就 x奥股份 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2020-05-22上市,最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 3.43 , 10.46 , 4.24 , 3.11 , 5.46 , 4.2 | 3.43 | 10.46 | 4.24 | 3.11 | 5.46 | 4.2 | 5.34 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 4.29 , 7.58 , 6.4 , 2.52 , 0.01 | 0.0 | 4.29 | 7.58 | 6.4 | 2.52 | 0.01 | 4.16 |
短期有息负债(亿) 6.99 , 7.8 , 10.43 , 10.79 , 10.75 , 8.33 | 6.99 | 7.8 | 10.43 | 10.79 | 10.75 | 8.33 | 9.35 |
有息负债(亿) 6.99 , 12.35 , 13.13 , 13.13 , 13.46 , 11.52 | 6.99 | 12.35 | 13.13 | 13.13 | 13.46 | 11.52 | 11.81 |
资本支出(亿) 1.14 , 1.51 , 0.97 , 0.76 , 0.58 , 1.29 | 1.14 | 1.51 | 0.97 | 0.76 | 0.58 | 1.29 | 0.99 |
营业收入(亿) 16.09 , 11.63 , 6.15 , 7.97 , 11.8 , 7.93 | 16.09 | 11.63 | 6.15 | 7.97 | 11.8 | 7.93 | 10.73 |
平均筹资利率(%) 4.6 , 2.65 , 2.71 , 2.83 , 3.18 , 2.76 | 4.6 | 2.65 | 2.71 | 2.83 | 3.18 | 2.76 | 3.19 |
平均存款利率(%) 0.49 , 0.41 , 0.94 , 1.32 , 0.47 , 0.56 | 0.49 | 0.41 | 0.94 | 1.32 | 0.47 | 0.56 | 0.73 |
资金链 公司最新货币资金 4.2亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.01亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(8.33亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金5.34亿元
,年均有息负债11.81亿元
,
相对于年均营收规模(10.73亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
于2020-05-22上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
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存货(亿) 6.75 , 6.77 , 7.51 , 7.75 , 9.21 , 12.7 | 6.75 | 6.77 | 7.51 | 7.75 | 9.21 | 12.7 | 7.6 |
存货增速(%) -15.84 , 0.3 , 10.93 , 3.2 , 18.84 | -15.84 | 0.3 | 10.93 | 3.2 | 18.84 | 37.89 | 2.81(年化) |
营业成本(亿) 10.04 , 7.96 , 5.43 , 6.62 , 7.89 | 10.04 | 7.96 | 5.43 | 6.62 | 7.89 | 5.59 | 7.59 |
营业成本增速(%) 10.45 , -20.72 , -31.78 , 21.92 , 19.18 | 10.45 | -20.72 | -31.78 | 21.92 | 19.18 | -29.15 | -2.79(年化) |
存货占比(%) 22.56 , 13.88 , 16.54 , 17.44 , 18.96 , 27.41 | 22.56 | 13.88 | 16.54 | 17.44 | 18.96 | 27.41 | 17.88 |
毛利率(%) 37.63 , 31.57 , 11.7 , 16.95 , 33.07 , 29.5 | 37.63 | 31.57 | 11.7 | 16.95 | 33.07 | 29.5 | 26.18 |
存货周转天数 268.38 , 309.32 , 480.26 , 419.54 , 392.47 | 268.38 | 309.32 | 480.26 | 419.54 | 392.47 | 715.69 | 373.99 |
所在行业存货周转天数 118.89 , 108.96 , 108.96 , 113.0 , 119.67 | 118.89 | 108.96 | 108.96 | 113.0 | 119.67 | 210.98 | 113.9 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
18.84%
,最近5年
年化增速为2.81%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-2.79%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。 -
存货周转天数 最近年份为
392.47天
,近5年
平均存货周转天数为373.99天
, 显著高于同行存货周转天数平均水平(113.9天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
33.07%
,近5年平均毛利率为26.18%
, 毛利率大幅上升的,而同期存货周转能力并保持平稳,尚未出现雷形3情形,注意分析辨别毛利率大幅上升的原因。 -
存货占比 最近年份为
18.96%
, 占比不超过30%,在正常范围内,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-05-22上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) 0.14 , 0.09 , 0.09 , 0.1 , 0.18 , 0.21 | 0.14 | 0.09 | 0.09 | 0.1 | 0.18 | 0.21 | 0.12 |
净资产(亿) 15.77 , 28.79 , 26.19 , 25.12 , 27.6 , 26.6 | 15.77 | 28.79 | 26.19 | 25.12 | 27.6 | 26.6 | 24.69 |
其他应收款占比(%) 0.92 , 0.31 , 0.36 , 0.39 , 0.65 , 0.79 | 0.92 | 0.31 | 0.36 | 0.39 | 0.65 | 0.79 | 0.53 |
行业平均其他应收款占比(%) 1.85 , 2.75 , 2.21 , 2.12 , 1.48 , 1.87 | 1.85 | 2.75 | 2.21 | 2.12 | 1.48 | 1.87 | 2.08 |
其他应收款 最近为0.21亿元
,占净资产比为0.79%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-05-22上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 0.05 , 0.11 , 0.11 , 0.13 , 0.28 , 0.45 | 0.05 | 0.11 | 0.11 | 0.13 | 0.28 | 0.45 | 0.14 |
营业收入(亿) 16.09 , 11.63 , 6.15 , 7.97 , 11.8 , 7.93 | 16.09 | 11.63 | 6.15 | 7.97 | 11.8 | 7.93 | 10.73 |
预付款项占比(%) 0.32 , 0.95 , 1.73 , 1.63 , 2.38 , 5.7 | 0.32 | 0.95 | 1.73 | 1.63 | 2.38 | 5.7 | 1.3 |
行业平均预付款项占比(%) 4.39 , 4.33 , 3.15 , 3.46 , 3.43 , 5.63 | 4.39 | 4.33 | 3.15 | 3.46 | 3.43 | 5.63 | 3.75 |
预付款项 最近5年平均为0.14亿元
,占营业收入比平均为1.3%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.75%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-05-22上市,最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
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在建工程(亿) 0.0 , 1.0 , 2.11 , 2.45 , 0.26 , 0.94 | 0.0 | 1.0 | 2.11 | 2.45 | 0.26 | 0.94 | 1.16 |
在建工程占比(%) 0.0 , 2.04 , 4.65 , 5.51 , 0.54 , 2.02 | 0.0 | 2.04 | 4.65 | 5.51 | 0.54 | 2.02 | 2.55 |
在建工程增幅(%) -100.0 , 0 , 111.0 , 16.11 , -89.39 , 261.54 | -100.0 | 0 | 111.0 | 16.11 | -89.39 | 261.54 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) 6.51 , -27.74 , -47.12 , 29.58 , 48.03 , 21.05 | 6.51 | -27.74 | -47.12 | 29.58 | 48.03 | 21.05 | -4.83(年化) |
固定资产(亿) 4.58 , 5.13 , 4.64 , 4.23 , 8.01 , 7.53 | 4.58 | 5.13 | 4.64 | 4.23 | 8.01 | 7.53 | 5.32 |
行业平均在建工程(亿) 5.54 , 5.72 , 4.21 , 3.27 , 3.52 , 4.2 | 5.54 | 5.72 | 4.21 | 3.27 | 3.52 | 4.2 | 4.45 |
行业在建工程占比(%) 1.62 , 1.88 , 1.58 , 1.21 , 1.29 , 1.48 | 1.62 | 1.88 | 1.58 | 1.21 | 1.29 | 1.48 | 1.52 |
行业在建工程增幅(%) -29.43 , 3.25 , -26.4 , -22.33 , 7.65 , 19.32 | -29.43 | 3.25 | -26.4 | -22.33 | 7.65 | 19.32 | -14.82(年化) |
- 排雷结果:
-
在建工程与营业收入 最近5年营业收入年化增幅为
-4.83%
,在建工程年化增幅为-100.0%
, 没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。 -
在建工程占比 最近为
0.54%
, 在建工程占比低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-05-22上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
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无形资产(亿) 1.27 , 1.55 , 1.48 , 1.4 , 1.75 , 1.7 | 1.27 | 1.55 | 1.48 | 1.4 | 1.75 | 1.7 | 1.49 |
无形资产占比(%) 4.24 , 3.18 , 3.25 , 3.14 , 3.61 | 4.24 | 3.18 | 3.25 | 3.14 | 3.61 | 3.67 | 3.48 |
无形资产增速(%) 27.0 , 22.05 , -4.52 , -5.41 , 25.0 | 27.0 | 22.05 | -4.52 | -5.41 | 25.0 | -2.86 | 11.84(年化) |
行业无形资产占比(%) 3.85 , 3.63 , 3.38 , 3.12 , 3.11 | 3.85 | 3.63 | 3.38 | 3.12 | 3.11 | 2.88 | 3.42 |
行业无形资产增速(%) 9.56 , 3.41 , 8.52 , -3.05 , 4.84 , -0.69 | 9.56 | 3.41 | 8.52 | -3.05 | 4.84 | -0.69 | 4.56(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
3.67%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(2.88%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为11.84%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2020-05-22上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) 0.22 , 0.2 , 0.17 , 0.17 , 0.38 , 0.3 | 0.22 | 0.2 | 0.17 | 0.17 | 0.38 | 0.3 | 0.23 |
人均应付职工薪酬(万) 0.79 , 0.7 , 0.72 , 0.76 , 1.43 , 0.0 | 0.79 | 0.7 | 0.72 | 0.76 | 1.43 | 0.0 | 0.88 |
应付职工薪酬增幅(%) -4.35 , -9.09 , -15.0 , 0.0 , 123.53 , -21.05 | -4.35 | -9.09 | -15.0 | 0.0 | 123.53 | -21.05 | 10.56(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 0 , -11.39 , 2.86 , 5.56 , 88.16 , -100.0 | 0 | -11.39 | 2.86 | 5.56 | 88.16 | -100.0 | 12.6(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.24 , 0.3 , 0.78 , 1.18 , 1.37 , 1.42 | 0.24 | 0.3 | 0.78 | 1.18 | 1.37 | 1.42 | 0.77 |
递延所得税资产增幅(%) 84.62 , 25.0 , 160.0 , 51.28 , 16.1 , 3.65 | 84.62 | 25.0 | 160.0 | 51.28 | 16.1 | 3.65 | 60.16(年化) |
薪酬总额(亿) 3.1 , 2.77 , 2.78 , 2.64 , 3.32 , 3.07 | 3.1 | 2.77 | 2.78 | 2.64 | 3.32 | 3.07 | 2.92 |
总额占营收比(%) 19.27 , 23.81 , 45.26 , 33.08 , 28.17 | 19.27 | 23.81 | 45.26 | 33.08 | 28.17 | 38.7 | 29.92 |
人均薪资(万) 11.02 , 9.72 , 12.05 , 11.65 , 12.37 , 11.42 | 11.02 | 9.72 | 12.05 | 11.65 | 12.37 | 11.42 | 11.36 |
所在行业人均薪资(万) 19.52 , 18.59 , 21.25 , 22.4 , 23.98 , 16.32 | 19.52 | 18.59 | 21.25 | 22.4 | 23.98 | 16.32 | 21.15 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
88.16%
, 超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(16.1%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。