最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 60.98 | 53.68 | 41.27 | 31.01 | 34.8 | 39.95 | 44.35 |
速变现金融资产(亿) | 0.13 | 2.39 | 0.35 | 2.18 | 1.94 | 1.3 | 1.4 |
短期有息负债(亿) | 116.44 | 141.48 | 121.99 | 116.16 | 110.78 | 106.71 | 121.37 |
有息负债(亿) | 130.05 | 143.49 | 124.26 | 119.1 | 112.81 | 109.37 | 125.94 |
资本支出(亿) | 1.68 | 1.47 | 1.29 | 0.94 | 1.04 | 0.59 | 1.28 |
营业收入(亿) | 414.93 | 400.22 | 410.54 | 378.35 | 364.19 | 166.31 | 393.65 |
平均筹资利率(%) | 9.35 | 6.69 | 7.05 | 7.82 | 8.39 | 3.43 | 7.86 |
平均存款利率(%) | 2.53 | 1.84 | 2.28 | 2.11 | 1.4 | 0.73 | 2.03 |
资金链 公司最新货币资金 39.95亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(1.3亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(106.71亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金44.35亿元
,年均有息负债125.94亿元
,
相对于年均营收规模(393.65亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 37.23 | 39.05 | 37.93 | 41.93 | 36.79 | 34.98 | 38.59 |
存货增速(%) | -5.77 | 4.89 | -2.87 | 10.55 | -12.26 | -4.92 | -1.42(年化) |
营业成本(亿) | 359.72 | 353.75 | 366.55 | 340.45 | 328.65 | 149.59 | 349.82 |
营业成本增速(%) | 7.89 | -1.66 | 3.62 | -7.12 | -3.47 | -54.48 | -0.29(年化) |
存货占比(%) | 9.04 | 9.83 | 10.09 | 11.57 | 11.39 | 11.01 | 10.38 |
毛利率(%) | 13.31 | 11.61 | 10.71 | 10.02 | 9.76 | 10.06 | 11.08 |
存货周转天数 | 38.95 | 39.37 | 38.34 | 42.79 | 43.71 | 87.53 | 40.63 |
所在行业存货周转天数 | 49.66 | 49.53 | 46.5 | 48.41 | 49.06 | 97.33 | 48.63 |
存货增幅
最近年份为 -12.26%
,最近5年
年化增速为 -1.42%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-0.29%),正常。
存货周转天数 最近年份为43.71天
,近5年
平均存货周转天数为 40.63天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(48.63天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为9.76%
,近5年平均毛利率为11.08%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为11.39%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 180.53 | 167.33 | 189.92 | 188.13 | 173.57 | 167.73 | 179.9 |
应收账款增速(%) | -4.75 | -7.31 | 13.5 | -0.94 | -7.74 | -15.9 | -1.74(年化) |
营收增速(%) | 8.11 | -3.54 | 2.58 | -7.84 | -3.74 | -16.65 | -1.04(年化) |
应收账款周转天数 | 162.95 | 158.7 | 158.7 | 182.5 | 181.59 | 376.29 | 168.89 |
所在行业应收账款周转天数 | 97.59 | 101.39 | 99.18 | 100.83 | 99.73 | 214.71 | 99.74 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -1.74%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-1.04%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为181.59天
,近5年
年均为168.89天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(99.74天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 27.06 | 23.77 | 20.34 | 19.31 | 19.19 | 18.42 | 21.93 |
净资产(亿) | 78.49 | 74.9 | 73.08 | 61.1 | 42.17 | 42.5 | 65.95 |
其他应收款占比(%) | 34.48 | 31.73 | 27.83 | 31.6 | 45.49 | 43.33 | 34.23 |
行业平均其他应收款占比(%) | 8.12 | 8.27 | 7.57 | 6.94 | 7.09 | 6.97 | 7.6 |
其他应收款 最近为18.42亿元
,占净资产比为43.33%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 11.42 | 11.29 | 7.06 | 12.69 | 4.57 | 4.62 | 9.41 |
营业收入(亿) | 414.93 | 400.22 | 410.54 | 378.35 | 364.19 | 166.31 | 393.65 |
预付款项占比(%) | 2.75 | 2.82 | 1.72 | 3.35 | 1.25 | 2.78 | 2.39 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.83 | 1.97 | 1.77 | 2.51 | 1.69 | 3.98 | 1.95 |
预付款项 最近5年平均为9.41亿元
,占营业收入比平均为2.39%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.95%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 79.42 | 82.86 | 77.56 | 79.12 | 76.01 | 74.54 | 78.99 |
应付票据(亿) | 40.87 | 24.42 | 23.0 | 21.47 | 23.73 | 25.85 | 26.7 |
合计增幅(%) | 11.35 | -10.82 | -6.26 | 0.03 | -0.85 | 0.65 | -1.59(年化) |
营业收入(亿) | 414.93 | 400.22 | 410.54 | 378.35 | 364.19 | 166.31 | 393.65 |
营收增幅(%) | 8.11 | -3.54 | 2.58 | -7.84 | -3.74 | -16.65 | -1.04(年化) |
货币资金(亿) | 60.98 | 53.68 | 41.27 | 31.01 | 34.8 | 39.95 | 44.35 |
上下游净占款(亿) | -91.39 | -97.2 | -107.41 | -105.83 | -83.65 | -78.24 | -97.1 |
上下游净占款占比(%) | -22.03 | -24.29 | -26.16 | -27.97 | -22.97 | -47.04 | -24.67 |
行业上下游净占款占比(%) | -7.19 | -8.32 | -8.44 | -7.5 | -7.11 | -19.52 | -7.71 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-1.59%
,
与营收年化增幅(-1.04%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-24.67%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-7.71%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.9 | 0.98 | 0.28 | 0.29 | 0.56 | 0.78 | 0.6 |
在建工程占比(%) | 0.22 | 0.25 | 0.08 | 0.08 | 0.17 | 0.25 | 0.16 |
在建工程增幅(%) | -21.74 | 8.89 | -71.43 | 3.57 | 93.1 | 39.29 | -13.41(年化) |
营收增幅(%) | 8.11 | -3.54 | 2.58 | -7.84 | -3.74 | -16.65 | -1.04(年化) |
固定资产(亿) | 9.92 | 10.71 | 11.87 | 11.54 | 10.38 | 9.87 | 10.88 |
行业平均在建工程(亿) | 2.43 | 2.94 | 2.86 | 2.22 | 2.64 | 2.91 | 2.62 |
行业在建工程占比(%) | 1.0 | 1.09 | 1.13 | 0.82 | 0.94 | 0.96 | 1.0 |
行业在建工程增幅(%) | 30.65 | 20.99 | -2.72 | -22.38 | 18.92 | 10.23 | 7.26(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-1.04%
,在建工程年化增幅为-13.41%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.17%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.71 | 0.56 | 0.53 | 0.41 | 0.33 | 0.29 | 0.51 |
长期待摊费用占比(%) | 0.17 | 0.14 | 0.14 | 0.11 | 0.1 | 0.09 | 0.13 |
长期待摊费用增速(%) | -15.48 | -21.13 | -5.36 | -22.64 | -19.51 | -12.12 | -17.05(年化) |
总资产(亿) | 411.68 | 397.21 | 376.04 | 362.52 | 323.05 | 317.6 | 374.1 |
净利润(亿) | 5.53 | -0.41 | 2.58 | -9.92 | -17.19 | 1.15 | -3.88 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.29亿元
,占总资产比为0.09%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.29亿元
,近5年
平均为0.51亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.86 | 2.78 | 4.27 | 4.1 | 3.81 | 3.73 | 3.56 |
无形资产占比(%) | 0.69 | 0.7 | 1.13 | 1.13 | 1.18 | 1.17 | 0.97 |
无形资产增速(%) | 11.28 | -2.8 | 53.6 | -3.98 | -7.07 | -2.1 | 8.19(年化) |
行业无形资产占比(%) | 1.78 | 1.95 | 2.04 | 1.88 | 1.82 | 1.71 | 1.89 |
行业无形资产增速(%) | 12.39 | 22.11 | 12.95 | 1.91 | 0.78 | -2.43 | 9.75(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.17%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(1.71%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为8.19%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 33.31 | 24.73 | 23.29 | 17.46 | 8.63 | 8.56 | 21.48 |
净资产(亿) | 78.49 | 74.9 | 73.08 | 61.1 | 42.17 | 42.5 | 65.95 |
商誉占比(%) | 42.44 | 33.01 | 31.86 | 28.57 | 20.47 | 20.15 | 31.27 |
商誉增速(%) | -14.98 | -25.76 | -5.82 | -25.03 | -50.57 | -0.81 | -26.11(年化) |
ROE(%) | 7.39 | -0.54 | 3.49 | -14.79 | -33.29 | 2.72 | -7.55 |
所在行业商誉占比(%) | 13.76 | 13.56 | 12.28 | 10.64 | 9.99 | 9.95 | 12.05 |
商誉占净资产比 最近年份为20.15%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为-7.55%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.94 | 0.96 | 0.91 | 1.17 | 1.06 | 0.68 | 1.01 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.83 | 0.92 | 0.94 | 1.19 | 1.16 | 0.0 | 1.01 |
应付职工薪酬增幅(%) | 16.05 | 2.13 | -5.21 | 28.57 | -9.4 | -35.85 | 5.53(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 18.57 | 10.84 | 2.17 | 26.6 | -2.52 | -100.0 | 10.63(年化) |
递延所得税资产(亿) | 3.19 | 3.29 | 3.06 | 3.92 | 3.06 | 2.95 | 3.3 |
递延所得税资产增幅(%) | 28.11 | 3.13 | -6.99 | 28.1 | -21.94 | -3.59 | 4.21(年化) |
薪酬总额(亿) | 10.03 | 8.65 | 10.25 | 10.83 | 10.75 | 4.7 | 10.1 |
总额占营收比(%) | 2.42 | 2.16 | 2.5 | 2.86 | 2.95 | 2.83 | 2.58 |
人均薪资(万) | 8.86 | 8.25 | 10.61 | 10.97 | 11.83 | 5.17 | 10.1 |
所在行业人均薪资(万) | 12.27 | 11.99 | 13.55 | 14.57 | 15.24 | 7.59 | 13.52 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-2.52%
,
递延所得税资产增速为-21.94%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。