最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.43 | 0.39 | 0.58 | 2.79 | 0.74 | 0.95 | 0.99 |
速变现金融资产(亿) | 0.54 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.01 | 0.07 | 0.13 |
短期有息负债(亿) | 3.53 | 3.9 | 4.44 | 0.07 | 0.08 | 0.08 | 2.4 |
有息负债(亿) | 3.31 | 3.32 | 3.31 | 0.04 | 0.03 | 0.02 | 2.0 |
资本支出(亿) | 0.05 | 0.08 | 0.02 | 0.03 | 0.1 | 0.07 | 0.06 |
营业收入(亿) | 3.54 | 3.34 | 1.55 | 1.56 | 1.51 | 0.7 | 2.3 |
平均筹资利率(%) | 11.1 | 12.13 | 18.06 | 1057.45 | 60.92 | 48.93 | 231.93 |
平均存款利率(%) | 1.01 | 0.8 | 0.34 | 0.16 | 0.89 | 0.22 | 0.64 |
资金链 公司最新货币资金 0.95亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.08亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金0.99亿元
,年均有息负债2.0亿元
,
相对于年均营收规模(2.3亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.57 | 0.57 | 0.49 | 1.04 | 1.16 | 1.17 | 0.77 |
存货增速(%) | -85.12 | 0.0 | -14.04 | 112.24 | 11.54 | 0.86 | -21.25(年化) |
营业成本(亿) | 2.45 | 2.22 | 1.0 | 1.03 | 0.95 | 0.42 | 1.53 |
营业成本增速(%) | -43.68 | -9.39 | -54.95 | 3.0 | -7.77 | -55.79 | -26.24(年化) |
存货占比(%) | 8.53 | 8.5 | 8.79 | 13.98 | 21.85 | 22.7 | 12.33 |
毛利率(%) | 30.64 | 33.53 | 35.58 | 33.77 | 37.24 | 40.74 | 34.15 |
存货周转天数 | 328.83 | 93.83 | 194.15 | 270.37 | 424.42 | 1013.89 | 262.32 |
所在行业存货周转天数 | 79.52 | 74.04 | 71.99 | 74.8 | 76.2 | 154.66 | 75.31 |
存货增幅
最近年份为 11.54%
,最近5年
年化增速为 -21.25%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-26.24%),正常。
存货周转天数 最近年份为424.42天
,近5年
平均存货周转天数为 262.32天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(75.31天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为37.24%
,近5年平均毛利率为34.15%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为21.85%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.13 | 0.98 | 0.34 | 0.22 | 0.21 | 0.14 | 0.58 |
应收账款增速(%) | -71.98 | -12.82 | -65.4 | -36.77 | -0.78 | -28.99 | -44.42(年化) |
营收增速(%) | -37.55 | -5.44 | -53.49 | 0.43 | -3.41 | 18.83 | -23.24(年化) |
应收账款周转天数 | 266.42 | 115.14 | 155.32 | 64.95 | 51.92 | 91.94 | 130.75 |
所在行业应收账款周转天数 | 60.33 | 67.1 | 66.48 | 66.36 | 66.61 | 163.68 | 65.38 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -44.42%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-23.24%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为51.92天
,近5年
年均为130.75天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(65.38天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.12 | 0.14 | 0.09 | 0.1 | 0.11 | 0.1 |
净资产(亿) | -1.59 | -0.44 | -2.05 | 2.67 | 2.59 | 2.58 | 0.24 |
其他应收款占比(%) | -3.09 | -27.78 | -6.9 | 3.27 | 3.67 | 4.24 | -6.17 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.15 | 1.64 | 1.45 | 1.1 | 0.86 | 0.97 | 1.24 |
其他应收款 最近为0.11亿元
,占净资产比为4.24%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.05 | 0.07 | 0.06 | 0.08 | 0.06 | 0.06 | 0.06 |
营业收入(亿) | 3.54 | 3.34 | 1.55 | 1.56 | 1.51 | 0.7 | 2.3 |
预付款项占比(%) | 1.53 | 2.1 | 3.88 | 4.85 | 3.81 | 9.22 | 2.61 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.46 | 0.5 | 0.58 | 0.54 | 0.59 | 1.54 | 0.53 |
预付款项 最近5年平均为0.06亿元
,占营业收入比平均为2.61%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.53%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.66 | 0.96 | 0.57 | 0.54 | 0.36 | 0.3 | 0.82 |
应付票据(亿) | 0.1 | 0.02 | 0.02 | 0.12 | 0.01 | 0.0 | 0.05 |
合计增幅(%) | -41.14 | -44.32 | -39.8 | 11.86 | -43.94 | -18.92 | -34.16(年化) |
营业收入(亿) | 3.54 | 3.34 | 1.55 | 1.56 | 1.51 | 0.7 | 2.3 |
营收增幅(%) | -37.55 | -5.44 | -53.49 | 0.43 | -3.41 | 18.83 | -23.24(年化) |
货币资金(亿) | 0.43 | 0.39 | 0.58 | 2.79 | 0.74 | 0.95 | 0.99 |
上下游净占款(亿) | 0.77 | 0.1 | 0.29 | 1.02 | 0.76 | 0.71 | 0.59 |
上下游净占款占比(%) | 21.74 | 3.08 | 18.65 | 65.21 | 50.49 | 101.1 | 25.65 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.05 | 7.26 | 7.8 | 7.61 | 10.4 | 13.93 | 7.82 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-34.16%
,
小于营收年化增幅(-23.24%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为25.65%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(7.82%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.12 | 0.13 | 0.02 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | -37.55 | -5.44 | -53.49 | 0.43 | -3.41 | 18.83 | -23.24(年化) |
固定资产(亿) | 1.09 | 0.66 | 0.31 | 0.26 | 0.29 | 0.35 | 0.52 |
行业平均在建工程(亿) | 0.7 | 1.1 | 1.7 | 2.83 | 1.57 | 1.53 | 1.58 |
行业在建工程占比(%) | 1.65 | 2.3 | 3.26 | 4.81 | 2.83 | 2.94 | 2.97 |
行业在建工程增幅(%) | -16.67 | 57.14 | 54.55 | 66.47 | -44.52 | -2.55 | 13.33(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-23.24%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.12%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.21 | 0.15 | 0.17 | 0.26 | 0.24 | 0.2 | 0.21 |
长期待摊费用增速(%) | -66.67 | 0.0 | 0.0 | 100.0 | -50.0 | 0.0 | -19.73(年化) |
总资产(亿) | 6.68 | 6.74 | 5.62 | 7.42 | 5.29 | 5.15 | 6.35 |
净利润(亿) | -6.08 | 0.44 | -1.74 | 0.19 | -0.12 | 0.01 | -1.46 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.2%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.3 | 0.21 | 0.17 | 0.13 | 0.11 | 0.09 | 0.18 |
无形资产占比(%) | 4.52 | 3.18 | 3.04 | 1.81 | 1.98 | 1.67 | 2.91 |
无形资产增速(%) | -47.37 | -30.0 | -19.05 | -23.53 | -15.38 | -18.18 | -28.04(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.25 | 3.45 | 3.2 | 3.08 | 2.81 | 3.13 | 3.16 |
行业无形资产增速(%) | -8.86 | 19.23 | 15.96 | 8.3 | 7.73 | 25.26 | 8.01(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.67%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.13%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-28.04%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.98 | 0.98 | 0.39 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.47 |
净资产(亿) | -1.59 | -0.44 | -2.05 | 2.67 | 2.59 | 2.58 | 0.24 |
商誉占比(%) | -61.95 | -224.7 | -19.01 | 0.0 | 0.0 | 1.16 | -61.13 |
商誉增速(%) | -1.01 | 0.0 | -60.2 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | -423.36 | -43.15 | 140.23 | 62.17 | -4.73 | 0.42 | -53.77 |
所在行业商誉占比(%) | 1.31 | 1.09 | 0.75 | 1.94 | 1.57 | 1.67 | 1.33 |
商誉占净资产比 最近年份为1.16%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.09 | 0.05 | 0.04 | 0.06 | 0.05 | 0.04 | 0.06 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.74 | 1.17 | 1.26 | 1.63 | 1.17 | 0.0 | 1.39 |
应付职工薪酬增幅(%) | -50.0 | -44.44 | -20.0 | 50.0 | -16.67 | -20.0 | -22.6(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 35.94 | -32.76 | 7.69 | 29.37 | -28.22 | -100.0 | -1.78(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.01 | 0.03 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.03 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 200.0 | 66.67 | -20.0 | 0.0 | 0.0 | 31.95(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.65 | 0.4 | 0.42 | 0.46 | 0.54 | 0.27 | 0.49 |
总额占营收比(%) | 18.48 | 11.93 | 26.91 | 29.76 | 35.73 | 37.97 | 24.56 |
人均薪资(万) | 12.54 | 10.25 | 11.82 | 13.28 | 13.21 | 6.52 | 12.22 |
所在行业人均薪资(万) | 11.26 | 11.38 | 12.68 | 13.77 | 14.35 | 7.29 | 12.69 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-28.22%
,
递延所得税资产增速为0.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。