最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.44 | 0.94 | 1.64 | 10.86 | 7.64 | 6.53 | 4.3 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.29 | 0.51 | 0.47 | 0.17 | 0.0 | 0.0 | 0.29 |
有息负债(亿) | 0.41 | 0.51 | 0.47 | 0.17 | 0.0 | 0.0 | 0.31 |
资本支出(亿) | 0.16 | 0.76 | 1.26 | 0.67 | 2.47 | 0.48 | 1.06 |
营业收入(亿) | 2.26 | 5.29 | 5.58 | 5.17 | 3.32 | 2.14 | 4.32 |
平均筹资利率(%) | 4.81 | 4.84 | 3.52 | 5.31 | 0.0 | 0.0 | 3.7 |
平均存款利率(%) | 0.2 | 2.38 | 0.55 | 0.24 | 3.25 | 1.17 | 1.32 |
资金链 公司最新货币资金 6.53亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.3亿元
,年均有息负债0.31亿元
,
相对于年均营收规模(4.32亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.67 | 2.64 | 1.71 | 2.0 | 3.16 | 3.18 | 2.24 |
存货增速(%) | 39.17 | 58.08 | -35.23 | 16.96 | 58.0 | 0.63 | 21.37(年化) |
营业成本(亿) | 1.16 | 1.76 | 2.93 | 2.75 | 2.27 | 1.35 | 2.17 |
营业成本增速(%) | 22.11 | 51.72 | 66.48 | -6.14 | -17.45 | -40.53 | 19.03(年化) |
存货占比(%) | 39.34 | 35.57 | 19.98 | 10.28 | 15.49 | 15.93 | 24.13 |
毛利率(%) | 48.63 | 66.8 | 47.52 | 46.79 | 31.6 | 37.08 | 48.27 |
存货周转天数 | 450.62 | 445.12 | 270.37 | 246.62 | 414.77 | 869.05 | 365.5 |
所在行业存货周转天数 | 251.72 | 186.22 | 186.22 | 232.48 | 266.42 | 640.35 | 224.61 |
存货增幅
最近年份为58.0%
,大幅增长,并且大幅超过同期营业成本增幅(-17.45%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为414.77天
,近5年
平均存货周转天数为 365.5天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(224.61天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为31.6%
,近5年平均毛利率为48.27%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为15.49%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.88 | 0.97 | 1.19 | 1.98 | 2.64 | 2.99 | 1.53 |
应收账款增速(%) | 18.31 | 10.39 | 22.37 | 66.33 | 33.07 | 52.48 | 28.75(年化) |
营收增速(%) | 21.85 | 133.77 | 5.61 | -7.44 | -35.71 | 21.92 | 12.35(年化) |
应收账款周转天数 | 131.29 | 64.04 | 70.74 | 111.96 | 253.47 | 480.26 | 126.3 |
所在行业应收账款周转天数 | 158.01 | 140.38 | 132.25 | 126.74 | 139.85 | 325.89 | 139.45 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 28.75%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化12.35%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为253.47天
,近5年
年均为126.3天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.03 | 0.01 | 0.04 | 0.03 | 0.06 | 0.03 |
净资产(亿) | 1.51 | 3.48 | 5.77 | 17.72 | 18.85 | 18.76 | 9.47 |
其他应收款占比(%) | 3.04 | 0.81 | 0.11 | 0.25 | 0.17 | 0.31 | 0.88 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.4 | 0.79 | 1.71 | 0.79 | 1.03 | 1.22 | 1.34 |
其他应收款 最近为0.06亿元
,占净资产比为0.31%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.02 | 0.09 | 0.08 | 0.14 | 0.15 | 0.15 | 0.1 |
营业收入(亿) | 2.26 | 5.29 | 5.58 | 5.17 | 3.32 | 2.14 | 4.32 |
预付款项占比(%) | 0.94 | 1.74 | 1.49 | 2.7 | 4.49 | 7.13 | 2.31 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.37 | 1.77 | 2.25 | 2.18 | 3.33 | 9.43 | 2.18 |
预付款项 最近5年平均为0.1亿元
,占营业收入比平均为2.31%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(2.18%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.72 | 0.68 | 0.85 | 0.76 | 0.92 | 0.58 | 0.79 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | 14.29 | -5.56 | 25.0 | -10.59 | 21.05 | -36.96 | 7.87(年化) |
营业收入(亿) | 2.26 | 5.29 | 5.58 | 5.17 | 3.32 | 2.14 | 4.32 |
营收增幅(%) | 21.85 | 133.77 | 5.61 | -7.44 | -35.71 | 21.92 | 12.35(年化) |
货币资金(亿) | 0.44 | 0.94 | 1.64 | 10.86 | 7.64 | 6.53 | 4.3 |
上下游净占款(亿) | 1.26 | 1.28 | -0.25 | -1.74 | -2.11 | -2.42 | -0.31 |
上下游净占款占比(%) | 55.74 | 24.21 | -4.41 | -33.63 | -63.43 | -112.92 | -7.18 |
行业上下游净占款占比(%) | 5.76 | -5.47 | -7.5 | -4.25 | 3.28 | 11.28 | -1.64 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为7.87%
,
与营收年化增幅(12.35%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-7.18%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.08 | 0.47 | 0.3 | 0.53 | 1.66 | 1.92 | 0.61 |
在建工程占比(%) | 1.86 | 6.3 | 3.54 | 2.72 | 8.14 | 9.61 | 4.51 |
在建工程增幅(%) | 166.67 | 487.5 | -36.17 | 76.67 | 213.21 | 15.66 | 123.15(年化) |
营收增幅(%) | 21.85 | 133.77 | 5.61 | -7.44 | -35.71 | 21.92 | 12.35(年化) |
固定资产(亿) | 0.85 | 1.04 | 2.32 | 2.57 | 3.26 | 3.12 | 2.01 |
行业平均在建工程(亿) | 0.43 | 0.51 | 0.87 | 0.83 | 0.68 | 0.78 | 0.66 |
行业在建工程占比(%) | 3.14 | 3.39 | 4.56 | 3.61 | 2.9 | 3.19 | 3.52 |
行业在建工程增幅(%) | -4.44 | 18.6 | 70.59 | -4.6 | -18.07 | 14.71 | 8.61(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为12.35%
,在建工程年化增幅为123.15%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(8.61%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为8.14%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.13 | 0.09 | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.05 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 4.24 | 7.41 | 8.55 | 19.42 | 20.44 | 19.93 | 12.01 |
净利润(亿) | 0.59 | 2.47 | 2.29 | 1.83 | 1.14 | 0.45 | 1.66 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.09 | 0.16 | 0.17 | 0.17 | 0.61 | 0.6 | 0.24 |
无形资产占比(%) | 2.23 | 2.14 | 1.94 | 0.89 | 2.98 | 3.02 | 2.04 |
无形资产增速(%) | -10.0 | 77.78 | 6.25 | 0.0 | 258.82 | -1.64 | 43.57(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.91 | 3.63 | 2.63 | 1.98 | 2.07 | 2.03 | 2.84 |
行业无形资产增速(%) | 18.27 | 36.95 | 14.33 | 21.07 | 29.07 | 1.45 | 23.68(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.02%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.03%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为43.57%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 1.51 | 3.48 | 5.77 | 17.72 | 18.85 | 18.76 | 9.47 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 48.2 | 98.96 | 49.47 | 15.6 | 6.23 | 2.39 | 43.69 |
所在行业商誉占比(%) | 11.61 | 9.49 | 3.83 | 4.61 | 3.45 | 3.38 | 6.6 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.06 | 0.09 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.1 | 0.1 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 1.63 | 1.46 | 1.39 | 0.0 | 0.9 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | 50.0 | 22.22 | 0.0 | 0.0 | -9.09 | 12.89(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | -10.43 | -4.79 | -100.0 | -3.13(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.07 | 0.14 | 0.19 | 0.28 | 0.3 | 0.14 |
递延所得税资产增幅(%) | 50.0 | 133.33 | 100.0 | 35.71 | 47.37 | 7.14 | 69.52(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.39 | 0.61 | 0.59 | 0.75 | 0.74 | 0.36 | 0.62 |
总额占营收比(%) | 17.35 | 11.57 | 10.49 | 14.51 | 22.27 | 16.93 | 15.24 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 8.37 | 9.89 | 9.16 | 4.48 | 5.48 |
所在行业人均薪资(万) | 16.6 | 14.6 | 17.21 | 19.75 | 20.03 | 10.33 | 17.64 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-4.79%
,
递延所得税资产增速为47.37%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。