就 x光电子 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于2002-11-20上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) 3.58 , 2.33 , 1.98 , 4.33 , 2.2 , 2.67 | 3.58 | 2.33 | 1.98 | 4.33 | 2.2 | 2.67 | 2.88 |
速变现金融资产(亿) 0.3 , 0.6 , 0.0 , 1.33 , 1.22 , 0.0 | 0.3 | 0.6 | 0.0 | 1.33 | 1.22 | 0.0 | 0.69 |
短期有息负债(亿) 0.6 , 0.16 , 0.4 , 0.91 , 1.33 , 1.86 | 0.6 | 0.16 | 0.4 | 0.91 | 1.33 | 1.86 | 0.68 |
有息负债(亿) 0.61 , 0.17 , 0.42 , 2.47 , 2.95 , 3.38 | 0.61 | 0.17 | 0.42 | 2.47 | 2.95 | 3.38 | 1.32 |
资本支出(亿) 0.27 , 0.5 , 0.6 , 2.18 , 1.23 , 0.69 | 0.27 | 0.5 | 0.6 | 2.18 | 1.23 | 0.69 | 0.96 |
营业收入(亿) 12.01 , 9.02 , 10.07 , 11.41 , 13.17 , 7.81 | 12.01 | 9.02 | 10.07 | 11.41 | 13.17 | 7.81 | 11.14 |
平均筹资利率(%) 5.58 , 8.19 , 3.45 , 1.82 , 3.25 , 1.82 | 5.58 | 8.19 | 3.45 | 1.82 | 3.25 | 1.82 | 4.46 |
平均存款利率(%) 1.13 , 1.39 , 0.72 , 0.36 , 1.12 , 0.3 | 1.13 | 1.39 | 0.72 | 0.36 | 1.12 | 0.3 | 0.94 |
资金链 公司最新货币资金 2.67亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.86亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.88亿元
,年均有息负债1.32亿元
,
相对于年均营收规模(11.14亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2002-11-20上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) 0.03 , 0.07 , 0.08 , 0.08 , 0.07 , 0.09 | 0.03 | 0.07 | 0.08 | 0.08 | 0.07 | 0.09 | 0.07 |
净资产(亿) 12.93 , 12.27 , 13.62 , 17.56 , 18.54 , 18.78 | 12.93 | 12.27 | 13.62 | 17.56 | 18.54 | 18.78 | 14.98 |
其他应收款占比(%) 0.26 , 0.58 , 0.56 , 0.45 , 0.36 , 0.47 | 0.26 | 0.58 | 0.56 | 0.45 | 0.36 | 0.47 | 0.44 |
行业平均其他应收款占比(%) 6.42 , 6.98 , 2.23 , 3.37 , 2.57 , 0.81 | 6.42 | 6.98 | 2.23 | 3.37 | 2.57 | 0.81 | 4.31 |
其他应收款 最近为0.09亿元
,占净资产比为0.47%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2002-11-20上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) 0.06 , 0.05 , 0.19 , 0.3 , 0.24 , 0.29 | 0.06 | 0.05 | 0.19 | 0.3 | 0.24 | 0.29 | 0.17 |
营业收入(亿) 12.01 , 9.02 , 10.07 , 11.41 , 13.17 , 7.81 | 12.01 | 9.02 | 10.07 | 11.41 | 13.17 | 7.81 | 11.14 |
预付款项占比(%) 0.51 , 0.52 , 1.88 , 2.6 , 1.85 , 3.66 | 0.51 | 0.52 | 1.88 | 2.6 | 1.85 | 3.66 | 1.53 |
行业平均预付款项占比(%) 1.21 , 1.09 , 1.04 , 1.85 , 2.5 , 4.18 | 1.21 | 1.09 | 1.04 | 1.85 | 2.5 | 4.18 | 1.54 |
预付款项 最近5年平均为0.17亿元
,占营业收入比平均为1.53%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.54%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2002-11-20上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) 2.66 , 2.41 , 2.48 , 3.33 , 4.52 , 4.8 | 2.66 | 2.41 | 2.48 | 3.33 | 4.52 | 4.8 | 3.08 |
应付票据(亿) 0.56 , 0.01 , 0.07 , 0.1 , 0.08 , 0.05 | 0.56 | 0.01 | 0.07 | 0.1 | 0.08 | 0.05 | 0.16 |
合计增幅(%) -13.67 , -24.84 , 5.37 , 34.51 , 34.11 , 5.43 | -13.67 | -24.84 | 5.37 | 34.51 | 34.11 | 5.43 | 4.28(年化) |
营业收入(亿) 12.01 , 9.02 , 10.07 , 11.41 , 13.17 , 7.81 | 12.01 | 9.02 | 10.07 | 11.41 | 13.17 | 7.81 | 11.14 |
营收增幅(%) 13.39 , -24.87 , 11.61 , 13.36 , 15.38 , 29.89 | 13.39 | -24.87 | 11.61 | 13.36 | 15.38 | 29.89 | 4.46(年化) |
货币资金(亿) 3.58 , 2.33 , 1.98 , 4.33 , 2.2 , 2.67 | 3.58 | 2.33 | 1.98 | 4.33 | 2.2 | 2.67 | 2.88 |
上下游净占款(亿) -3.05 , -3.1 , -4.38 , -5.29 , -6.12 , -6.74 | -3.05 | -3.1 | -4.38 | -5.29 | -6.12 | -6.74 | -4.39 |
上下游净占款占比(%) -25.4 , -34.33 , -43.53 , -46.32 , -46.47 , -86.29 | -25.4 | -34.33 | -43.53 | -46.32 | -46.47 | -86.29 | -39.41 |
行业上下游净占款占比(%) -2.71 , -0.72 , -3.27 , -7.37 , -9.83 , -28.48 | -2.71 | -0.72 | -3.27 | -7.37 | -9.83 | -28.48 | -4.78 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为4.28%
,
与营收年化增幅(4.46%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-39.41%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-4.78%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2002-11-20上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) 0.17 , 0.0 , 0.0 , 0.02 , 0.07 , 0.07 | 0.17 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.07 | 0.07 | 0.05 |
长期待摊费用占比(%) 0.88 , 0.0 , 0.0 , 0.09 , 0.25 , 0.23 | 0.88 | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.25 | 0.23 | 0.24 |
长期待摊费用增速(%) 0.0 , -100.0 , 0 , 0 , 250.0 , 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | 250.0 | 0.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) 18.99 , 16.17 , 18.48 , 27.52 , 29.98 , 29.85 | 18.99 | 16.17 | 18.48 | 27.52 | 29.98 | 29.85 | 22.23 |
净利润(亿) 0.72 , 0.58 , 0.79 , 1.2 , 1.13 , 0.53 | 0.72 | 0.58 | 0.79 | 1.2 | 1.13 | 0.53 | 0.88 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.07亿元
,占总资产比为0.23%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.07亿元
,近5年
平均为0.05亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2002-11-20上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) 0.33 , 0.33 , 0.42 , 0.52 , 0.54 , 0.52 | 0.33 | 0.33 | 0.42 | 0.52 | 0.54 | 0.52 | 0.43 |
无形资产占比(%) 1.74 , 2.07 , 2.26 , 1.88 , 1.81 | 1.74 | 2.07 | 2.26 | 1.88 | 1.81 | 1.74 | 1.95 |
无形资产增速(%) 6.45 , 0.0 , 27.27 , 23.81 , 3.85 | 6.45 | 0.0 | 27.27 | 23.81 | 3.85 | -3.7 | 11.74(年化) |
行业无形资产占比(%) 4.9 , 4.69 , 2.02 , 2.29 , 2.13 | 4.9 | 4.69 | 2.02 | 2.29 | 2.13 | 2.42 | 3.21 |
行业无形资产增速(%) -4.91 , -5.0 , -76.31 , 28.06 , 15.08 , -10.99 | -4.91 | -5.0 | -76.31 | 28.06 | 15.08 | -10.99 | -20.61(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
1.74%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(2.42%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为11.74%
, 呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金, 或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2002-11-20上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.06 , 0.38 , 0.57 , 0.86 , 0.86 , 0.86 | 0.06 | 0.38 | 0.57 | 0.86 | 0.86 | 0.86 | 0.55 |
净资产(亿) 12.93 , 12.27 , 13.62 , 17.56 , 18.54 , 18.78 | 12.93 | 12.27 | 13.62 | 17.56 | 18.54 | 18.78 | 14.98 |
商誉占比(%) 0.48 , 3.07 , 4.22 , 4.88 , 4.62 , 4.56 | 0.48 | 3.07 | 4.22 | 4.88 | 4.62 | 4.56 | 3.45 |
商誉增速(%) 0.0 , 533.33 , 50.0 , 50.88 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 533.33 | 50.0 | 50.88 | 0.0 | 0.0 | 70.32(年化) |
ROE(%) 5.81 , 4.62 , 6.1 , 7.7 , 6.23 | 5.81 | 4.62 | 6.1 | 7.7 | 6.23 | 2.84 | 6.09 |
所在行业商誉占比(%) 36.45 , 22.83 , 10.34 , 9.03 , 8.01 , 9.78 | 36.45 | 22.83 | 10.34 | 9.03 | 8.01 | 9.78 | 17.33 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
4.56%
, 公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于2002-11-20上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 0.48 , 0.41 , 0.48 , 0.66 , 0.64 , 0.31 | 0.48 | 0.41 | 0.48 | 0.66 | 0.64 | 0.31 | 0.53 |
人均应付职工薪酬(万) 2.31 , 3.1 , 3.39 , 3.79 , 3.15 , 0.0 | 2.31 | 3.1 | 3.39 | 3.79 | 3.15 | 0.0 | 3.15 |
应付职工薪酬增幅(%) 9.09 , -14.58 , 17.07 , 37.5 , -3.03 , -51.56 | 9.09 | -14.58 | 17.07 | 37.5 | -3.03 | -51.56 | 7.78(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 13.79 , 34.2 , 9.35 , 11.8 , -16.89 , -100.0 | 13.79 | 34.2 | 9.35 | 11.8 | -16.89 | -100.0 | 9.18(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.17 , 0.17 , 0.2 , 0.21 , 0.27 , 0.35 | 0.17 | 0.17 | 0.2 | 0.21 | 0.27 | 0.35 | 0.2 |
递延所得税资产增幅(%) 6.25 , 0.0 , 17.65 , 5.0 , 28.57 , 29.63 | 6.25 | 0.0 | 17.65 | 5.0 | 28.57 | 29.63 | 11.03(年化) |
薪酬总额(亿) 1.89 , 1.23 , 1.46 , 2.05 , 2.13 , 0.92 | 1.89 | 1.23 | 1.46 | 2.05 | 2.13 | 0.92 | 1.75 |
总额占营收比(%) 15.78 , 13.66 , 14.5 , 18.0 , 16.17 | 15.78 | 13.66 | 14.5 | 18.0 | 16.17 | 11.76 | 15.62 |
人均薪资(万) 9.11 , 9.4 , 10.24 , 11.89 , 10.54 , 4.54 | 9.11 | 9.4 | 10.24 | 11.89 | 10.54 | 4.54 | 10.24 |
所在行业人均薪资(万) 21.16 , 21.74 , 23.97 , 15.56 , 16.73 , 7.89 | 21.16 | 21.74 | 23.97 | 15.56 | 16.73 | 7.89 | 19.83 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-16.89%
, 递延所得税资产增速为28.57%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。