最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.83 | 3.8 | 4.59 | 5.06 | 5.0 | 4.11 | 4.26 |
速变现金融资产(亿) | 0.06 | 0.07 | 0.18 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.06 |
短期有息负债(亿) | 4.34 | 3.91 | 4.98 | 4.02 | 2.54 | 2.68 | 3.96 |
有息负债(亿) | 5.22 | 4.9 | 5.87 | 4.64 | 3.27 | 3.46 | 4.78 |
资本支出(亿) | 0.5 | 0.48 | 1.27 | 0.8 | 1.2 | 0.33 | 0.85 |
营业收入(亿) | 19.67 | 18.67 | 26.34 | 18.25 | 9.64 | 5.33 | 18.51 |
平均筹资利率(%) | 6.05 | 5.33 | 4.28 | 5.53 | 5.16 | 1.98 | 5.27 |
平均存款利率(%) | 0.38 | 0.57 | 0.62 | 0.75 | 1.66 | 0.99 | 0.8 |
资金链 公司最新货币资金 4.11亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.68亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.26亿元
,年均有息负债4.78亿元
,
相对于年均营收规模(18.51亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.2 | 2.99 | 4.35 | 3.03 | 2.04 | 1.97 | 2.92 |
存货增速(%) | -21.15 | 35.91 | 45.48 | -30.34 | -32.67 | -3.43 | -6.07(年化) |
营业成本(亿) | 16.22 | 14.61 | 20.42 | 13.96 | 7.85 | 4.44 | 14.61 |
营业成本增速(%) | 24.96 | -9.93 | 39.77 | -31.64 | -43.77 | -43.44 | -9.57(年化) |
存货占比(%) | 13.42 | 16.29 | 19.06 | 15.82 | 12.04 | 11.86 | 15.33 |
毛利率(%) | 17.54 | 21.78 | 22.48 | 23.49 | 18.55 | 16.73 | 20.77 |
存货周转天数 | 56.15 | 64.83 | 65.65 | 96.56 | 117.74 | 165.16 | 80.19 |
所在行业存货周转天数 | 50.28 | 75.73 | 43.66 | 46.44 | 37.98 | 62.71 | 50.82 |
存货增幅
最近年份为 -32.67%
,最近5年
年化增速为 -6.07%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-9.57%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为117.74天
,近5年
平均存货周转天数为 80.19天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(50.82天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为18.55%
,近5年平均毛利率为20.77%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为12.04%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 4.41 | 4.7 | 6.36 | 3.72 | 2.18 | 2.9 | 4.27 |
应收账款增速(%) | 6.93 | 6.72 | 35.31 | -41.58 | -41.36 | 5.65 | -11.96(年化) |
营收增速(%) | 30.81 | -5.05 | 41.07 | -30.72 | -47.18 | 1.74 | -8.51(年化) |
应收账款周转天数 | 79.18 | 89.02 | 76.68 | 100.83 | 111.62 | 173.81 | 91.47 |
所在行业应收账款周转天数 | 64.15 | 45.23 | 25.87 | 25.26 | 25.14 | 50.69 | 37.13 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -11.96%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-8.51%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为111.62天
,近5年
年均为91.47天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(37.13天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.06 | 0.09 | 0.08 | 0.21 | 0.17 | 0.17 | 0.12 |
净资产(亿) | 5.96 | 7.11 | 9.44 | 10.72 | 9.84 | 9.77 | 8.61 |
其他应收款占比(%) | 1.08 | 1.25 | 0.86 | 1.92 | 1.7 | 1.72 | 1.36 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.61 | 1.21 | 1.84 | 0.93 | 0.69 | 0.69 | 1.26 |
其他应收款 最近为0.17亿元
,占净资产比为1.72%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.14 | 0.12 | 0.18 | 0.08 | 0.06 | 0.06 | 0.12 |
营业收入(亿) | 19.67 | 18.67 | 26.34 | 18.25 | 9.64 | 5.33 | 18.51 |
预付款项占比(%) | 0.73 | 0.66 | 0.67 | 0.46 | 0.67 | 1.08 | 0.65 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.8 | 1.58 | 0.93 | 0.68 | 0.71 | 1.67 | 1.14 |
预付款项 最近5年平均为0.12亿元
,占营业收入比平均为0.65%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.14%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 3.38 | 4.39 | 5.0 | 2.21 | 1.7 | 2.07 | 3.34 |
应付票据(亿) | 0.17 | 0.29 | 0.57 | 0.07 | 0.09 | 0.0 | 0.24 |
合计增幅(%) | -0.28 | 31.83 | 19.02 | -59.07 | -21.49 | 15.64 | -12.85(年化) |
营业收入(亿) | 19.67 | 18.67 | 26.34 | 18.25 | 9.64 | 5.33 | 18.51 |
营收增幅(%) | 30.81 | -5.05 | 41.07 | -30.72 | -47.18 | 1.74 | -8.51(年化) |
货币资金(亿) | 2.83 | 3.8 | 4.59 | 5.06 | 5.0 | 4.11 | 4.26 |
上下游净占款(亿) | -0.81 | 0.09 | -0.79 | -1.42 | -0.39 | -0.74 | -0.66 |
上下游净占款占比(%) | -4.11 | 0.48 | -2.99 | -7.8 | -4.04 | -13.98 | -3.57 |
行业上下游净占款占比(%) | -2.37 | 12.12 | 25.89 | 31.17 | 31.06 | 61.76 | 19.57 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-12.85%
,
与营收年化增幅(-8.51%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-3.57%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(19.57%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.08 | 0.09 | 0.2 | 0.24 | 0.14 | 0.12 | 0.15 |
在建工程占比(%) | 0.49 | 0.49 | 0.86 | 1.26 | 0.85 | 0.71 | 0.79 |
在建工程增幅(%) | 0.0 | 12.5 | 122.22 | 20.0 | -41.67 | -14.29 | 11.84(年化) |
营收增幅(%) | 30.81 | -5.05 | 41.07 | -30.72 | -47.18 | 1.74 | -8.51(年化) |
固定资产(亿) | 4.81 | 4.18 | 4.15 | 4.55 | 4.6 | 4.52 | 4.46 |
行业平均在建工程(亿) | 0.05 | 0.09 | 0.32 | 0.38 | 1.6 | 3.12 | 0.49 |
行业在建工程占比(%) | 0.37 | 0.35 | 0.74 | 0.74 | 3.03 | 5.42 | 1.05 |
行业在建工程增幅(%) | 0.0 | 80.0 | 255.56 | 18.75 | 321.05 | 95.0 | 100.0(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-8.51%
,在建工程年化增幅为11.84%
,
显著超过同期营业收入增幅,不过在建工程相对基数小,正常。
在建工程占比 最近为0.85%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.07 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.03 |
长期待摊费用增速(%) | -50.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 16.42 | 18.35 | 22.83 | 19.16 | 16.96 | 16.57 | 18.74 |
净利润(亿) | 0.24 | 1.79 | 3.02 | 2.07 | 0.17 | 0.07 | 1.46 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.02%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.82 | 0.74 | 0.72 | 0.71 | 0.69 | 0.67 | 0.74 |
无形资产占比(%) | 5.0 | 4.03 | 3.14 | 3.68 | 4.05 | 4.04 | 3.98 |
无形资产增速(%) | -2.38 | -9.76 | -2.7 | -1.39 | -2.82 | -2.9 | -3.86(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.06 | 5.27 | 3.25 | 3.16 | 4.55 | 4.45 | 4.26 |
行业无形资产增速(%) | -3.79 | 162.2 | 48.5 | 15.67 | 67.92 | 6.72 | 48.72(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.04%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.45%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-3.86%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 5.96 | 7.11 | 9.44 | 10.72 | 9.84 | 9.77 | 8.61 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 4.09 | 27.36 | 36.45 | 20.58 | 1.64 | 0.75 | 18.02 |
所在行业商誉占比(%) | 12.32 | 11.22 | 5.79 | 3.0 | 2.32 | 2.24 | 6.93 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.52 | 0.42 | 0.58 | 0.35 | 0.23 | 0.19 | 0.42 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.38 | 1.2 | 1.95 | 1.43 | 0.95 | 0.0 | 1.38 |
应付职工薪酬增幅(%) | 100.0 | -19.23 | 38.1 | -39.66 | -34.29 | -17.39 | -2.42(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 126.23 | -13.04 | 62.5 | -26.67 | -33.57 | -100.0 | 9.26(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.08 | 0.07 | 0.07 | 0.1 | 0.14 | 0.14 | 0.09 |
递延所得税资产增幅(%) | 14.29 | -12.5 | 0.0 | 42.86 | 40.0 | 0.0 | 14.87(年化) |
薪酬总额(亿) | 4.05 | 3.76 | 4.84 | 3.36 | 2.35 | 1.16 | 3.67 |
总额占营收比(%) | 20.57 | 20.13 | 18.38 | 18.4 | 24.37 | 21.72 | 20.37 |
人均薪资(万) | 10.66 | 10.75 | 16.43 | 13.7 | 9.7 | 4.78 | 12.25 |
所在行业人均薪资(万) | 10.02 | 13.23 | 16.37 | 18.26 | 17.32 | 9.2 | 15.04 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-33.57%
,
递延所得税资产增速为40.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。