最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 5.79 | 6.47 | 8.7 | 7.31 | 5.99 | 6.14 | 6.85 |
速变现金融资产(亿) | 1.61 | 0.21 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.37 |
短期有息负债(亿) | 7.47 | 9.69 | 8.67 | 10.55 | 14.95 | 11.47 | 10.27 |
有息负债(亿) | 8.21 | 11.66 | 14.59 | 17.5 | 18.04 | 15.45 | 14.0 |
资本支出(亿) | 1.81 | 2.07 | 1.45 | 1.54 | 3.03 | 0.32 | 1.98 |
营业收入(亿) | 36.14 | 39.08 | 48.54 | 54.88 | 57.96 | 26.59 | 47.32 |
平均筹资利率(%) | 3.93 | 2.75 | 2.51 | 3.26 | 3.29 | 1.46 | 3.15 |
平均存款利率(%) | 0.89 | 1.56 | 1.15 | 0.67 | 1.69 | 0.86 | 1.19 |
资金链 公司最新货币资金 6.14亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(11.47亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.85亿元
,年均有息负债14.0亿元
,
相对于年均营收规模(47.32亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 4.73 | 6.31 | 9.45 | 10.2 | 9.84 | 11.54 | 8.11 |
存货增速(%) | -8.51 | 33.4 | 49.76 | 7.94 | -3.53 | 17.28 | 13.74(年化) |
营业成本(亿) | 31.93 | 34.42 | 44.44 | 51.15 | 52.81 | 24.35 | 42.95 |
营业成本增速(%) | 16.41 | 7.8 | 29.11 | 15.1 | 3.25 | -53.89 | 14.0(年化) |
存货占比(%) | 11.68 | 13.24 | 17.17 | 20.03 | 19.17 | 21.49 | 16.26 |
毛利率(%) | 11.67 | 11.91 | 8.44 | 6.8 | 8.89 | 8.43 | 9.54 |
存货周转天数 | 56.59 | 58.49 | 64.72 | 70.06 | 69.26 | 160.09 | 63.82 |
所在行业存货周转天数 | 65.53 | 63.92 | 57.94 | 67.47 | 64.72 | 132.25 | 63.92 |
存货增幅
最近年份为 -3.53%
,最近5年
年化增速为 13.74%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化14.0%),正常。
存货周转天数 最近年份为69.26天
,近5年
平均存货周转天数为 63.82天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(63.92天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为8.89%
,近5年平均毛利率为9.54%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为19.17%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 2.2 | 4.19 | 5.38 | 7.27 | 8.02 | 9.48 | 5.41 |
应收账款增速(%) | 2.36 | 90.59 | 28.53 | 35.01 | 10.39 | 30.31 | 30.17(年化) |
营收增速(%) | 16.95 | 8.13 | 24.2 | 13.07 | 5.62 | -0.9 | 13.41(年化) |
应收账款周转天数 | 21.94 | 29.82 | 36.0 | 42.05 | 48.15 | 120.07 | 35.59 |
所在行业应收账款周转天数 | 67.59 | 69.52 | 67.97 | 86.7 | 85.28 | 191.1 | 75.41 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 30.17%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化13.41%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为48.15天
,近5年
年均为35.59天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.09 | 0.14 | 0.16 | 0.15 | 0.2 | 0.26 | 0.15 |
净资产(亿) | 26.82 | 28.8 | 26.48 | 25.66 | 25.74 | 30.67 | 26.7 |
其他应收款占比(%) | 0.32 | 0.47 | 0.59 | 0.59 | 0.79 | 0.85 | 0.55 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.29 | 2.34 | 1.75 | 2.12 | 1.38 | 1.43 | 2.18 |
其他应收款 最近为0.26亿元
,占净资产比为0.85%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 1.02 | 1.59 | 0.81 | 1.96 | 1.77 | 1.75 | 1.43 |
营业收入(亿) | 36.14 | 39.08 | 48.54 | 54.88 | 57.96 | 26.59 | 47.32 |
预付款项占比(%) | 2.82 | 4.06 | 1.67 | 3.58 | 3.05 | 6.58 | 3.02 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.82 | 1.59 | 1.47 | 1.53 | 1.4 | 2.8 | 1.76 |
预付款项 最近5年平均为1.43亿元
,占营业收入比平均为3.02%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(1.76%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 1.37 | 2.83 | 2.27 | 3.02 | 3.27 | 3.52 | 2.55 |
应付票据(亿) | 1.0 | 0.0 | 3.55 | 0.0 | 0.24 | 0.0 | 0.96 |
合计增幅(%) | 91.13 | 19.41 | 105.65 | -48.11 | 16.23 | 0.28 | 23.13(年化) |
营业收入(亿) | 36.14 | 39.08 | 48.54 | 54.88 | 57.96 | 26.59 | 47.32 |
营收增幅(%) | 16.95 | 8.13 | 24.2 | 13.07 | 5.62 | -0.9 | 13.41(年化) |
货币资金(亿) | 5.79 | 6.47 | 8.7 | 7.31 | 5.99 | 6.14 | 6.85 |
上下游净占款(亿) | 0.16 | -2.13 | 0.55 | -5.08 | -5.77 | -7.1 | -2.45 |
上下游净占款占比(%) | 0.44 | -5.46 | 1.13 | -9.25 | -9.95 | -26.71 | -5.18 |
行业上下游净占款占比(%) | -2.29 | -3.98 | -5.37 | -6.77 | -4.18 | -18.29 | -4.52 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为23.13%
,
小幅度超过营收年化增幅(13.41%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短债有息负债),应付账款和应付票据增幅扩大,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-5.18%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.06 | 2.56 | 0.48 | 0.33 | 0.91 | 0.23 | 1.07 |
在建工程占比(%) | 2.62 | 5.38 | 0.87 | 0.64 | 1.78 | 0.43 | 2.26 |
在建工程增幅(%) | 2550.0 | 141.51 | -81.25 | -31.25 | 175.76 | -74.73 | 86.81(年化) |
营收增幅(%) | 16.95 | 8.13 | 24.2 | 13.07 | 5.62 | -0.9 | 13.41(年化) |
固定资产(亿) | 12.07 | 13.02 | 15.73 | 15.54 | 16.62 | 16.63 | 14.6 |
行业平均在建工程(亿) | 2.99 | 2.07 | 1.49 | 1.18 | 0.99 | 1.08 | 1.74 |
行业在建工程占比(%) | 6.3 | 4.25 | 2.94 | 2.24 | 1.86 | 1.95 | 3.52 |
行业在建工程增幅(%) | 31.14 | -30.77 | -28.02 | -20.81 | -16.1 | 9.09 | -15.37(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为13.41%
,在建工程年化增幅为86.81%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(-15.37%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为1.78%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.14 | 0.13 | 0.15 | 0.06 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0.0 | -100.0 | 0 | 0.0 | 14.29 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 40.5 | 47.64 | 55.02 | 50.92 | 51.29 | 53.72 | 49.07 |
净利润(亿) | 0.11 | 0.4 | -1.54 | -0.83 | -0.03 | -0.1 | -0.38 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.08亿元
,占总资产比为0.15%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.08亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 2.69 | 3.45 | 3.58 | 3.34 | 3.48 | 3.41 | 3.31 |
无形资产占比(%) | 6.64 | 7.24 | 6.5 | 6.55 | 6.79 | 6.35 | 6.74 |
无形资产增速(%) | 15.45 | 28.25 | 3.77 | -6.7 | 4.19 | -2.01 | 8.35(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.49 | 5.38 | 4.94 | 5.42 | 5.2 | 6.12 | 5.29 |
行业无形资产增速(%) | 21.69 | 8.06 | 9.72 | 13.46 | 3.14 | 21.97 | 11.04(年化) |
无形资产占比 最近年份为6.35%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(6.12%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为8.35%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 26.82 | 28.8 | 26.48 | 25.66 | 25.74 | 30.67 | 26.7 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 0.42 | 1.43 | -5.57 | -3.18 | -0.13 | -0.34 | -1.41 |
所在行业商誉占比(%) | 3.36 | 3.94 | 3.57 | 2.96 | 2.62 | 6.03 | 3.29 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.54 | 0.69 | 0.57 | 0.47 | 0.46 | 0.19 | 0.55 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.43 | 1.66 | 1.28 | 1.1 | 1.03 | 0.0 | 1.3 |
应付职工薪酬增幅(%) | 3.85 | 27.78 | -17.39 | -17.54 | -2.13 | -58.7 | -2.42(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -0.69 | 16.08 | -22.89 | -14.06 | -6.36 | -100.0 | -6.48(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.06 | 0.12 | 0.15 | 0.33 | 0.38 | 0.4 | 0.21 |
递延所得税资产增幅(%) | 50.0 | 100.0 | 25.0 | 120.0 | 15.15 | 5.26 | 56.87(年化) |
薪酬总额(亿) | 4.38 | 4.59 | 4.81 | 5.28 | 5.35 | 2.42 | 4.88 |
总额占营收比(%) | 12.11 | 11.74 | 9.92 | 9.63 | 9.23 | 9.12 | 10.53 |
人均薪资(万) | 11.48 | 10.98 | 10.84 | 12.3 | 11.96 | 5.42 | 11.51 |
所在行业人均薪资(万) | 11.11 | 11.06 | 12.07 | 13.18 | 13.89 | 7.11 | 12.26 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-6.36%
,
递延所得税资产增速为15.15%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。