | 4.14 | 3.49 | 3.1 | 2.86 | 2.79 | 2.76 | 3.28 |
商誉占净资产比 最近年份为1.86%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.28 | 1.43 | 2.0 | 1.55 | 2.29 | 1.42 | 1.71 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.67 | 1.97 | 2.55 | 2.03 | 2.78 | 0.0 | 2.2 |
应付职工薪酬增幅(%) | 9.4 | 11.72 | 39.86 | -22.5 | 47.74 | -37.99 | 14.37(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 14.38 | 17.96 | 29.44 | -20.39 | 36.95 | -100.0 | 13.75(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.85 | 0.76 | 0.79 | 0.8 | 0.8 | 0.78 | 0.8 |
递延所得税资产增幅(%) | -2.3 | -10.59 | 3.95 | 1.27 | 0.0 | -2.5 | -1.66(年化) |
薪酬总额(亿) | 8.25 | 7.55 | 9.48 | 8.97 | 10.69 | 5.16 | 8.99 |
总额占营收比(%) | 25.22 | 19.94 | 21.3 | 20.79 | 20.35 | 20.82 | 21.52 |
人均薪资(万) | 10.74 | 10.41 | 12.12 | 11.76 | 12.95 | 6.26 | 11.6 |
所在行业人均薪资(万) | 11.42 | 10.49 | 10.59 | 11.25 | 13.04 | 6.08 | 11.36 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为36.95%
,
递延所得税资产增速为0.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。