最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) | 34.44 | 73.94 | 73.05 | 67.01 | 81.73 | 90.54 | 66.03 |
速变现金融资产(亿) | 0.08 | 0.23 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.08 |
短期有息负债(亿) | 24.75 | 44.12 | 68.14 | 70.21 | 94.17 | 100.92 | 60.28 |
有息负债(亿) | 74.22 | 110.03 | 142.44 | 185.78 | 270.79 | 322.62 | 156.65 |
资本支出(亿) | 4.18 | 4.71 | 5.33 | 4.49 | 15.68 | 1.04 | 6.88 |
营业收入(亿) | 232.6 | 344.37 | 575.22 | 650.19 | 730.24 | 284.97 | 506.52 |
平均筹资利率(%) | 4.47 | 3.91 | 5.11 | 4.94 | 4.58 | 1.84 | 4.6 |
平均存款利率(%) | 6.6 | 4.17 | 4.56 | 6.85 | 5.67 | 2.31 | 5.57 |
资金链 公司最新货币资金 90.54亿元
,
不能覆盖一年内就要偿还的有息负债(100.92亿元),即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也稍小于一年内就要偿还的有息负债(100.92亿元),
公司资金链紧张,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金66.03亿元
,年均有息负债156.65亿元
,
相对于年均营收规模(506.52亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 97.53 | 16.71 | 24.98 | 25.71 | 30.16 | 33.82 | 39.02 |
存货增速(%) | 35.23 | -82.87 | 49.49 | 2.92 | 17.31 | 12.14 | -16.0(年化) |
营业成本(亿) | 211.03 | 308.65 | 507.53 | 570.93 | 635.82 | 250.37 | 446.79 |
营业成本增速(%) | 60.07 | 46.26 | 64.44 | 12.49 | 11.37 | -60.62 | 36.98(年化) |
存货占比(%) | 30.42 | 3.03 | 3.0 | 2.49 | 2.16 | 2.3 | 8.22 |
毛利率(%) | 9.28 | 10.37 | 11.77 | 12.19 | 12.93 | 12.14 | 11.31 |
存货周转天数 | 146.59 | 67.59 | 14.99 | 16.21 | 16.04 | 46.62 | 52.28 |
所在行业存货周转天数 | 99.46 | 89.24 | 73.89 | 68.74 | 63.37 | 150.83 | 78.94 |
存货增幅
最近年份为 17.31%
,最近5年
年化增速为 -16.0%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化36.98%),正常。
存货周转天数 最近年份为16.04天
,近5年
平均存货周转天数为 52.28天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(78.94天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为12.93%
,近5年平均毛利率为11.31%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为2.16%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 55.8 | 61.79 | 86.28 | 99.78 | 141.21 | 156.1 | 88.97 |
应收账款增速(%) | 0.0 | 10.73 | 39.64 | 15.65 | 41.52 | 15.84 | 20.41(年化) |
营收增速(%) | 57.5 | 48.05 | 67.03 | 13.03 | 12.31 | -8.69 | 37.66(年化) |
应收账款周转天数 | 43.76 | 62.29 | 46.98 | 52.22 | 60.23 | 190.1 | 53.1 |
所在行业应收账款周转天数 | 50.0 | 53.21 | 51.63 | 54.8 | 57.3 | 150.83 | 53.39 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 20.41%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化37.66%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为60.23天
,近5年
年均为53.1天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 4.07 | 23.31 | 24.48 | 30.29 | 52.98 | 54.59 | 27.03 |
净资产(亿) | 82.52 | 128.94 | 200.13 | 229.52 | 326.73 | 337.7 | 193.57 |
其他应收款占比(%) | 4.94 | 18.07 | 12.23 | 13.2 | 16.22 | 16.16 | 12.93 |
行业平均其他应收款占比(%) | 16.9 | 14.89 | 13.79 | 11.92 | 11.76 | 12.49 | 13.85 |
其他应收款 最近为54.59亿元
,占净资产比为16.16%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 3.29 | 8.45 | 17.83 | 14.89 | 17.4 | 19.65 | 12.37 |
营业收入(亿) | 232.6 | 344.37 | 575.22 | 650.19 | 730.24 | 284.97 | 506.52 |
预付款项占比(%) | 1.41 | 2.45 | 3.1 | 2.29 | 2.38 | 6.89 | 2.44 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.62 | 3.41 | 3.88 | 4.02 | 3.69 | 8.61 | 3.72 |
预付款项 最近5年平均为12.37亿元
,占营业收入比平均为2.44%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.72%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 90.27 | 204.9 | 334.38 | 425.39 | 558.59 | 584.9 | 322.71 |
应付票据(亿) | 10.9 | 19.08 | 38.15 | 48.76 | 62.27 | 51.39 | 35.83 |
合计增幅(%) | 0 | 121.39 | 66.32 | 27.28 | 30.94 | 2.49 | 43.74(年化) |
营业收入(亿) | 232.6 | 344.37 | 575.22 | 650.19 | 730.24 | 284.97 | 506.52 |
营收增幅(%) | 57.5 | 48.05 | 67.03 | 13.03 | 12.31 | -8.69 | 37.66(年化) |
货币资金(亿) | 34.44 | 73.94 | 73.05 | 67.01 | 81.73 | 90.54 | 66.03 |
上下游净占款(亿) | 70.27 | -17.33 | -45.96 | -41.86 | -86.12 | -122.04 | -24.2 |
上下游净占款占比(%) | 30.21 | -5.03 | -7.99 | -6.44 | -11.79 | -42.83 | -4.78 |
行业上下游净占款占比(%) | 29.23 | 22.9 | 18.34 | 17.95 | 16.67 | 23.03 | 21.02 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为43.74%
,
与营收年化增幅(37.66%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-4.78%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.02 | 21.84 | 29.3 | 46.67 | 2.88 | 2.32 | 20.14 |
在建工程占比(%) | 0.01 | 3.96 | 3.51 | 4.53 | 0.21 | 0.16 | 2.44 |
在建工程增幅(%) | -97.59 | 109100.0 | 34.16 | 59.28 | -93.83 | -19.44 | 28.25(年化) |
营收增幅(%) | 57.5 | 48.05 | 67.03 | 13.03 | 12.31 | -8.69 | 37.66(年化) |
固定资产(亿) | 9.08 | 23.19 | 32.37 | 35.43 | 42.92 | 42.02 | 28.6 |
行业平均在建工程(亿) | 34.29 | 40.08 | 30.01 | 56.64 | 78.89 | 79.2 | 47.98 |
行业在建工程占比(%) | 1.53 | 1.56 | 1.11 | 1.82 | 2.27 | 2.12 | 1.66 |
行业在建工程增幅(%) | 12.43 | 16.89 | -25.12 | 88.74 | 39.28 | 0.39 | 20.94(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为37.66%
,在建工程年化增幅为28.25%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.21%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 1.18 | 1.44 | 1.47 | 1.34 | 2.72 | 3.09 | 1.63 |
长期待摊费用占比(%) | 0.37 | 0.26 | 0.18 | 0.13 | 0.19 | 0.21 | 0.23 |
长期待摊费用增速(%) | 28.26 | 22.03 | 2.08 | -8.84 | 102.99 | 13.6 | 24.21(年化) |
总资产(亿) | 320.61 | 550.81 | 833.87 | 1030.5 | 1395.39 | 1470.77 | 826.24 |
净利润(亿) | 8.19 | 14.76 | 27.51 | 31.73 | 30.72 | 12.98 | 22.58 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为3.09亿元
,占总资产比为0.21%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为3.09亿元
,近5年
平均为1.63亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 0.54 | 1.83 | 3.6 | 4.05 | 62.15 | 63.74 | 14.43 |
无形资产占比(%) | 0.17 | 0.33 | 0.43 | 0.39 | 4.45 | 4.33 | 1.15 |
无形资产增速(%) | -3.57 | 238.89 | 96.72 | 12.5 | 1434.57 | 2.56 | 156.48(年化) |
行业无形资产占比(%) | 11.71 | 11.77 | 12.5 | 11.96 | 11.15 | 11.18 | 11.82 |
行业无形资产增速(%) | 14.47 | 15.25 | 28.47 | 9.55 | 4.31 | 7.77 | 14.13(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.33%
,
占比中偏高,但低于同行平均水平(11.18%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为156.48%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.84 | 2.21 | 2.21 | 2.87 | 2.87 | 1.63 |
净资产(亿) | 82.52 | 128.94 | 200.13 | 229.52 | 326.73 | 337.7 | 193.57 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.65 | 1.11 | 0.96 | 0.88 | 0.85 | 0.72 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 163.1 | 0.0 | 29.86 | 0.0 | 27.86(年化) |
ROE(%) | 11.21 | 13.96 | 16.72 | 14.77 | 11.05 | 3.91 | 13.54 |
所在行业商誉占比(%) | 0.76 | 0.63 | 0.63 | 0.56 | 0.54 | 0.53 | 0.62 |
商誉占净资产比 最近年份为0.85%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.62 | 2.2 | 2.79 | 2.69 | 3.14 | 2.59 | 2.29 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.6 | 1.57 | 1.13 | 0.96 | 1.05 | 0.0 | 1.06 |
应付职工薪酬增幅(%) | -13.89 | 254.84 | 26.82 | -3.58 | 16.73 | -17.52 | 34.25(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -27.71 | 161.67 | -28.03 | -15.04 | 9.38 | -100.0 | 4.82(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.44 | 2.12 | 3.7 | 4.62 | 5.99 | 6.64 | 3.57 |
递延所得税资产增幅(%) | 13.39 | 47.22 | 74.53 | 24.86 | 29.65 | 10.85 | 36.37(年化) |
薪酬总额(亿) | 14.43 | 20.6 | 36.14 | 41.23 | 48.28 | 22.5 | 32.14 |
总额占营收比(%) | 6.2 | 5.98 | 6.28 | 6.34 | 6.61 | 7.89 | 6.28 |
人均薪资(万) | 13.88 | 14.7 | 14.64 | 14.71 | 16.15 | 7.53 | 14.82 |
所在行业人均薪资(万) | 24.56 | 25.69 | 28.23 | 29.14 | 30.64 | 14.68 | 27.65 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为9.38%
,
递延所得税资产增速为29.65%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。