最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.68 | 0.81 | 0.62 | 0.65 | 0.21 | 0.33 | 0.59 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 12.26 | 12.22 | 8.0 | 11.61 | 9.92 | 8.84 | 10.8 |
有息负债(亿) | 12.26 | 12.45 | 11.76 | 11.78 | 10.35 | 9.43 | 11.72 |
资本支出(亿) | 0.87 | 1.36 | 1.87 | 0.77 | 0.71 | 0.29 | 1.12 |
营业收入(亿) | 15.58 | 12.61 | 14.46 | 13.02 | 12.58 | 5.35 | 13.65 |
平均筹资利率(%) | 8.52 | 8.03 | 8.38 | 8.17 | 8.73 | 4.73 | 8.37 |
平均存款利率(%) | 0.28 | 0.21 | 0.52 | 0.37 | 0.82 | 0.09 | 0.44 |
资金链 公司最新货币资金 0.33亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(8.84亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金0.59亿元
,年均有息负债11.72亿元
,
相对于年均营收规模(13.65亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.71 | 1.39 | 1.55 | 1.43 | 1.0 | 1.03 | 1.42 |
存货增速(%) | -10.0 | -18.71 | 11.51 | -7.74 | -30.07 | 3.0 | -12.05(年化) |
营业成本(亿) | 12.34 | 10.05 | 11.41 | 11.13 | 10.07 | 4.39 | 11.0 |
营业成本增速(%) | -5.0 | -18.56 | 13.53 | -2.45 | -9.52 | -56.41 | -4.96(年化) |
存货占比(%) | 7.19 | 6.32 | 6.68 | 6.71 | 5.46 | 5.35 | 6.47 |
毛利率(%) | 20.83 | 20.26 | 21.12 | 14.46 | 19.94 | 17.94 | 19.32 |
存货周转天数 | 53.44 | 56.24 | 46.98 | 48.86 | 44.08 | 84.3 | 49.92 |
所在行业存货周转天数 | 75.1 | 81.29 | 78.66 | 86.08 | 95.05 | 198.37 | 83.24 |
存货增幅
最近年份为 -30.07%
,最近5年
年化增速为 -12.05%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-4.96%),正常。
存货周转天数 最近年份为44.08天
,近5年
平均存货周转天数为 49.92天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(83.24天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为19.94%
,近5年平均毛利率为19.32%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为5.46%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.69 | 1.31 | 1.35 | 1.1 | 0.98 | 1.93 | 1.29 |
应收账款增速(%) | -12.17 | -22.48 | 2.54 | -18.61 | -10.14 | 13.78 | -12.58(年化) |
营收增速(%) | -3.75 | -19.09 | 14.74 | -10.0 | -3.34 | -26.31 | -4.91(年化) |
应收账款周转天数 | 42.39 | 43.5 | 33.55 | 34.21 | 30.17 | 99.46 | 36.76 |
所在行业应收账款周转天数 | 61.97 | 66.97 | 66.97 | 73.0 | 76.68 | 160.79 | 69.12 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -12.58%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-4.91%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为30.17天
,近5年
年均为36.76天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 1.02 | 0.97 | 0.95 | 0.79 | 0.22 | 0.22 | 0.79 |
净资产(亿) | 6.57 | 4.84 | 5.0 | 3.2 | 2.44 | 2.32 | 4.41 |
其他应收款占比(%) | 15.54 | 20.04 | 19.08 | 24.85 | 9.15 | 9.31 | 17.73 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.02 | 2.3 | 1.93 | 1.77 | 0.92 | 0.99 | 1.99 |
其他应收款 最近为0.22亿元
,占净资产比为9.31%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.58 | 1.0 | 0.46 | 0.33 | 0.21 | 0.52 | 0.52 |
营业收入(亿) | 15.58 | 12.61 | 14.46 | 13.02 | 12.58 | 5.35 | 13.65 |
预付款项占比(%) | 3.7 | 7.9 | 3.19 | 2.57 | 1.65 | 9.66 | 3.81 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.35 | 3.29 | 2.88 | 1.91 | 1.81 | 5.38 | 2.45 |
预付款项 最近5年平均为0.52亿元
,占营业收入比平均为3.81%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(2.45%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2020年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 0.63 | 0.56 | 0.78 | 0.68 | 0.59 | 0.71 | 0.65 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -23.17 | -11.11 | 39.29 | -12.82 | -13.24 | 20.34 | -6.37(年化) |
营业收入(亿) | 15.58 | 12.61 | 14.46 | 13.02 | 12.58 | 5.35 | 13.65 |
营收增幅(%) | -3.75 | -19.09 | 14.74 | -10.0 | -3.34 | -26.31 | -4.91(年化) |
货币资金(亿) | 0.68 | 0.81 | 0.62 | 0.65 | 0.21 | 0.33 | 0.59 |
上下游净占款(亿) | -1.44 | -1.55 | -0.8 | -0.53 | -0.42 | -1.61 | -0.95 |
上下游净占款占比(%) | -9.26 | -12.33 | -5.52 | -4.09 | -3.35 | -30.01 | -6.96 |
行业上下游净占款占比(%) | -5.45 | -7.94 | -5.52 | -7.1 | 2.56 | 0.15 | -4.69 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-6.37%
,
与营收年化增幅(-4.91%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-6.96%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.06 | 0.15 | 0.98 | 0.14 | 0.2 | 0.2 | 0.31 |
在建工程占比(%) | 0.24 | 0.68 | 4.22 | 0.68 | 1.06 | 1.04 | 1.38 |
在建工程增幅(%) | -88.0 | 150.0 | 553.33 | -85.71 | 42.86 | 0.0 | -16.74(年化) |
营收增幅(%) | -3.75 | -19.09 | 14.74 | -10.0 | -3.34 | -26.31 | -4.91(年化) |
固定资产(亿) | 12.45 | 10.64 | 11.26 | 11.16 | 9.98 | 9.51 | 11.1 |
行业平均在建工程(亿) | 0.51 | 0.63 | 1.06 | 1.39 | 2.16 | 2.0 | 1.15 |
行业在建工程占比(%) | 1.2 | 1.64 | 2.93 | 3.7 | 5.07 | 4.53 | 2.91 |
行业在建工程增幅(%) | -45.74 | 23.53 | 68.25 | 31.13 | 55.4 | -7.41 | 18.11(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-4.91%
,在建工程年化增幅为-16.74%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.06%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.38 | 0.36 | 0.33 | 0.32 | 0.3 | 0.28 | 0.34 |
长期待摊费用占比(%) | 1.62 | 1.63 | 1.43 | 1.48 | 1.63 | 1.48 | 1.56 |
长期待摊费用增速(%) | -7.32 | -5.26 | -8.33 | -3.03 | -6.25 | -6.67 | -6.06(年化) |
总资产(亿) | 23.76 | 21.98 | 23.18 | 21.32 | 18.36 | 19.18 | 21.72 |
净利润(亿) | 0.16 | -1.8 | 0.24 | -1.87 | -0.7 | -0.1 | -0.79 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.28亿元
,占总资产比为1.48%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.28亿元
,近5年
平均为0.34亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,资产质量有所改善,但占比仍然过高。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 0.96 | 1.19 | 1.3 | 1.25 | 1.18 | 1.23 | 1.18 |
无形资产占比(%) | 4.06 | 5.41 | 5.62 | 5.85 | 6.45 | 6.4 | 5.48 |
无形资产增速(%) | 12.94 | 23.96 | 9.24 | -3.85 | -5.6 | 4.24 | 6.78(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.41 | 2.7 | 2.8 | 3.22 | 3.21 | 3.16 | 2.87 |
行业无形资产增速(%) | 2.52 | 27.27 | 17.37 | 19.41 | 13.09 | 1.83 | 15.64(年化) |
无形资产占比 最近年份为6.4%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.16%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为6.78%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
净资产(亿) | 6.57 | 4.84 | 5.0 | 3.2 | 2.44 | 2.32 | 4.41 |
商誉占比(%) | 0.2 | 0.27 | 0.26 | 0.41 | 0.0 | 0.0 | 0.23 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | 2.54 | -31.64 | 4.97 | -45.69 | -24.94 | -4.3 | -18.95 |
所在行业商誉占比(%) | 2.62 | 3.09 | 3.03 | 2.95 | 2.59 | 2.6 | 2.86 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) | 0.47 | 0.45 | 0.41 | 0.48 | 0.37 | 0.41 | 0.44 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.35 | 2.39 | 2.16 | 2.84 | 2.28 | 0.0 | 2.4 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | -4.26 | -8.89 | 17.07 | -22.92 | 10.81 | -4.67(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 5.38 | 1.7 | -9.62 | 31.48 | -19.72 | -100.0 | 0.44(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.38 | 0.24 | 0.22 | 0.16 | 0.13 | 0.13 | 0.23 |
递延所得税资产增幅(%) | -15.56 | -36.84 | -8.33 | -27.27 | -18.75 | 0.0 | -21.99(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.25 | 2.03 | 2.16 | 2.18 | 2.01 | 1.01 | 2.13 |
总额占营收比(%) | 14.43 | 16.1 | 14.95 | 16.77 | 16.0 | 18.78 | 15.65 |
人均薪资(万) | 11.38 | 10.71 | 11.38 | 12.96 | 12.56 | 6.27 | 11.8 |
所在行业人均薪资(万) | 12.89 | 11.94 | 13.76 | 14.67 | 15.05 | 7.63 | 13.66 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-19.72%
,
递延所得税资产增速为-18.75%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。