最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 7.0 | 6.62 | 11.16 | 10.17 | 14.81 | 16.79 | 9.95 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 27.31 | 66.4 | 28.72 | 29.29 | 32.81 | 49.31 | 36.91 |
有息负债(亿) | 30.24 | 68.74 | 33.49 | 31.34 | 34.6 | 50.96 | 39.68 |
资本支出(亿) | 9.01 | 9.88 | 11.1 | 5.66 | 6.35 | 1.92 | 8.4 |
营业收入(亿) | 194.72 | 199.09 | 234.69 | 199.18 | 203.79 | 99.11 | 206.29 |
平均筹资利率(%) | 5.36 | 1.37 | 4.71 | 2.78 | 3.26 | 1.05 | 3.5 |
平均存款利率(%) | 1.41 | 1.6 | 1.38 | 1.6 | 1.1 | 0.24 | 1.42 |
资金链 公司最新货币资金 16.79亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(49.31亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金9.95亿元
,年均有息负债39.68亿元
,
相对于年均营收规模(206.29亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 27.7 | 49.91 | 40.52 | 37.63 | 25.34 | 33.94 | 36.22 |
存货增速(%) | -28.37 | 80.18 | -18.81 | -7.13 | -32.66 | 33.94 | -8.11(年化) |
营业成本(亿) | 167.36 | 178.28 | 208.43 | 176.67 | 192.56 | 91.51 | 184.66 |
营业成本增速(%) | 13.06 | 6.52 | 16.91 | -15.24 | 8.99 | -52.48 | 5.4(年化) |
存货占比(%) | 16.15 | 24.37 | 22.44 | 20.79 | 15.31 | 18.4 | 19.81 |
毛利率(%) | 14.05 | 10.46 | 11.19 | 11.3 | 5.51 | 7.67 | 10.5 |
存货周转天数 | 72.42 | 79.52 | 79.18 | 80.75 | 59.64 | 118.12 | 74.3 |
所在行业存货周转天数 | 98.38 | 113.0 | 106.73 | 107.99 | 100.55 | 196.24 | 105.33 |
存货增幅
最近年份为 -32.66%
,最近5年
年化增速为 -8.11%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化5.4%),正常。
存货周转天数 最近年份为59.64天
,近5年
平均存货周转天数为 74.3天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(105.33天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为5.51%
,近5年平均毛利率为10.5%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为15.31%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 8.5 | 7.34 | 8.47 | 10.66 | 10.07 | 10.91 | 9.01 |
应收账款增速(%) | 10.2 | -13.62 | 15.29 | 25.95 | -5.61 | 12.39 | 5.46(年化) |
营收增速(%) | 9.99 | 2.25 | 17.88 | -15.13 | 2.31 | 6.45 | 2.86(年化) |
应收账款周转天数 | 15.2 | 14.52 | 12.3 | 17.53 | 18.57 | 38.62 | 15.62 |
所在行业应收账款周转天数 | 22.49 | 19.98 | 17.86 | 21.91 | 21.77 | 49.93 | 20.8 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 5.46%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化2.86%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为18.57天
,近5年
年均为15.62天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 4.24 | 4.28 | 2.63 | 1.17 | 1.63 | 1.02 | 2.79 |
净资产(亿) | 102.03 | 108.02 | 117.59 | 125.11 | 108.54 | 108.5 | 112.26 |
其他应收款占比(%) | 4.15 | 3.97 | 2.24 | 0.94 | 1.5 | 0.94 | 2.56 |
行业平均其他应收款占比(%) | 6.79 | 7.07 | 5.44 | 7.64 | 6.04 | 5.86 | 6.6 |
其他应收款 最近为1.02亿元
,占净资产比为0.94%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 3.27 | 27.38 | 1.68 | 10.97 | 2.25 | 9.49 | 9.11 |
营业收入(亿) | 194.72 | 199.09 | 234.69 | 199.18 | 203.79 | 99.11 | 206.29 |
预付款项占比(%) | 1.68 | 13.75 | 0.71 | 5.51 | 1.11 | 9.58 | 4.42 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.65 | 7.13 | 2.54 | 4.12 | 1.71 | 6.87 | 3.63 |
预付款项 最近5年平均为9.11亿元
,占营业收入比平均为4.42%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(3.63%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2020年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 5.7 | 6.82 | 7.94 | 8.17 | 6.82 | 6.86 | 7.09 |
应付票据(亿) | 2.85 | 1.64 | 1.27 | 1.03 | 0.85 | 2.29 | 1.53 |
合计增幅(%) | -13.2 | -1.05 | 8.87 | -0.11 | -16.63 | 19.3 | -4.88(年化) |
营业收入(亿) | 194.72 | 199.09 | 234.69 | 199.18 | 203.79 | 99.11 | 206.29 |
营收增幅(%) | 9.99 | 2.25 | 17.88 | -15.13 | 2.31 | 6.45 | 2.86(年化) |
货币资金(亿) | 7.0 | 6.62 | 11.16 | 10.17 | 14.81 | 16.79 | 9.95 |
上下游净占款(亿) | -0.13 | -22.62 | 2.34 | -11.46 | -2.32 | -8.71 | -6.84 |
上下游净占款占比(%) | -0.07 | -11.36 | 1.0 | -5.75 | -1.14 | -8.79 | -3.32 |
行业上下游净占款占比(%) | 4.17 | 2.59 | 3.21 | 0.6 | 1.35 | -4.98 | 2.38 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-4.88%
,
小于营收年化增幅(2.86%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-3.32%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(2.38%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 3.14 | 6.37 | 7.21 | 0.84 | 3.12 | 0.94 | 4.14 |
在建工程占比(%) | 1.83 | 3.11 | 3.99 | 0.47 | 1.89 | 0.51 | 2.26 |
在建工程增幅(%) | -3.98 | 102.87 | 13.19 | -88.35 | 271.43 | -69.87 | -0.94(年化) |
营收增幅(%) | 9.99 | 2.25 | 17.88 | -15.13 | 2.31 | 6.45 | 2.86(年化) |
固定资产(亿) | 80.8 | 78.57 | 77.88 | 84.05 | 81.04 | 81.91 | 80.47 |
行业平均在建工程(亿) | 1.47 | 2.29 | 2.19 | 1.52 | 2.05 | 1.43 | 1.9 |
行业在建工程占比(%) | 1.85 | 2.71 | 2.76 | 2.0 | 2.7 | 1.9 | 2.4 |
行业在建工程增幅(%) | 88.46 | 55.78 | -4.37 | -30.59 | 34.87 | -30.24 | 21.32(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为2.86%
,在建工程年化增幅为-0.94%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.89%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.26 | 0.21 | 0.24 | 0.3 | 0.4 | 0.45 | 0.28 |
长期待摊费用占比(%) | 0.15 | 0.1 | 0.14 | 0.16 | 0.24 | 0.25 | 0.16 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | -19.23 | 14.29 | 25.0 | 33.33 | 12.5 | 9.0(年化) |
总资产(亿) | 171.57 | 204.84 | 180.62 | 181.0 | 165.58 | 184.46 | 180.72 |
净利润(亿) | 5.59 | 6.28 | 11.33 | 10.61 | -6.16 | 0.67 | 5.53 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.45亿元
,占总资产比为0.25%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.45亿元
,近5年
平均为0.28亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 8.23 | 8.52 | 6.29 | 6.09 | 6.01 | 6.07 | 7.03 |
无形资产占比(%) | 4.8 | 4.16 | 3.48 | 3.37 | 3.63 | 3.29 | 3.89 |
无形资产增速(%) | -8.45 | 3.52 | -26.17 | -3.18 | -1.31 | 1.0 | -7.74(年化) |
行业无形资产占比(%) | 9.98 | 9.31 | 8.52 | 8.61 | 8.32 | 8.38 | 8.95 |
行业无形资产增速(%) | 129.68 | -0.76 | -3.21 | 7.81 | -3.8 | -0.05 | 18.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.29%
,
占比中偏高,但低于同行平均水平(8.38%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-7.74%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 3.66 | 3.66 | 3.66 | 3.66 | 3.66 | 3.66 | 3.66 |
净资产(亿) | 102.03 | 108.02 | 117.59 | 125.11 | 108.54 | 108.5 | 112.26 |
商誉占比(%) | 3.59 | 3.39 | 3.11 | 2.93 | 3.37 | 3.37 | 3.28 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 5.63 | 5.98 | 10.04 | 8.74 | -5.28 | 0.62 | 5.02 |
所在行业商誉占比(%) | 7.92 | 6.35 | 5.04 | 1.6 | 1.57 | 1.63 | 4.5 |
商誉占净资产比 最近年份为3.37%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 2.02 | 2.21 | 1.98 | 2.33 | 1.54 | 1.56 | 2.02 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.98 | 2.31 | 2.35 | 2.81 | 2.02 | 0.0 | 2.29 |
应付职工薪酬增幅(%) | 3.59 | 9.41 | -10.41 | 17.68 | -33.91 | 1.3 | -4.61(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 24.53 | 16.67 | 1.73 | 19.57 | -28.11 | -100.0 | 4.9(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.32 | 1.33 | 2.03 | 1.65 | 2.65 | 2.57 | 1.8 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 0.76 | 52.63 | -18.72 | 60.61 | -3.02 | 14.96(年化) |
薪酬总额(亿) | 11.06 | 8.96 | 9.92 | 9.59 | 8.91 | 4.51 | 9.69 |
总额占营收比(%) | 5.68 | 4.5 | 4.23 | 4.81 | 4.37 | 4.55 | 4.72 |
人均薪资(万) | 10.88 | 9.37 | 11.79 | 11.57 | 11.66 | 5.9 | 11.05 |
所在行业人均薪资(万) | 11.88 | 11.62 | 13.87 | 14.36 | 14.9 | 6.62 | 13.33 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-28.11%
,
递延所得税资产增速为60.61%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。