最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 3.97 | 4.93 | 4.34 | 4.61 | 28.33 | 21.16 | 9.24 |
速变现金融资产(亿) | 2.16 | 1.65 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.76 |
短期有息负债(亿) | 9.24 | 6.01 | 1.66 | 5.21 | 4.32 | 3.56 | 5.29 |
有息负债(亿) | 11.74 | 6.47 | 4.49 | 7.78 | 8.21 | 8.68 | 7.74 |
资本支出(亿) | 5.4 | 4.35 | 4.83 | 6.46 | 7.95 | 3.68 | 5.8 |
营业收入(亿) | 59.06 | 55.96 | 60.03 | 66.72 | 76.15 | 36.43 | 63.58 |
平均筹资利率(%) | 5.54 | 7.77 | 6.63 | 4.21 | 5.51 | 2.67 | 5.93 |
平均存款利率(%) | 1.75 | 1.28 | 1.34 | 1.01 | 0.72 | 1.62 | 1.22 |
资金链 公司最新货币资金 21.16亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(3.56亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金9.24亿元
,年均有息负债7.74亿元
,
相对于年均营收规模(63.58亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 8.4 | 8.96 | 9.14 | 12.25 | 11.95 | 12.82 | 10.14 |
存货增速(%) | 6.46 | 6.67 | 2.01 | 34.03 | -2.45 | 7.28 | 8.66(年化) |
营业成本(亿) | 44.06 | 43.54 | 47.99 | 53.63 | 61.68 | 30.85 | 50.18 |
营业成本增速(%) | -2.65 | -1.18 | 10.22 | 11.75 | 15.01 | -49.98 | 6.39(年化) |
存货占比(%) | 10.4 | 11.07 | 11.99 | 13.39 | 9.3 | 10.01 | 11.23 |
毛利率(%) | 25.4 | 22.19 | 20.07 | 19.62 | 18.99 | 15.31 | 21.25 |
存货周转天数 | 67.47 | 72.71 | 68.87 | 72.85 | 71.57 | 146.59 | 70.69 |
所在行业存货周转天数 | 118.51 | 106.41 | 96.82 | 102.82 | 99.18 | 202.78 | 104.75 |
存货增幅
最近年份为 -2.45%
,最近5年
年化增速为 8.66%
,高于同期营业成本增幅(5年年化6.39%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为71.57天
,近5年
平均存货周转天数为 70.69天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(104.75天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为18.99%
,近5年平均毛利率为21.25%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为9.3%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 16.65 | 15.22 | 14.41 | 16.27 | 23.36 | 22.19 | 17.18 |
应收账款增速(%) | -1.02 | -8.6 | -5.32 | 12.91 | 43.58 | 28.88 | 6.79(年化) |
营收增速(%) | -2.54 | -5.25 | 7.28 | 11.13 | 14.13 | 11.48 | 4.67(年化) |
应收账款周转天数 | 103.4 | 103.99 | 90.12 | 83.91 | 95.05 | 228.12 | 95.29 |
所在行业应收账款周转天数 | 86.9 | 87.53 | 85.28 | 86.08 | 91.25 | 196.24 | 87.41 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 6.79%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化4.67%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为95.05天
,近5年
年均为95.29天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.11 | 0.13 | 0.32 | 1.71 | 1.92 | 1.99 | 0.84 |
净资产(亿) | 47.79 | 49.03 | 50.87 | 52.35 | 78.55 | 78.14 | 55.72 |
其他应收款占比(%) | 0.24 | 0.26 | 0.64 | 3.27 | 2.45 | 2.54 | 1.37 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.01 | 1.89 | 1.57 | 1.59 | 1.34 | 1.16 | 1.68 |
其他应收款 最近为1.99亿元
,占净资产比为2.54%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.72 | 0.35 | 0.17 | 0.23 | 0.26 | 0.29 | 0.35 |
营业收入(亿) | 59.06 | 55.96 | 60.03 | 66.72 | 76.15 | 36.43 | 63.58 |
预付款项占比(%) | 1.22 | 0.62 | 0.28 | 0.35 | 0.34 | 0.8 | 0.55 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.34 | 1.57 | 1.63 | 1.64 | 1.65 | 4.18 | 1.57 |
预付款项 最近5年平均为0.35亿元
,占营业收入比平均为0.55%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.57%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 11.02 | 12.78 | 11.21 | 14.73 | 17.79 | 19.34 | 13.51 |
应付票据(亿) | 4.11 | 5.55 | 3.97 | 5.9 | 13.04 | 6.97 | 6.51 |
合计增幅(%) | 2.3 | 21.15 | -17.18 | 35.9 | 49.44 | -14.66 | 15.83(年化) |
营业收入(亿) | 59.06 | 55.96 | 60.03 | 66.72 | 76.15 | 36.43 | 63.58 |
营收增幅(%) | -2.54 | -5.25 | 7.28 | 11.13 | 14.13 | 11.48 | 4.67(年化) |
货币资金(亿) | 3.97 | 4.93 | 4.34 | 4.61 | 28.33 | 21.16 | 9.24 |
上下游净占款(亿) | -2.07 | 2.65 | -0.97 | 1.88 | 4.32 | 0.91 | 1.16 |
上下游净占款占比(%) | -3.5 | 4.74 | -1.62 | 2.81 | 5.67 | 2.49 | 1.82 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.63 | -0.25 | 0.93 | 2.97 | 1.3 | -1.6 | 1.72 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为15.83%
,
大幅度超过营收年化增幅(4.67%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为1.82%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.66 | 0.96 | 1.25 | 0.95 | 2.22 | 3.32 | 1.41 |
在建工程占比(%) | 2.05 | 1.19 | 1.64 | 1.04 | 1.73 | 2.59 | 1.53 |
在建工程增幅(%) | -64.61 | -42.17 | 30.21 | -24.0 | 133.68 | 49.55 | -13.9(年化) |
营收增幅(%) | -2.54 | -5.25 | 7.28 | 11.13 | 14.13 | 11.48 | 4.67(年化) |
固定资产(亿) | 26.49 | 26.94 | 24.73 | 29.18 | 31.54 | 33.13 | 27.78 |
行业平均在建工程(亿) | 1.42 | 1.06 | 1.23 | 1.57 | 1.79 | 1.91 | 1.41 |
行业在建工程占比(%) | 3.22 | 2.54 | 3.21 | 3.99 | 4.1 | 4.39 | 3.41 |
行业在建工程增幅(%) | -36.04 | -25.35 | 16.04 | 27.64 | 14.01 | 6.7 | -4.22(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为4.67%
,在建工程年化增幅为-13.9%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.73%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 4.19 | 4.09 | 4.56 | 5.43 | 5.93 | 6.28 | 4.84 |
长期待摊费用占比(%) | 5.19 | 5.05 | 5.98 | 5.94 | 4.62 | 4.91 | 5.36 |
长期待摊费用增速(%) | 12.03 | -2.39 | 11.49 | 19.08 | 9.21 | 5.9 | 9.66(年化) |
总资产(亿) | 80.79 | 80.88 | 76.27 | 91.47 | 128.47 | 128.03 | 91.58 |
净利润(亿) | 0.85 | 1.93 | 3.47 | 4.81 | 4.46 | 1.71 | 3.1 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为6.28亿元
,占总资产比为4.91%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为6.28亿元
,近5年
平均为4.84亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 3.81 | 3.6 | 3.2 | 3.28 | 3.16 | 3.1 | 3.41 |
无形资产占比(%) | 4.71 | 4.45 | 4.2 | 3.59 | 2.46 | 2.42 | 3.88 |
无形资产增速(%) | 12.72 | -5.51 | -11.11 | 2.5 | -3.66 | -1.9 | -1.34(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.58 | 3.5 | 3.48 | 3.48 | 3.29 | 3.39 | 3.47 |
行业无形资产增速(%) | 12.66 | 11.04 | 25.15 | 12.33 | 11.45 | 5.37 | 14.41(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.42%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.39%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-1.34%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 7.94 | 7.94 | 7.94 | 7.94 | 7.94 | 7.94 | 7.94 |
净资产(亿) | 47.79 | 49.03 | 50.87 | 52.35 | 78.55 | 78.14 | 55.72 |
商誉占比(%) | 16.61 | 16.19 | 15.6 | 15.16 | 10.1 | 10.16 | 14.73 |
商誉增速(%) | -26.95 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -6.09(年化) |
ROE(%) | 1.76 | 4.0 | 6.94 | 9.31 | 6.82 | 2.18 | 5.77 |
所在行业商誉占比(%) | 9.6 | 7.79 | 5.55 | 4.51 | 3.86 | 3.69 | 6.26 |
商誉占净资产比 最近年份为10.16%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为5.77%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 2.06 | 2.29 | 2.08 | 2.31 | 2.77 | 2.51 | 2.3 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.69 | 3.09 | 3.1 | 3.04 | 3.41 | 0.0 | 3.07 |
应付职工薪酬增幅(%) | 4.57 | 11.17 | -9.17 | 11.06 | 19.91 | -9.39 | 7.06(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 23.39 | 14.87 | 0.32 | -1.94 | 12.17 | -100.0 | 9.36(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.47 | 0.59 | 0.51 | 0.65 | 0.87 | 0.95 | 0.62 |
递延所得税资产增幅(%) | 17.5 | 25.53 | -13.56 | 27.45 | 33.85 | 9.2 | 16.81(年化) |
薪酬总额(亿) | 9.36 | 9.82 | 10.23 | 11.07 | 12.26 | 6.18 | 10.55 |
总额占营收比(%) | 15.85 | 17.55 | 17.04 | 16.6 | 16.1 | 16.97 | 16.63 |
人均薪资(万) | 12.21 | 13.24 | 15.23 | 14.54 | 15.06 | 7.59 | 14.06 |
所在行业人均薪资(万) | 14.01 | 13.18 | 14.78 | 15.0 | 15.67 | 8.14 | 14.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为12.17%
,
递延所得税资产增速为33.85%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。