最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 84.91 | 81.31 | 172.32 | 166.06 | 183.97 | 182.53 | 137.71 |
速变现金融资产(亿) | 235.03 | 312.79 | 393.26 | 433.24 | 450.23 | 471.54 | 364.91 |
短期有息负债(亿) | 174.17 | 287.76 | 366.42 | 514.54 | 451.56 | 475.77 | 358.89 |
有息负债(亿) | 633.21 | 756.93 | 953.76 | 1100.71 | 1231.74 | 1344.11 | 935.27 |
资本支出(亿) | 0.98 | 0.34 | 0.44 | 12.55 | 99.8 | 98.46 | 22.82 |
营业收入(亿) | 83.72 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 93.54 | 44.78 | 35.45 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
平均存款利率(%) | 0.0 | 1.87 | 1.63 | 2.18 | 2.08 | 1.3 | 1.55 |
资金链 公司最新货币资金 182.53亿元
,
不能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(475.77亿元),极端情形下需要变卖持有的可速变现金融资产(471.54亿元),
才能完全偿还,公司资金链偏紧。
存贷情况 最近5年
年均货币资金137.71亿元
,年均有息负债935.27亿元
,
相对于年均营收规模(35.45亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.0 | 3.81 | 11.01 | 9.61 | 11.79 | 19.43 | 7.24 |
存货增速(%) | 0 | 0 | 188.98 | -12.72 | 22.68 | 64.8 | 25.35(年化) |
营业成本(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 83.56 | 39.53 | 16.71 |
营业成本增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -52.69 | 0.0(年化) |
存货占比(%) | 0.0 | 0.31 | 0.72 | 0.55 | 0.63 | 0.98 | 0.44 |
毛利率(%) | 100.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 10.67 | 11.73 | 22.13 |
存货周转天数 | 0 | 0 | 0 | 0 | 46.73 | 144.27 | 9.35 |
所在行业存货周转天数 | 22.67 | 16.49 | 21.04 | 21.41 | 19.04 | 67.72 | 20.13 |
存货占比 最近年份为0.63%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.0 | 0.64 | 1.11 | 1.19 | 2.13 | 6.17 | 1.01 |
应收账款增速(%) | 0.0 | 0.0 | 73.43 | 7.28 | 78.63 | 561.65 | 27.15(年化) |
营收增速(%) | 25.5 | 15.7 | 37.44 | 6.44 | 4.39 | 3.39 | 17.27(年化) |
应收账款周转天数 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.47 | 33.83 | 1.29 |
所在行业应收账款周转天数 | 20.9 | 20.01 | 18.26 | 19.07 | 17.73 | 51.48 | 19.19 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 27.15%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化17.27%),但回款很快(平均6.47天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为6.47天
,近5年
年均为1.29天
,
应收账款周转很快,最近年份平均不到10天就能回款,表现优秀。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 1.09 | 1.3 | 2.39 | 3.13 | 2.88 | 1.58 |
净资产(亿) | 233.26 | 313.25 | 355.19 | 391.43 | 415.46 | 422.6 | 341.72 |
其他应收款占比(%) | 0.0 | 0.35 | 0.37 | 0.61 | 0.75 | 0.68 | 0.42 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.62 | 1.7 | 1.55 | 1.78 | 1.8 | 1.55 | 1.69 |
其他应收款 最近为2.88亿元
,占净资产比为0.68%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.0 | 0.46 | 0.27 | 1.58 | 2.27 | 2.69 | 0.92 |
营业收入(亿) | 83.72 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 93.54 | 44.78 | 35.45 |
预付款项占比(%) | 0.0 | 0 | 0 | 0 | 2.43 | 6.01 | 2.6 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.39 | 1.77 | 2.18 | 2.71 | 3.34 | 7.59 | 2.28 |
预付款项 最近5年平均为0.92亿元
,占营业收入比平均为2.6%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(2.28%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 0.0 | 0.18 | 0.02 | 0.03 | 5.15 | 2.45 | 1.08 |
应付票据(亿) | 0.0 | 4.85 | 7.13 | 13.22 | 13.5 | 16.42 | 7.74 |
合计增幅(%) | 0 | 0 | 42.15 | 85.31 | 40.75 | 1.18 | 29.96(年化) |
营业收入(亿) | 83.72 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 93.54 | 44.78 | 35.45 |
营收增幅(%) | 25.5 | 15.7 | 37.44 | 6.44 | 4.39 | 3.39 | 17.27(年化) |
货币资金(亿) | 84.91 | 81.31 | 172.32 | 166.06 | 183.97 | 182.53 | 137.71 |
上下游净占款(亿) | 0.0 | 39.78 | 47.17 | 54.52 | 52.86 | 51.04 | 38.87 |
上下游净占款占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 56.51 | 113.96 | 109.65 |
行业上下游净占款占比(%) | 5.3 | 15.5 | 19.69 | 18.89 | 15.56 | 40.22 | 14.99 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为29.96%
,
大幅度超过营收年化增幅(17.27%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为109.65%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) | 0.07 | 0.08 | 0.05 | 0.12 | 0.39 | 0.26 | 0.14 |
在建工程占比(%) | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 |
在建工程增幅(%) | -92.31 | 14.29 | -37.5 | 140.0 | 225.0 | -33.33 | -15.59(年化) |
营收增幅(%) | 25.5 | 15.7 | 37.44 | 6.44 | 4.39 | 3.39 | 17.27(年化) |
固定资产(亿) | 0.67 | 0.79 | 0.81 | 12.07 | 131.9 | 219.42 | 29.25 |
行业平均在建工程(亿) | 3.26 | 2.41 | 2.6 | 1.06 | 0.23 | 0.32 | 1.91 |
行业在建工程占比(%) | 0.22 | 0.15 | 0.14 | 0.06 | 0.01 | 0.01 | 0.12 |
行业在建工程增幅(%) | 19.41 | -26.07 | 7.88 | -59.23 | -78.3 | 39.13 | -39.03(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为17.27%
,在建工程年化增幅为-15.59%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.02%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.23 | 0.15 | 0.39 | 0.28 | 0.22 | 0.21 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.01 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | -34.78 | 160.0 | -28.21 | -21.43 | 4.01(年化) |
总资产(亿) | 1145.34 | 1240.46 | 1533.31 | 1732.93 | 1871.7 | 1976.03 | 1504.75 |
净利润(亿) | 16.74 | 52.49 | 33.3 | 34.65 | 33.2 | 10.36 | 34.08 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.22亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.22亿元
,近5年
平均为0.21亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.3 | 0.38 | 0.48 | 2.22 | 0.67 | 0.56 | 0.81 |
无形资产占比(%) | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.13 | 0.04 | 0.03 | 0.05 |
无形资产增速(%) | -63.41 | 26.67 | 26.32 | 362.5 | -69.82 | -16.42 | -3.96(年化) |
行业无形资产占比(%) | 0.22 | 0.21 | 0.2 | 0.21 | 0.2 | 0.19 | 0.21 |
行业无形资产增速(%) | 56.57 | 3.18 | 3.78 | 12.38 | -2.89 | -5.22 | 12.84(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.03%
,
占比低,并与同行平均水平(0.19%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-3.96%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 233.26 | 313.25 | 355.19 | 391.43 | 415.46 | 422.6 | 341.72 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 7.77 | 19.21 | 9.96 | 9.28 | 8.23 | 2.47 | 10.89 |
所在行业商誉占比(%) | 1.85 | 1.56 | 1.41 | 1.44 | 1.52 | 1.49 | 1.56 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 2.55 | 4.45 | 6.07 | 7.17 | 6.43 | 4.71 | 5.33 |
人均应付职工薪酬(万) | 8.74 | 47.59 | 55.36 | 59.67 | 52.26 | 0.0 | 44.72 |
应付职工薪酬增幅(%) | -54.63 | 74.51 | 36.4 | 18.12 | -10.32 | -26.75 | 2.73(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -26.68 | 444.51 | 16.33 | 7.79 | -12.42 | -100.0 | 34.39(年化) |
递延所得税资产(亿) | 2.47 | 4.24 | 5.56 | 6.15 | 6.38 | 7.07 | 4.96 |
递延所得税资产增幅(%) | -39.16 | 71.66 | 31.13 | 10.61 | 3.74 | 10.82 | 9.46(年化) |
薪酬总额(亿) | 10.32 | 6.72 | 8.46 | 9.29 | 7.97 | 2.73 | 8.55 |
总额占营收比(%) | 12.33 | 0 | 0 | 0 | 8.52 | 6.1 | 4.17 |
人均薪资(万) | 35.36 | 71.81 | 77.08 | 77.32 | 64.72 | 22.19 | 65.26 |
所在行业人均薪资(万) | 48.45 | 53.4 | 55.6 | 50.9 | 56.52 | 22.63 | 52.97 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-12.42%
,
递延所得税资产增速为3.74%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2020年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。