最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.23 | 3.6 | 4.52 | 3.92 | 3.91 | 2.86 | 3.64 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 5.67 | 5.26 | 5.24 | 5.39 | 4.11 | 4.35 | 5.13 |
有息负债(亿) | 5.67 | 5.26 | 5.24 | 5.39 | 4.11 | 4.99 | 5.13 |
资本支出(亿) | 0.19 | 0.24 | 0.29 | 1.57 | 3.22 | 1.0 | 1.1 |
营业收入(亿) | 18.85 | 18.34 | 26.2 | 25.1 | 22.64 | 11.3 | 22.23 |
平均筹资利率(%) | 5.76 | 4.78 | 4.57 | 4.14 | 6.32 | 2.48 | 5.11 |
平均存款利率(%) | 0.7 | 0.27 | 0.78 | 0.87 | 2.08 | 1.32 | 0.94 |
资金链 公司最新货币资金 2.86亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(4.35亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.64亿元
,年均有息负债5.13亿元
,
相对于年均营收规模(22.23亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 2.31 | 1.29 | 2.49 | 2.9 | 1.62 | 1.41 | 2.12 |
存货增速(%) | -14.13 | -44.16 | 93.02 | 16.47 | -44.14 | -12.96 | -9.65(年化) |
营业成本(亿) | 15.61 | 16.78 | 20.84 | 23.51 | 21.81 | 10.48 | 19.71 |
营业成本增速(%) | 4.34 | 7.5 | 24.2 | 12.81 | -7.23 | -51.95 | 7.83(年化) |
存货占比(%) | 7.48 | 4.46 | 8.1 | 9.4 | 5.55 | 4.57 | 7.0 |
毛利率(%) | 17.2 | 8.53 | 20.47 | 6.32 | 3.66 | 7.19 | 11.24 |
存货周转天数 | 58.49 | 39.12 | 33.12 | 41.86 | 37.86 | 52.75 | 42.09 |
所在行业存货周转天数 | 91.48 | 80.22 | 83.52 | 89.46 | 99.46 | 213.45 | 88.83 |
存货增幅
最近年份为 -44.14%
,最近5年
年化增速为 -9.65%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化7.83%),正常。
存货周转天数 最近年份为37.86天
,近5年
平均存货周转天数为 42.09天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(88.83天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为3.66%
,近5年平均毛利率为11.24%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为5.55%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.88 | 0.95 | 1.72 | 1.28 | 1.25 | 1.78 | 1.22 |
应收账款增速(%) | 31.25 | 7.86 | 80.69 | -25.17 | -2.98 | -2.62 | 13.18(年化) |
营收增速(%) | 1.63 | -2.69 | 42.86 | -4.2 | -9.79 | 0.61 | 4.07(年化) |
应收账款周转天数 | 15.03 | 18.21 | 18.58 | 21.82 | 20.4 | 48.93 | 18.81 |
所在行业应收账款周转天数 | 36.76 | 36.65 | 30.09 | 30.09 | 33.55 | 81.66 | 33.43 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 13.18%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化4.07%),但回款很快(平均20.4天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为20.4天
,近5年
年均为18.81天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.41 | 0.04 | 0.04 | 0.03 | 0.65 | 0.65 | 0.23 |
净资产(亿) | 20.77 | 18.07 | 19.19 | 18.77 | 16.29 | 16.32 | 18.62 |
其他应收款占比(%) | 1.96 | 0.22 | 0.21 | 0.17 | 4.0 | 3.96 | 1.31 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.57 | 0.28 | 0.22 | 0.7 | 0.73 | 0.59 | 0.5 |
其他应收款 最近为0.65亿元
,占净资产比为3.96%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.28 | 0.16 | 0.19 | 0.17 | 0.05 | 0.13 | 0.17 |
营业收入(亿) | 18.85 | 18.34 | 26.2 | 25.1 | 22.64 | 11.3 | 22.23 |
预付款项占比(%) | 1.47 | 0.87 | 0.73 | 0.67 | 0.23 | 1.12 | 0.76 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.98 | 4.69 | 2.98 | 2.67 | 1.58 | 3.76 | 2.98 |
预付款项 最近5年平均为0.17亿元
,占营业收入比平均为0.76%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.98%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 3.16 | 3.14 | 3.62 | 3.25 | 4.97 | 5.7 | 3.63 |
应付票据(亿) | 0.0 | 1.03 | 1.35 | 1.2 | 1.4 | 1.54 | 1.0 |
合计增幅(%) | 22.96 | 31.96 | 19.18 | -10.46 | 43.15 | 13.66 | 19.91(年化) |
营业收入(亿) | 18.85 | 18.34 | 26.2 | 25.1 | 22.64 | 11.3 | 22.23 |
营收增幅(%) | 1.63 | -2.69 | 42.86 | -4.2 | -9.79 | 0.61 | 4.07(年化) |
货币资金(亿) | 2.23 | 3.6 | 4.52 | 3.92 | 3.91 | 2.86 | 3.64 |
上下游净占款(亿) | 2.09 | 3.39 | 3.23 | 1.68 | 3.7 | 4.25 | 2.82 |
上下游净占款占比(%) | 11.07 | 18.46 | 12.33 | 6.68 | 16.35 | 37.62 | 12.69 |
行业上下游净占款占比(%) | 17.07 | 27.63 | 28.11 | 42.16 | 22.24 | 46.76 | 27.44 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为19.91%
,
大幅度超过营收年化增幅(4.07%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为12.69%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.24 | 0.39 | 0.51 | 0.6 | 2.91 | 4.8 | 0.93 |
在建工程占比(%) | 0.79 | 1.35 | 1.66 | 1.94 | 9.93 | 15.58 | 3.13 |
在建工程增幅(%) | -31.43 | 62.5 | 30.77 | 17.65 | 385.0 | 64.95 | 52.74(年化) |
营收增幅(%) | 1.63 | -2.69 | 42.86 | -4.2 | -9.79 | 0.61 | 4.07(年化) |
固定资产(亿) | 11.77 | 11.25 | 10.57 | 9.94 | 11.21 | 10.99 | 10.95 |
行业平均在建工程(亿) | 3.72 | 6.45 | 10.0 | 13.41 | 15.25 | 11.92 | 9.77 |
行业在建工程占比(%) | 4.92 | 7.33 | 8.7 | 9.36 | 9.3 | 6.9 | 7.92 |
行业在建工程增幅(%) | -35.3 | 73.39 | 55.04 | 34.1 | 13.72 | -21.84 | 21.54(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为4.07%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为52.74%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(21.54%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为9.93%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.02 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.07 | 0.14 | 0.1 | 0.12 | 0.15 | 0.09 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 100.0 | -25.0 | 0.0 | 66.67 | 8.45(年化) |
总资产(亿) | 30.91 | 28.88 | 30.78 | 30.84 | 29.27 | 30.82 | 30.14 |
净利润(亿) | 0.25 | -2.5 | 1.07 | -1.46 | -1.61 | -0.2 | -0.85 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.05亿元
,占总资产比为0.15%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.05亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.5 | 0.5 | 0.48 | 0.71 | 0.7 | 0.69 | 0.58 |
无形资产占比(%) | 1.61 | 1.72 | 1.57 | 2.31 | 2.38 | 2.24 | 1.92 |
无形资产增速(%) | -1.96 | 0.0 | -4.0 | 47.92 | -1.41 | -1.43 | 6.54(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.14 | 5.73 | 5.1 | 9.41 | 8.62 | 8.03 | 6.8 |
行业无形资产增速(%) | 19.03 | 56.06 | 16.29 | 129.84 | 4.91 | -1.91 | 39.11(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.24%
,
占比中偏高,但低于同行平均水平(8.03%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为6.54%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 20.77 | 18.07 | 19.19 | 18.77 | 16.29 | 16.32 | 18.62 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 1.21 | -12.89 | 5.76 | -7.7 | -9.19 | -1.23 | -4.56 |
所在行业商誉占比(%) | 28.65 | 23.56 | 19.03 | 17.64 | 15.3 | 14.98 | 20.84 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.24 | 0.21 | 0.28 | 0.22 | 0.2 | 0.16 | 0.23 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.39 | 2.2 | 2.69 | 1.6 | 1.66 | 0.0 | 2.11 |
应付职工薪酬增幅(%) | -4.0 | -12.5 | 33.33 | -21.43 | -9.09 | -20.0 | -4.37(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -2.05 | -7.95 | 22.27 | -40.52 | 3.75 | -100.0 | -7.41(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.07 | 0.31 | 0.15 | 0.39 | 0.56 | 0.61 | 0.3 |
递延所得税资产增幅(%) | -12.5 | 342.86 | -51.61 | 160.0 | 43.59 | 8.93 | 47.58(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.43 | 1.27 | 1.63 | 1.49 | 1.45 | 0.92 | 1.45 |
总额占营收比(%) | 7.56 | 6.93 | 6.24 | 5.92 | 6.4 | 8.11 | 6.61 |
人均薪资(万) | 14.4 | 13.18 | 15.66 | 11.05 | 11.83 | 7.47 | 13.22 |
所在行业人均薪资(万) | 9.32 | 9.87 | 10.87 | 11.68 | 12.31 | 6.16 | 10.81 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为3.75%
,
递延所得税资产增速为43.59%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。