最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 26.61 | 31.31 | 25.95 | 24.91 | 27.58 | 27.38 | 27.27 |
速变现金融资产(亿) | 0.27 | 0.13 | 0.12 | 0.15 | 0.09 | 0.09 | 0.15 |
短期有息负债(亿) | 60.83 | 40.1 | 46.83 | 45.11 | 41.92 | 43.49 | 46.96 |
有息负债(亿) | 83.9 | 83.72 | 79.02 | 81.89 | 81.14 | 87.97 | 81.93 |
资本支出(亿) | 2.33 | 2.44 | 1.74 | 0.76 | 0.48 | 0.1 | 1.55 |
营业收入(亿) | 52.26 | 58.2 | 86.67 | 73.15 | 94.87 | 32.91 | 73.03 |
平均筹资利率(%) | 0.65 | 1.11 | 1.42 | 2.41 | 2.0 | 0.86 | 1.52 |
平均存款利率(%) | 0.42 | 0.65 | 0.63 | 0.48 | 1.62 | 0.56 | 0.76 |
资金链 公司最新货币资金 27.38亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.09亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(43.49亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金27.27亿元
,年均有息负债81.93亿元
,
相对于年均营收规模(73.03亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 124.55 | 149.15 | 134.13 | 146.28 | 153.03 | 155.55 | 141.43 |
存货增速(%) | 25.77 | 19.75 | -10.07 | 9.06 | 4.61 | 1.65 | 9.09(年化) |
营业成本(亿) | 40.57 | 36.3 | 70.99 | 55.38 | 59.37 | 22.01 | 52.52 |
营业成本增速(%) | 10.09 | -10.53 | 95.56 | -21.99 | 7.2 | -62.93 | 10.0(年化) |
存货占比(%) | 61.43 | 63.87 | 63.13 | 63.86 | 66.62 | 65.0 | 63.78 |
毛利率(%) | 22.36 | 37.62 | 18.09 | 24.3 | 37.42 | 33.12 | 27.96 |
存货周转天数 | 1013.89 | 1351.85 | 730.0 | 935.9 | 912.5 | 2607.14 | 988.83 |
所在行业存货周转天数 | 1216.67 | 1177.42 | 1073.53 | 1106.06 | 960.53 | 2607.14 | 1106.84 |
存货增幅
最近年份为 4.61%
,最近5年
年化增速为 9.09%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化10.0%),正常。
存货周转天数 最近年份为912.5天
,近5年
平均存货周转天数为 988.83天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(1106.84天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为37.42%
,近5年平均毛利率为27.96%
,
毛利率大幅上升的,而同期存货周转能力并保持平稳,尚未出现雷形3情形,注意分析辨别毛利率大幅上升的原因。
存货占比 最近年份为66.62%
,
超过30%,占比过大,存在雷形2情形,非常容易出现价值波动而暴雷,具备较大不确定性。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 20.5 | 12.28 | 10.43 | 18.02 | 11.82 | 10.75 | 14.61 |
应收账款增速(%) | 37.23 | -40.09 | -15.1 | 72.81 | -34.42 | -32.66 | -4.58(年化) |
营收增速(%) | 7.35 | 11.37 | 48.92 | -15.59 | 29.69 | 120.22 | 14.28(年化) |
应收账款周转天数 | 123.73 | 102.82 | 47.84 | 71.01 | 57.39 | 125.0 | 80.56 |
所在行业应收账款周转天数 | 24.9 | 26.94 | 26.11 | 29.67 | 27.44 | 74.04 | 27.01 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -4.58%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化14.28%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为57.39天
,近5年
年均为80.56天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(27.01天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 1.13 | 1.71 | 1.64 | 1.59 | 2.89 | 3.75 | 1.79 |
净资产(亿) | 59.36 | 58.94 | 56.1 | 56.99 | 57.54 | 61.81 | 57.79 |
其他应收款占比(%) | 1.91 | 2.89 | 2.93 | 2.78 | 5.02 | 6.07 | 3.11 |
行业平均其他应收款占比(%) | 48.1 | 44.97 | 44.66 | 45.25 | 44.59 | 41.58 | 45.51 |
其他应收款 最近为3.75亿元
,占净资产比为6.07%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 6.81 | 1.46 | 2.49 | 2.85 | 1.12 | 1.59 | 2.95 |
营业收入(亿) | 52.26 | 58.2 | 86.67 | 73.15 | 94.87 | 32.91 | 73.03 |
预付款项占比(%) | 13.04 | 2.51 | 2.88 | 3.89 | 1.18 | 4.84 | 4.04 |
行业平均预付款项占比(%) | 13.14 | 10.04 | 8.23 | 6.6 | 6.0 | 19.57 | 8.8 |
预付款项 最近5年平均为2.95亿元
,占营业收入比平均为4.04%
,
占比适中,并低于同行平均占比水平(8.8%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2019年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 17.63 | 15.52 | 18.42 | 21.59 | 26.58 | 26.19 | 19.95 |
应付票据(亿) | 2.29 | 3.75 | 3.41 | 3.27 | 1.82 | 2.45 | 2.91 |
合计增幅(%) | 33.78 | -3.26 | 13.28 | 13.88 | 14.24 | 0.85 | 13.78(年化) |
营业收入(亿) | 52.26 | 58.2 | 86.67 | 73.15 | 94.87 | 32.91 | 73.03 |
营收增幅(%) | 7.35 | 11.37 | 48.92 | -15.59 | 29.69 | 120.22 | 14.28(年化) |
货币资金(亿) | 26.61 | 31.31 | 25.95 | 24.91 | 27.58 | 27.38 | 27.27 |
上下游净占款(亿) | 13.97 | 35.45 | 23.96 | 32.24 | 32.1 | 28.81 | 27.54 |
上下游净占款占比(%) | 26.73 | 60.91 | 27.64 | 44.07 | 33.84 | 87.53 | 37.71 |
行业上下游净占款占比(%) | 152.16 | 155.71 | 150.54 | 146.46 | 114.1 | 316.41 | 143.79 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为13.78%
,
与营收年化增幅(14.28%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为37.71%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.63 | 0.01 | 0.03 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.14 |
在建工程占比(%) | 0.31 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.07 |
在建工程增幅(%) | 530.0 | -98.41 | 200.0 | 33.33 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 7.35 | 11.37 | 48.92 | -15.59 | 29.69 | 120.22 | 14.28(年化) |
固定资产(亿) | 8.71 | 6.88 | 6.6 | 6.05 | 4.66 | 4.98 | 6.58 |
行业平均在建工程(亿) | 2.96 | 3.52 | 3.29 | 2.96 | 3.23 | 3.19 | 3.19 |
行业在建工程占比(%) | 0.29 | 0.3 | 0.27 | 0.26 | 0.3 | 0.32 | 0.28 |
行业在建工程增幅(%) | 1.37 | 18.92 | -6.53 | -10.03 | 9.12 | -1.24 | 2.04(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为14.28%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.28 | 0.31 | 0.29 | 0.17 | 0.2 | 0.18 | 0.25 |
长期待摊费用占比(%) | 0.14 | 0.13 | 0.14 | 0.08 | 0.09 | 0.08 | 0.12 |
长期待摊费用增速(%) | 115.38 | 10.71 | -6.45 | -41.38 | 17.65 | -10.0 | 9.0(年化) |
总资产(亿) | 202.73 | 233.54 | 212.46 | 229.06 | 229.7 | 239.29 | 221.5 |
净利润(亿) | 3.86 | 4.9 | 1.54 | 1.48 | 4.4 | 3.2 | 3.24 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.18亿元
,占总资产比为0.08%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.18亿元
,近5年
平均为0.25亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.07 | 1.43 | 1.31 | 1.36 | 1.24 | 1.37 | 1.28 |
无形资产占比(%) | 0.53 | 0.61 | 0.62 | 0.59 | 0.54 | 0.57 | 0.58 |
无形资产增速(%) | 22.99 | 33.64 | -8.39 | 3.82 | -8.82 | 10.48 | 7.35(年化) |
行业无形资产占比(%) | 0.29 | 0.31 | 0.46 | 0.51 | 0.54 | 0.55 | 0.42 |
行业无形资产增速(%) | 7.09 | 25.2 | 52.56 | 7.2 | -6.44 | -9.59 | 15.46(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.57%
,
占比低,并与同行平均水平(0.55%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为7.35%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 |
净资产(亿) | 59.36 | 58.94 | 56.1 | 56.99 | 57.54 | 61.81 | 57.79 |
商誉占比(%) | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.08 | 0.08 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 6.56 | 8.29 | 2.68 | 2.62 | 7.69 | 5.36 | 5.57 |
所在行业商誉占比(%) | 0.57 | 0.58 | 0.69 | 0.69 | 0.6 | 0.62 | 0.63 |
商誉占净资产比 最近年份为0.08%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.62 | 1.36 | 1.12 | 1.08 | 0.89 | 0.65 | 1.21 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.6 | 2.26 | 1.38 | 1.5 | 1.37 | 0.0 | 2.02 |
应付职工薪酬增幅(%) | 19.12 | -16.05 | -17.65 | -3.57 | -17.59 | -26.97 | -8.13(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 1.41 | -37.22 | -38.94 | 8.7 | -8.67 | -100.0 | -17.34(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.8 | 1.59 | 1.59 | 1.65 | 2.47 | 2.41 | 1.62 |
递延所得税资产增幅(%) | -17.53 | 98.75 | 0.0 | 3.77 | 49.7 | -2.43 | 20.55(年化) |
薪酬总额(亿) | 5.0 | 4.6 | 5.15 | 4.91 | 4.3 | 1.78 | 4.79 |
总额占营收比(%) | 9.57 | 7.9 | 5.94 | 6.71 | 4.53 | 5.41 | 6.93 |
人均薪资(万) | 11.07 | 7.64 | 6.35 | 6.84 | 6.64 | 2.75 | 7.71 |
所在行业人均薪资(万) | 18.22 | 16.21 | 18.37 | 19.04 | 17.17 | 7.46 | 17.8 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-8.67%
,
递延所得税资产增速为49.7%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。