最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 3.99 | 5.1 | 7.3 | 8.25 | 6.77 | 5.49 | 6.28 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.08 | 0.0 | 0.01 | 0.03 |
短期有息负债(亿) | 3.84 | 3.97 | 1.43 | 3.57 | 4.38 | 5.31 | 3.44 |
有息负债(亿) | 6.11 | 9.01 | 19.25 | 24.66 | 28.47 | 29.42 | 17.5 |
资本支出(亿) | 2.12 | 8.27 | 11.32 | 6.44 | 4.57 | 2.04 | 6.54 |
营业收入(亿) | 15.71 | 16.26 | 19.97 | 32.75 | 30.77 | 14.92 | 23.09 |
平均筹资利率(%) | 4.94 | 3.47 | 1.14 | 1.56 | 2.8 | 1.46 | 2.78 |
平均存款利率(%) | 0.8 | 1.3 | 1.04 | 0.78 | 0.96 | 0.66 | 0.98 |
资金链 公司最新货币资金 5.49亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(5.31亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.28亿元
,年均有息负债17.5亿元
,
相对于年均营收规模(23.09亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.94 | 1.96 | 3.13 | 5.1 | 3.97 | 3.82 | 3.22 |
存货增速(%) | -11.82 | 1.03 | 59.69 | 62.94 | -22.16 | -3.78 | 12.53(年化) |
营业成本(亿) | 9.87 | 10.37 | 13.37 | 25.13 | 24.17 | 11.39 | 16.58 |
营业成本增速(%) | -14.69 | 5.07 | 28.93 | 87.96 | -3.82 | -52.88 | 15.88(年化) |
存货占比(%) | 6.39 | 4.93 | 5.51 | 6.8 | 5.49 | 5.66 | 5.82 |
毛利率(%) | 37.17 | 36.24 | 33.06 | 23.24 | 21.45 | 23.61 | 30.23 |
存货周转天数 | 76.36 | 68.61 | 69.52 | 59.74 | 68.48 | 124.57 | 68.54 |
所在行业存货周转天数 | 429.41 | 521.43 | 462.03 | 405.56 | 480.26 | 1106.06 | 459.74 |
存货增幅
最近年份为 -22.16%
,最近5年
年化增速为 12.53%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化15.88%),正常。
存货周转天数 最近年份为68.48天
,近5年
平均存货周转天数为 68.54天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(459.74天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为21.45%
,近5年平均毛利率为30.23%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为5.49%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 4.53 | 4.57 | 5.2 | 5.43 | 5.79 | 7.39 | 5.1 |
应收账款增速(%) | 11.06 | 0.89 | 13.76 | 4.46 | 6.54 | 8.7 | 7.24(年化) |
营收增速(%) | -5.37 | 3.49 | 22.82 | 63.96 | -6.02 | -2.14 | 13.13(年化) |
应收账款周转天数 | 100.0 | 102.24 | 89.24 | 59.25 | 66.48 | 161.5 | 83.44 |
所在行业应收账款周转天数 | 53.52 | 63.15 | 53.6 | 46.56 | 55.47 | 136.7 | 54.46 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 7.24%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化13.13%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为66.48天
,近5年
年均为83.44天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(54.46天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.12 | 0.11 | 0.1 | 5.3 | 0.45 | 0.45 | 1.22 |
净资产(亿) | 20.97 | 24.72 | 29.96 | 31.31 | 30.75 | 29.1 | 27.54 |
其他应收款占比(%) | 0.59 | 0.45 | 0.35 | 16.92 | 1.46 | 1.53 | 3.95 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.76 | 1.56 | 1.61 | 1.48 | 0.72 | 0.62 | 1.63 |
其他应收款 最近为0.45亿元
,占净资产比为1.53%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.31 | 0.47 | 0.27 | 0.45 | 0.24 | 0.48 | 0.35 |
营业收入(亿) | 15.71 | 16.26 | 19.97 | 32.75 | 30.77 | 14.92 | 23.09 |
预付款项占比(%) | 1.96 | 2.87 | 1.38 | 1.38 | 0.77 | 3.25 | 1.52 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.89 | 1.63 | 1.53 | 1.04 | 0.83 | 2.77 | 1.18 |
预付款项 最近5年平均为0.35亿元
,占营业收入比平均为1.52%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.18%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.93 | 1.96 | 3.07 | 7.84 | 6.07 | 5.14 | 3.97 |
应付票据(亿) | 0.01 | 0.94 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.19 |
合计增幅(%) | 42.42 | 208.51 | 5.86 | 155.37 | -22.58 | -13.67 | 55.85(年化) |
营业收入(亿) | 15.71 | 16.26 | 19.97 | 32.75 | 30.77 | 14.92 | 23.09 |
营收增幅(%) | -5.37 | 3.49 | 22.82 | 63.96 | -6.02 | -2.14 | 13.13(年化) |
货币资金(亿) | 3.99 | 5.1 | 7.3 | 8.25 | 6.77 | 5.49 | 6.28 |
上下游净占款(亿) | -5.81 | -5.49 | -6.16 | -1.49 | -4.17 | -5.38 | -4.62 |
上下游净占款占比(%) | -36.98 | -33.76 | -30.87 | -4.54 | -13.57 | -36.05 | -20.01 |
行业上下游净占款占比(%) | -1.8 | 3.06 | 19.9 | 9.15 | 10.01 | 18.5 | 8.06 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为55.85%
,
大幅度超过营收年化增幅(13.13%),
同时公司被上下游无偿占用资金明显减小,应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的提升,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-20.01%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(8.06%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.69 | 7.41 | 20.29 | 9.73 | 9.52 | 6.88 | 9.73 |
在建工程占比(%) | 5.57 | 18.64 | 35.75 | 12.97 | 13.16 | 10.19 | 17.22 |
在建工程增幅(%) | 293.02 | 338.46 | 173.82 | -52.05 | -2.16 | -27.73 | 85.79(年化) |
营收增幅(%) | -5.37 | 3.49 | 22.82 | 63.96 | -6.02 | -2.14 | 13.13(年化) |
固定资产(亿) | 5.63 | 3.85 | 3.14 | 19.93 | 22.57 | 23.32 | 11.02 |
行业平均在建工程(亿) | 3.28 | 3.1 | 4.32 | 3.9 | 3.55 | 3.65 | 3.63 |
行业在建工程占比(%) | 3.6 | 3.48 | 4.9 | 4.34 | 4.15 | 3.62 | 4.09 |
行业在建工程增幅(%) | 31.2 | -5.49 | 39.35 | -9.72 | -8.97 | 2.82 | 7.27(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为13.13%
,在建工程年化增幅为85.79%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(7.27%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为13.16%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.21 | 0.1 | 0.09 | 0.44 | 0.32 | 0.25 | 0.23 |
长期待摊费用占比(%) | 0.69 | 0.26 | 0.15 | 0.59 | 0.44 | 0.37 | 0.43 |
长期待摊费用增速(%) | -12.5 | -52.38 | -10.0 | 388.89 | -27.27 | -21.88 | 5.92(年化) |
总资产(亿) | 30.32 | 39.74 | 56.75 | 75.0 | 72.32 | 67.5 | 54.83 |
净利润(亿) | 1.25 | 1.0 | 2.31 | 0.77 | -1.04 | -0.13 | 0.86 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.25亿元
,占总资产比为0.37%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.25亿元
,近5年
平均为0.23亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.04 | 2.01 | 2.17 | 3.05 | 3.2 | 3.09 | 2.29 |
无形资产占比(%) | 3.42 | 5.05 | 3.82 | 4.06 | 4.43 | 4.57 | 4.16 |
无形资产增速(%) | -7.96 | 93.27 | 7.96 | 40.55 | 4.92 | -3.44 | 23.15(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.23 | 2.16 | 2.09 | 2.08 | 2.15 | 2.1 | 2.14 |
行业无形资产增速(%) | 11.17 | 5.13 | 14.75 | 1.63 | 6.5 | -2.59 | 7.74(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.57%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.1%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为23.15%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.8 | 0.8 | 0.8 | 0.8 | 0.8 | 0.8 | 0.8 |
净资产(亿) | 20.97 | 24.72 | 29.96 | 31.31 | 30.75 | 29.1 | 27.54 |
商誉占比(%) | 3.79 | 3.22 | 2.65 | 2.54 | 2.59 | 2.73 | 2.96 |
商誉增速(%) | -2.44 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -0.49(年化) |
ROE(%) | 6.04 | 4.39 | 8.46 | 2.53 | -3.34 | -0.44 | 3.62 |
所在行业商誉占比(%) | 0.78 | 0.47 | 0.48 | 0.45 | 0.72 | 0.54 | 0.58 |
商誉占净资产比 最近年份为2.73%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.61 | 0.75 | 0.84 | 0.82 | 0.93 | 0.57 | 0.79 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.26 | 4.5 | 4.98 | 4.72 | 5.22 | 0.0 | 4.54 |
应付职工薪酬增幅(%) | 27.08 | 22.95 | 12.0 | -2.38 | 13.41 | -38.71 | 14.14(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 8.31 | 38.04 | 10.67 | -5.22 | 10.59 | -100.0 | 11.64(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.2 | 0.36 | 0.91 | 1.47 | 1.48 | 1.22 | 0.88 |
递延所得税资产增幅(%) | -31.03 | 80.0 | 152.78 | 61.54 | 0.68 | -17.57 | 38.54(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.66 | 2.58 | 3.17 | 3.33 | 3.73 | 1.83 | 3.09 |
总额占营收比(%) | 16.95 | 15.89 | 15.87 | 10.18 | 12.11 | 12.27 | 14.2 |
人均薪资(万) | 14.33 | 15.56 | 18.7 | 19.16 | 20.99 | 10.31 | 17.75 |
所在行业人均薪资(万) | 15.23 | 13.85 | 15.72 | 17.55 | 17.43 | 8.64 | 15.96 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为10.59%
,
递延所得税资产增速为0.68%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。