最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 29.95 | 38.77 | 45.86 | 44.62 | 40.57 | 37.93 | 39.95 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 10.02 | 8.71 | 14.03 | 14.82 | 10.28 | 9.23 | 11.57 |
有息负债(亿) | 20.56 | 27.22 | 32.3 | 38.9 | 34.0 | 32.41 | 30.6 |
资本支出(亿) | 10.18 | 15.0 | 12.26 | 10.24 | 6.05 | 1.07 | 10.75 |
营业收入(亿) | 113.9 | 125.29 | 142.05 | 112.82 | 81.9 | 25.88 | 115.19 |
平均筹资利率(%) | 3.57 | 1.86 | 3.21 | 2.67 | 3.59 | 1.71 | 2.98 |
平均存款利率(%) | 1.39 | 1.37 | 1.71 | 1.73 | 2.2 | 0.96 | 1.68 |
资金链 公司最新货币资金 37.93亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(9.23亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金39.95亿元
,年均有息负债30.6亿元
,
相对于年均营收规模(115.19亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 4.41 | 5.44 | 8.84 | 7.93 | 6.13 | 5.87 | 6.55 |
存货增速(%) | -14.53 | 23.36 | 62.5 | -10.29 | -22.7 | -4.24 | 3.51(年化) |
营业成本(亿) | 77.97 | 90.03 | 103.18 | 93.1 | 66.81 | 22.31 | 86.22 |
营业成本增速(%) | 13.25 | 15.47 | 14.61 | -9.77 | -28.24 | -66.61 | -0.6(年化) |
存货占比(%) | 3.73 | 3.59 | 5.07 | 4.35 | 3.61 | 3.63 | 4.07 |
毛利率(%) | 31.55 | 28.15 | 27.36 | 17.48 | 18.43 | 13.81 | 24.59 |
存货周转天数 | 22.39 | 19.96 | 25.26 | 32.88 | 38.42 | 98.12 | 27.78 |
所在行业存货周转天数 | 188.14 | 166.67 | 117.74 | 135.69 | 127.18 | 301.65 | 147.08 |
存货增幅
最近年份为 -22.7%
,最近5年
年化增速为 3.51%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-0.6%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为38.42天
,近5年
平均存货周转天数为 27.78天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(147.08天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为18.43%
,近5年平均毛利率为24.59%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为3.61%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 6.46 | 6.7 | 9.48 | 14.01 | 19.35 | 17.92 | 11.2 |
应收账款增速(%) | -4.93 | 3.58 | 41.64 | 47.7 | 38.13 | 18.06 | 23.26(年化) |
营收增速(%) | 11.59 | 10.0 | 13.37 | -20.58 | -27.4 | -36.97 | -4.31(年化) |
应收账款周转天数 | 21.25 | 19.17 | 20.79 | 37.98 | 74.34 | 262.59 | 34.71 |
所在行业应收账款周转天数 | 15.54 | 14.51 | 20.49 | 38.79 | 41.06 | 113.71 | 26.08 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 23.26%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化-4.31%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为74.34天
,近5年
年均为34.71天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.35 | 0.48 | 0.74 | 0.67 | 0.87 | 0.89 | 0.62 |
净资产(亿) | 75.23 | 93.47 | 109.0 | 104.58 | 103.88 | 102.77 | 97.23 |
其他应收款占比(%) | 0.47 | 0.51 | 0.68 | 0.64 | 0.84 | 0.86 | 0.63 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.22 | 2.86 | 3.53 | 3.5 | 3.93 | 3.55 | 3.61 |
其他应收款 最近为0.89亿元
,占净资产比为0.86%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.74 | 1.87 | 2.05 | 2.02 | 2.3 | 1.42 | 2.0 |
营业收入(亿) | 113.9 | 125.29 | 142.05 | 112.82 | 81.9 | 25.88 | 115.19 |
预付款项占比(%) | 1.53 | 1.49 | 1.45 | 1.79 | 2.81 | 5.47 | 1.74 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.56 | 1.99 | 1.15 | 1.86 | 1.5 | 4.04 | 1.61 |
预付款项 最近5年平均为2.0亿元
,占营业收入比平均为1.74%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.61%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 7.68 | 14.64 | 15.92 | 15.12 | 13.3 | 11.29 | 13.33 |
应付票据(亿) | 1.18 | 1.34 | 0.83 | 1.04 | 0.22 | 0.76 | 0.92 |
合计增幅(%) | 5.85 | 80.36 | 4.82 | -3.52 | -16.34 | -10.87 | 10.06(年化) |
营业收入(亿) | 113.9 | 125.29 | 142.05 | 112.82 | 81.9 | 25.88 | 115.19 |
营收增幅(%) | 11.59 | 10.0 | 13.37 | -20.58 | -27.4 | -36.97 | -4.31(年化) |
货币资金(亿) | 29.95 | 38.77 | 45.86 | 44.62 | 40.57 | 37.93 | 39.95 |
上下游净占款(亿) | 2.11 | 9.37 | 4.46 | -6.37 | -7.4 | -6.77 | 0.43 |
上下游净占款占比(%) | 1.85 | 7.48 | 3.14 | -5.65 | -9.03 | -26.15 | 0.37 |
行业上下游净占款占比(%) | 9.49 | 11.12 | 9.55 | 11.85 | 12.08 | 25.17 | 10.82 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为10.06%
,
大幅度超过营收年化增幅(-4.31%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为0.37%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 5.47 | 5.57 | 4.8 | 2.41 | 1.25 | 1.88 | 3.9 |
在建工程占比(%) | 4.63 | 3.68 | 2.75 | 1.32 | 0.74 | 1.17 | 2.62 |
在建工程增幅(%) | 494.57 | 1.83 | -13.82 | -49.79 | -48.13 | 50.4 | 6.33(年化) |
营收增幅(%) | 11.59 | 10.0 | 13.37 | -20.58 | -27.4 | -36.97 | -4.31(年化) |
固定资产(亿) | 36.9 | 55.21 | 65.37 | 69.44 | 67.55 | 65.35 | 58.89 |
行业平均在建工程(亿) | 10.6 | 10.05 | 17.25 | 22.29 | 25.21 | 28.34 | 17.08 |
行业在建工程占比(%) | 2.7 | 2.39 | 2.84 | 3.59 | 3.86 | 3.85 | 3.08 |
行业在建工程增幅(%) | 64.85 | -5.19 | 71.64 | 29.22 | 13.1 | 12.42 | 31.42(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-4.31%
,公司业务增长乏力,但是在建工程平均年化增幅为6.33%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,不过低于行业平均年化增幅(31.42%),或为行业整体特征(看好未来发展,加大投入),注意分析辨别。
在建工程占比 最近为0.74%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.1 | 0.09 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 |
长期待摊费用占比(%) | 0.09 | 0.06 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
长期待摊费用增速(%) | -9.09 | -10.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 118.06 | 151.39 | 174.3 | 182.19 | 170.0 | 161.67 | 159.19 |
净利润(亿) | 20.55 | 21.97 | 23.07 | 5.84 | 3.15 | -0.05 | 14.92 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.04亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 16.21 | 16.27 | 16.76 | 17.16 | 16.31 | 15.99 | 16.54 |
无形资产占比(%) | 13.73 | 10.74 | 9.62 | 9.42 | 9.6 | 9.89 | 10.62 |
无形资产增速(%) | 97.2 | 0.37 | 3.01 | 2.39 | -4.95 | -1.96 | 14.69(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.46 | 6.59 | 8.95 | 11.17 | 11.54 | 11.64 | 8.94 |
行业无形资产增速(%) | 13.12 | 9.1 | 96.21 | 27.67 | 2.39 | -0.69 | 25.92(年化) |
无形资产占比 最近年份为9.89%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(11.64%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为14.69%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 2.53 | 2.47 | 1.15 | 1.1 | 0.94 | 0.94 | 1.64 |
净资产(亿) | 75.23 | 93.47 | 109.0 | 104.58 | 103.88 | 102.77 | 97.23 |
商誉占比(%) | 3.37 | 2.64 | 1.06 | 1.05 | 0.91 | 0.92 | 1.81 |
商誉增速(%) | -5.24 | -2.37 | -53.44 | -4.35 | -14.55 | 0.0 | -18.84(年化) |
ROE(%) | 30.18 | 26.04 | 22.79 | 5.47 | 3.02 | -0.05 | 17.5 |
所在行业商誉占比(%) | 1.44 | 1.21 | 6.07 | 6.0 | 6.05 | 6.32 | 4.15 |
商誉占净资产比 最近年份为0.92%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.69 | 0.88 | 0.8 | 1.08 | 1.43 | 0.28 | 0.98 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.01 | 1.33 | 1.26 | 1.74 | 2.71 | 0.0 | 1.61 |
应付职工薪酬增幅(%) | 18.97 | 27.54 | -9.09 | 35.0 | 32.41 | -80.42 | 19.78(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 24.69 | 31.68 | -5.26 | 38.1 | 55.75 | -100.0 | 27.32(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.38 | 1.4 | 1.25 | 2.72 | 3.31 | 3.46 | 2.01 |
递延所得税资产增幅(%) | 5.34 | 1.45 | -10.71 | 117.6 | 21.69 | 4.53 | 20.37(年化) |
薪酬总额(亿) | 7.77 | 8.13 | 9.44 | 9.53 | 9.09 | 3.25 | 8.79 |
总额占营收比(%) | 6.82 | 6.49 | 6.65 | 8.45 | 11.1 | 12.58 | 7.9 |
人均薪资(万) | 11.3 | 12.32 | 14.96 | 15.38 | 17.22 | 6.17 | 14.24 |
所在行业人均薪资(万) | 14.27 | 13.75 | 16.24 | 15.35 | 15.62 | 7.76 | 15.05 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为55.75%
,
超50%的大幅增加,同时递延所得税资产也大幅增加(21.69%),公司或通过大幅预提应付职工薪酬,增加费用,平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。