最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 32.98 | 42.06 | 21.72 | 15.18 | 27.49 | 18.86 | 27.89 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.04 | 0.37 | 0.84 | 2.19 | 33.23 | 35.08 | 7.33 |
有息负债(亿) | 21.98 | 36.25 | 36.08 | 38.38 | 51.23 | 52.95 | 36.78 |
资本支出(亿) | 0.62 | 0.48 | 0.23 | 0.18 | 0.08 | 0.03 | 0.32 |
营业收入(亿) | 39.62 | 41.04 | 44.92 | 37.09 | 29.65 | 8.56 | 38.46 |
平均筹资利率(%) | 8.85 | 5.05 | 2.09 | 1.69 | 1.09 | 0.66 | 3.75 |
平均存款利率(%) | 1.88 | 1.72 | 3.43 | 1.42 | 0.7 | 1.14 | 1.83 |
资金链 公司最新货币资金 18.86亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(35.08亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金27.89亿元
,年均有息负债36.78亿元
,
相对于年均营收规模(38.46亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 49.14 | 53.12 | 91.24 | 109.75 | 110.98 | 115.85 | 82.85 |
存货增速(%) | 315.74 | 8.1 | 71.76 | 20.29 | 1.12 | 4.39 | 56.5(年化) |
营业成本(亿) | 14.34 | 13.87 | 14.91 | 19.79 | 22.34 | 6.69 | 17.05 |
营业成本增速(%) | 9.05 | -3.28 | 7.5 | 32.73 | 12.89 | -70.05 | 11.18(年化) |
存货占比(%) | 45.61 | 43.52 | 62.57 | 69.46 | 65.33 | 69.54 | 57.3 |
毛利率(%) | 63.81 | 66.21 | 66.81 | 46.64 | 24.67 | 21.84 | 53.63 |
存货周转天数 | 776.6 | 1351.85 | 1738.1 | 1825.0 | 1825.0 | 6083.33 | 1503.31 |
所在行业存货周转天数 | 1216.67 | 1177.42 | 1073.53 | 1106.06 | 960.53 | 2607.14 | 1106.84 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 56.5%
,大幅超过同期营业成本年化增速(11.18%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为1825.0天
,近5年
平均存货周转天数为 1503.31天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(1106.84天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为24.67%
,近5年平均毛利率为53.63%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为65.33%
,
超过30%,占比过大,存在雷形2情形,非常容易出现价值波动而暴雷,具备较大不确定性。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 2.17 | 1.88 | 2.72 | 4.2 | 5.03 | 5.25 | 3.2 |
应收账款增速(%) | 237.72 | -13.47 | 44.66 | 54.65 | 19.73 | 26.01 | 50.91(年化) |
营收增速(%) | 42.14 | 3.6 | 9.44 | -17.44 | -20.05 | -55.08 | 1.24(年化) |
应收账款周转天数 | 12.95 | 17.99 | 18.66 | 34.02 | 56.77 | 218.56 | 28.08 |
所在行业应收账款周转天数 | 24.9 | 26.94 | 26.11 | 29.67 | 27.44 | 74.04 | 27.01 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 50.91%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化1.24%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为56.77天
,近5年
年均为28.08天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 9.18 | 7.89 | 8.27 | 6.4 | 6.24 | 6.07 | 7.6 |
净资产(亿) | 32.67 | 37.81 | 45.31 | 44.69 | 47.04 | 45.19 | 41.5 |
其他应收款占比(%) | 28.1 | 20.87 | 18.25 | 14.32 | 13.27 | 13.42 | 18.96 |
行业平均其他应收款占比(%) | 48.1 | 44.97 | 44.66 | 45.25 | 44.59 | 41.58 | 45.51 |
其他应收款 最近为6.07亿元
,占净资产比为13.42%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.7 | 0.51 | 0.71 | 1.0 | 0.12 | 0.13 | 0.61 |
营业收入(亿) | 39.62 | 41.04 | 44.92 | 37.09 | 29.65 | 8.56 | 38.46 |
预付款项占比(%) | 1.76 | 1.23 | 1.58 | 2.71 | 0.4 | 1.48 | 1.59 |
行业平均预付款项占比(%) | 13.14 | 10.04 | 8.23 | 6.6 | 6.0 | 19.57 | 8.8 |
预付款项 最近5年平均为0.61亿元
,占营业收入比平均为1.59%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(8.8%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 5.78 | 4.68 | 3.37 | 6.08 | 6.63 | 4.98 | 5.31 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | 45.23 | -19.03 | -27.99 | 80.42 | 9.05 | -24.89 | 10.75(年化) |
营业收入(亿) | 39.62 | 41.04 | 44.92 | 37.09 | 29.65 | 8.56 | 38.46 |
营收增幅(%) | 42.14 | 3.6 | 9.44 | -17.44 | -20.05 | -55.08 | 1.24(年化) |
货币资金(亿) | 32.98 | 42.06 | 21.72 | 15.18 | 27.49 | 18.86 | 27.89 |
上下游净占款(亿) | 10.19 | 8.97 | 13.68 | 10.1 | 9.7 | 8.06 | 10.53 |
上下游净占款占比(%) | 25.73 | 21.86 | 30.45 | 27.23 | 32.71 | 94.21 | 27.38 |
行业上下游净占款占比(%) | 152.16 | 155.71 | 150.54 | 146.46 | 114.1 | 316.41 | 143.79 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为10.75%
,
小幅度超过营收年化增幅(1.24%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短债有息负债),应付账款和应付票据增幅扩大,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为27.38%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | 42.14 | 3.6 | 9.44 | -17.44 | -20.05 | -55.08 | 1.24(年化) |
固定资产(亿) | 0.94 | 1.16 | 1.08 | 0.83 | 0.66 | 0.59 | 0.93 |
行业平均在建工程(亿) | 2.96 | 3.52 | 3.29 | 2.96 | 3.23 | 3.19 | 3.19 |
行业在建工程占比(%) | 0.29 | 0.3 | 0.27 | 0.26 | 0.3 | 0.32 | 0.28 |
行业在建工程增幅(%) | 1.37 | 18.92 | -6.53 | -10.03 | 9.12 | -1.24 | 2.04(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为1.24%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.07 | 0.12 | 0.22 | 0.22 | 0.22 | 0.23 | 0.17 |
长期待摊费用占比(%) | 0.07 | 0.1 | 0.15 | 0.14 | 0.13 | 0.14 | 0.12 |
长期待摊费用增速(%) | 250.0 | 71.43 | 83.33 | 0.0 | 0.0 | 4.55 | 61.54(年化) |
总资产(亿) | 107.72 | 122.07 | 145.82 | 158.0 | 169.88 | 166.59 | 140.7 |
净利润(亿) | 7.42 | 7.31 | 9.87 | 5.29 | 4.5 | 0.01 | 6.88 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.23亿元
,占总资产比为0.14%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.23亿元
,近5年
平均为0.17亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
无形资产占比(%) | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 |
无形资产增速(%) | 0 | -100.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -100.0(年化) |
行业无形资产占比(%) | 0.29 | 0.31 | 0.46 | 0.51 | 0.54 | 0.55 | 0.42 |
行业无形资产增速(%) | 7.09 | 25.2 | 52.56 | 7.2 | -6.44 | -9.59 | 15.46(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.0%
,
占比低,并与同行平均水平(0.55%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-100.0%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.05 |
净资产(亿) | 32.67 | 37.81 | 45.31 | 44.69 | 47.04 | 45.19 | 41.5 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.21 | 0.21 | 0.2 | 0.21 | 0.12 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 22.46 | 20.75 | 23.74 | 11.76 | 9.81 | 0.03 | 17.7 |
所在行业商誉占比(%) | 0.57 | 0.58 | 0.69 | 0.69 | 0.6 | 0.62 | 0.63 |
商誉占净资产比 最近年份为0.21%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.43 | 1.77 | 1.93 | 2.39 | 2.19 | 1.74 | 1.94 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.85 | 2.21 | 2.52 | 2.56 | 2.48 | 0.0 | 2.32 |
应付职工薪酬增幅(%) | 48.96 | 23.78 | 9.04 | 23.83 | -8.37 | -20.55 | 17.93(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 5.71 | 19.46 | 14.03 | 1.59 | -3.13 | -100.0 | 7.22(年化) |
递延所得税资产(亿) | 6.58 | 9.51 | 12.8 | 13.83 | 12.76 | 12.99 | 11.1 |
递延所得税资产增幅(%) | 26.54 | 44.53 | 34.6 | 8.05 | -7.74 | 1.8 | 19.67(年化) |
薪酬总额(亿) | 6.83 | 6.94 | 7.57 | 10.3 | 9.51 | 4.5 | 8.23 |
总额占营收比(%) | 17.23 | 16.92 | 16.86 | 27.76 | 32.08 | 52.55 | 22.17 |
人均薪资(万) | 8.79 | 8.64 | 9.89 | 11.03 | 10.79 | 5.1 | 9.83 |
所在行业人均薪资(万) | 18.22 | 16.21 | 18.37 | 19.04 | 17.17 | 7.46 | 17.8 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-3.13%
,
递延所得税资产增速为-7.74%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。