最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 4.05 | 1.64 | 1.72 | 1.81 | 0.13 | 0.16 | 1.87 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 13.11 | 14.28 | 8.99 | 5.75 | 5.75 | 6.52 | 9.58 |
有息负债(亿) | 18.48 | 14.61 | 8.66 | 5.89 | 5.71 | 5.65 | 10.67 |
资本支出(亿) | 1.14 | 0.96 | 0.38 | 0.14 | 0.1 | 0.01 | 0.54 |
营业收入(亿) | 13.44 | 8.78 | 8.11 | 8.41 | 6.57 | 2.03 | 9.06 |
平均筹资利率(%) | 5.61 | 7.25 | 9.92 | 8.9 | 7.33 | 3.11 | 7.8 |
平均存款利率(%) | -1.64 | 0.88 | 0.33 | 0.62 | 9.18 | 0.07 | 1.87 |
资金链 公司最新货币资金 0.16亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(6.52亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.87亿元
,年均有息负债10.67亿元
,
相对于年均营收规模(9.06亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 3.26 | 2.32 | 1.55 | 1.2 | 0.65 | 0.52 | 1.8 |
存货增速(%) | 21.19 | -28.83 | -33.19 | -22.58 | -45.83 | -20.0 | -24.73(年化) |
营业成本(亿) | 5.37 | 3.18 | 3.08 | 2.0 | 1.86 | 0.75 | 3.1 |
营业成本增速(%) | -14.63 | -40.78 | -3.14 | -35.06 | -7.0 | -59.68 | -21.62(年化) |
存货占比(%) | 7.5 | 8.64 | 8.67 | 8.2 | 6.09 | 5.15 | 7.82 |
毛利率(%) | 60.04 | 63.73 | 62.03 | 76.25 | 71.76 | 62.94 | 66.76 |
存货周转天数 | 202.78 | 320.18 | 229.56 | 251.72 | 181.59 | 285.16 | 237.17 |
所在行业存货周转天数 | 120.07 | 131.29 | 125.86 | 128.98 | 132.25 | 278.63 | 127.69 |
存货增幅
最近年份为 -45.83%
,最近5年
年化增速为 -24.73%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-21.62%),正常。
存货周转天数 最近年份为181.59天
,近5年
平均存货周转天数为 237.17天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(127.69天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为71.76%
,近5年平均毛利率为66.76%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为6.09%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 6.93 | 4.44 | 2.02 | 1.68 | 0.77 | 0.44 | 3.17 |
应收账款增速(%) | -9.63 | -35.92 | -54.46 | -17.1 | -53.78 | -74.78 | -36.77(年化) |
营收增速(%) | -48.02 | -34.68 | -7.6 | 3.63 | -21.86 | -46.76 | -23.97(年化) |
应收账款周转天数 | 198.37 | 237.01 | 145.42 | 80.22 | 68.1 | 109.28 | 145.82 |
所在行业应收账款周转天数 | 70.19 | 76.52 | 72.42 | 75.26 | 74.8 | 145.42 | 73.84 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -36.77%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-23.97%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为68.1天
,近5年
年均为145.82天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(73.84天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.42 | 0.74 | 0.76 | 0.27 | 0.32 | 0.44 | 0.5 |
净资产(亿) | 19.42 | 6.38 | 3.28 | 2.15 | -1.54 | -1.74 | 5.94 |
其他应收款占比(%) | 2.18 | 11.59 | 23.14 | 12.64 | -20.79 | -25.36 | 5.75 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.55 | 2.52 | 3.02 | 2.4 | 2.25 | 1.93 | 2.75 |
其他应收款 最近为0.44亿元
,占净资产比为-25.36%
,
公司净资产为负,资不抵债,异常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 0.53 | 0.37 | 0.08 | 0.09 | 0.03 | 0.04 | 0.22 |
营业收入(亿) | 13.44 | 8.78 | 8.11 | 8.41 | 6.57 | 2.03 | 9.06 |
预付款项占比(%) | 3.96 | 4.16 | 1.01 | 1.07 | 0.49 | 1.82 | 2.43 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.9 | 2.18 | 2.37 | 2.51 | 1.93 | 4.42 | 2.18 |
预付款项 最近5年平均为0.22亿元
,占营业收入比平均为2.43%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(2.18%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 1.87 | 1.86 | 1.23 | 1.39 | 1.49 | 1.2 | 1.57 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -4.1 | -0.53 | -33.87 | 13.01 | 7.19 | -19.46 | -5.24(年化) |
营业收入(亿) | 13.44 | 8.78 | 8.11 | 8.41 | 6.57 | 2.03 | 9.06 |
营收增幅(%) | -48.02 | -34.68 | -7.6 | 3.63 | -21.86 | -46.76 | -23.97(年化) |
货币资金(亿) | 4.05 | 1.64 | 1.72 | 1.81 | 0.13 | 0.16 | 1.87 |
上下游净占款(亿) | -5.72 | -2.91 | -0.73 | -0.37 | 0.84 | 0.77 | -1.78 |
上下游净占款占比(%) | -42.57 | -33.11 | -8.96 | -4.45 | 12.82 | 38.24 | -19.65 |
行业上下游净占款占比(%) | -9.07 | -8.71 | -8.31 | -8.04 | -5.79 | -16.7 | -7.98 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-5.24%
,
大幅度超过营收年化增幅(-23.97%),公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),但同时公司上下游净占款大幅增长,公司应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张和商业地位提升,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-19.65%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-7.98%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 2.69 | 0.83 | 0.88 | 1.0 | 0.7 | 0.7 | 1.22 |
在建工程占比(%) | 6.18 | 3.07 | 4.89 | 6.83 | 6.62 | 6.91 | 5.52 |
在建工程增幅(%) | 1.13 | -69.14 | 6.02 | 13.64 | -30.0 | 0.0 | -23.43(年化) |
营收增幅(%) | -48.02 | -34.68 | -7.6 | 3.63 | -21.86 | -46.76 | -23.97(年化) |
固定资产(亿) | 9.63 | 9.31 | 6.26 | 4.54 | 3.4 | 3.3 | 6.63 |
行业平均在建工程(亿) | 3.74 | 3.58 | 3.64 | 3.62 | 3.35 | 4.06 | 3.59 |
行业在建工程占比(%) | 4.91 | 4.76 | 4.75 | 4.72 | 4.33 | 4.98 | 4.69 |
行业在建工程增幅(%) | 8.72 | -4.28 | 1.68 | -0.55 | -7.46 | 21.19 | -0.53(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-23.97%
,在建工程年化增幅为-23.43%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为6.62%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 1.38 | 1.04 | 0.07 | 0.04 | 0.01 | 0.01 | 0.51 |
长期待摊费用占比(%) | 3.17 | 3.85 | 0.41 | 0.29 | 0.11 | 0.09 | 1.57 |
长期待摊费用增速(%) | 25.45 | -24.64 | -93.27 | -42.86 | -75.0 | 0.0 | -60.94(年化) |
总资产(亿) | 43.5 | 26.9 | 17.92 | 14.68 | 10.6 | 10.18 | 22.72 |
净利润(亿) | -9.22 | -10.48 | -2.02 | -1.01 | -2.07 | -0.21 | -4.96 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.09%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.51亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.3 | 0.95 | 1.0 | 1.02 | 0.62 | 0.57 | 0.98 |
无形资产占比(%) | 2.98 | 3.52 | 5.61 | 6.92 | 5.8 | 5.64 | 4.97 |
无形资产增速(%) | 17.12 | -26.92 | 5.26 | 2.0 | -39.22 | -8.06 | -11.0(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.3 | 5.36 | 5.67 | 5.7 | 6.08 | 5.91 | 5.62 |
行业无形资产增速(%) | 3.49 | 11.29 | 15.17 | 13.41 | 8.66 | 5.45 | 10.33(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.64%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.91%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-11.0%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 4.33 | 0.72 | 0.33 | 0.33 | 0.0 | 0.0 | 1.14 |
净资产(亿) | 19.42 | 6.38 | 3.28 | 2.15 | -1.54 | -1.74 | 5.94 |
商誉占比(%) | 22.28 | 11.27 | 10.08 | 15.38 | -0.08 | -0.07 | 11.79 |
商誉增速(%) | -41.25 | -83.37 | -54.17 | 0.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | -38.37 | -81.21 | -41.74 | -37.19 | -864.28 | 12.69 | -212.56 |
所在行业商誉占比(%) | 9.82 | 7.65 | 7.0 | 6.32 | 6.1 | 5.98 | 7.38 |
商誉占净资产比 最近年份为-0.07%
,
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.07 | 0.08 | 0.07 | 0.09 | 0.06 | 0.11 | 0.07 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.22 | 0.38 | 0.81 | 1.47 | 1.11 | 0.0 | 0.8 |
应付职工薪酬增幅(%) | -30.0 | 14.29 | -12.5 | 28.57 | -33.33 | 83.33 | -9.71(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -31.25 | 72.73 | 113.16 | 81.48 | -24.49 | -100.0 | 28.24(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.57 | 0.64 | 0.24 | 0.28 | 0.1 | 0.1 | 0.37 |
递延所得税资产增幅(%) | 18.75 | 12.28 | -62.5 | 16.67 | -64.29 | 0.0 | -26.93(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.47 | 2.92 | 2.06 | 1.62 | 1.29 | 0.49 | 2.27 |
总额占营收比(%) | 25.85 | 33.22 | 25.41 | 19.26 | 19.56 | 24.43 | 24.66 |
人均薪资(万) | 11.37 | 13.14 | 24.37 | 25.1 | 22.47 | 8.65 | 19.29 |
所在行业人均薪资(万) | 13.15 | 14.06 | 16.65 | 18.07 | 19.12 | 10.99 | 16.21 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-24.49%
,
递延所得税资产增速为-64.29%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。