就 x力特 资产端的 货币资金、存货、应收账款、应付账款、在建工程、商誉
等11个方面全方位排雷。
于1999-09-16上市,最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) 18.25 , 12.47 , 10.27 , 7.31 , 5.8 , 4.15 | 18.25 | 12.47 | 10.27 | 7.31 | 5.8 | 4.15 | 10.82 |
速变现金融资产(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) 0.04 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
有息负债(亿) 7.16 , 2.58 , 1.91 , 1.91 , 1.91 , 1.9 | 7.16 | 2.58 | 1.91 | 1.91 | 1.91 | 1.9 | 3.09 |
资本支出(亿) 7.32 , 4.57 , 1.46 , 1.62 , 2.73 , 1.15 | 7.32 | 4.57 | 1.46 | 1.62 | 2.73 | 1.15 | 3.54 |
营业收入(亿) 23.02 , 18.02 , 19.38 , 16.23 , 22.31 , 16.54 | 23.02 | 18.02 | 19.38 | 16.23 | 22.31 | 16.54 | 19.79 |
平均筹资利率(%) 0.0 , 0.0 , 3.02 , 5.37 , 5.41 , 4.02 | 0.0 | 0.0 | 3.02 | 5.37 | 5.41 | 4.02 | 2.76 |
平均存款利率(%) 1.25 , 1.29 , 1.19 , 1.55 , 1.25 , 0.51 | 1.25 | 1.29 | 1.19 | 1.55 | 1.25 | 0.51 | 1.31 |
资金链 公司最新货币资金 4.15亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金10.82亿元
,年均有息负债3.09亿元
,
相对于年均营收规模(19.79亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1999-09-16上市,最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) 7.52 , 8.72 , 13.61 , 16.61 , 18.93 , 20.92 | 7.52 | 8.72 | 13.61 | 16.61 | 18.93 | 20.92 | 13.08 |
存货增速(%) -5.41 , 15.96 , 56.08 , 22.04 , 13.97 | -5.41 | 15.96 | 56.08 | 22.04 | 13.97 | 10.51 | 18.95(年化) |
营业成本(亿) 11.17 , 9.26 , 9.41 , 8.43 , 11.55 | 11.17 | 9.26 | 9.41 | 8.43 | 11.55 | 7.88 | 9.96 |
营业成本增速(%) 3.14 , -17.1 , 1.62 , -10.41 , 37.01 | 3.14 | -17.1 | 1.62 | -10.41 | 37.01 | -31.77 | 1.3(年化) |
存货占比(%) 17.05 , 19.43 , 27.54 , 35.44 , 38.36 , 41.22 | 17.05 | 19.43 | 27.54 | 35.44 | 38.36 | 41.22 | 27.56 |
毛利率(%) 51.45 , 48.61 , 51.45 , 48.05 , 48.23 , 52.35 | 51.45 | 48.61 | 51.45 | 48.05 | 48.23 | 52.35 | 49.56 |
存货周转天数 253.47 , 320.18 , 434.52 , 651.79 , 561.54 | 253.47 | 320.18 | 434.52 | 651.79 | 561.54 | 912.5 | 444.3 |
所在行业存货周转天数 570.31 , 588.71 , 598.36 , 640.35 , 663.64 | 570.31 | 588.71 | 598.36 | 640.35 | 663.64 | 869.05 | 612.27 |
- 排雷结果:
-
存货增幅 最近年份为
13.97%
,最近5年
年化增速为18.95%
,高于同期营业成本增幅(5年年化1.3%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。 -
存货周转天数 最近年份为
561.54天
,近5年
平均存货周转天数为444.3天
, 呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(612.27天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。 -
毛利率与存货周转 毛利率最近年份为
48.23%
,近5年平均毛利率为49.56%
, 出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。 -
存货占比 最近年份为
38.36%
, 超过30%,但公司存货是酒类,不会随着时间而减值,反而会越存价值越高,故而不存在雷形2的情形,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1999-09-16上市,最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) 0.02 , 0.05 , 0.16 , 0.23 , 0.18 , 2.12 | 0.02 | 0.05 | 0.16 | 0.23 | 0.18 | 2.12 | 0.13 |
应收账款增速(%) -73.23 , 115.75 , 253.52 , 40.74 , -20.71 , 14.51 | -73.23 | 115.75 | 253.52 | 40.74 | -20.71 | 14.51 | 17.9(年化) |
营收增速(%) 8.36 , -21.71 , 7.53 , -16.24 , 37.46 , 0.64 | 8.36 | -21.71 | 7.53 | -16.24 | 37.46 | 0.64 | 0.99(年化) |
应收账款周转天数 0.8 , 0.68 , 1.96 , 4.4 , 3.36 | 0.8 | 0.68 | 1.96 | 4.4 | 3.36 | 25.45 | 2.24 |
所在行业应收账款周转天数 1.08 , 0.93 , 0.77 , 0.72 , 0.69 | 1.08 | 0.93 | 0.77 | 0.72 | 0.69 | 1.03 | 0.84 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 17.9%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化0.99%),但回款很快(平均3.36天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为3.36天
,近5年
年均为2.24天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1999-09-16上市,最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) 0.08 , 0.33 , 0.2 , 0.34 , 0.2 , 0.21 | 0.08 | 0.33 | 0.2 | 0.34 | 0.2 | 0.21 | 0.23 |
净资产(亿) 29.52 , 36.01 , 38.07 , 37.53 , 39.04 , 39.47 | 29.52 | 36.01 | 38.07 | 37.53 | 39.04 | 39.47 | 36.03 |
其他应收款占比(%) 0.26 , 0.92 , 0.53 , 0.91 , 0.52 , 0.52 | 0.26 | 0.92 | 0.53 | 0.91 | 0.52 | 0.52 | 0.63 |
行业平均其他应收款占比(%) 0.15 , 0.27 , 0.1 , 0.11 , 0.09 , 0.1 | 0.15 | 0.27 | 0.1 | 0.11 | 0.09 | 0.1 | 0.14 |
其他应收款 最近为0.21亿元
,占净资产比为0.52%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1999-09-16上市,最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) 0.45 , 0.4 , 0.51 , 0.46 , 0.6 , 0.24 | 0.45 | 0.4 | 0.51 | 0.46 | 0.6 | 0.24 | 0.48 |
营业收入(亿) 23.02 , 18.02 , 19.38 , 16.23 , 22.31 , 16.54 | 23.02 | 18.02 | 19.38 | 16.23 | 22.31 | 16.54 | 19.79 |
预付款项占比(%) 1.96 , 2.23 , 2.63 , 2.82 , 2.7 , 1.48 | 1.96 | 2.23 | 2.63 | 2.82 | 2.7 | 1.48 | 2.43 |
行业平均预付款项占比(%) 1.29 , 0.73 , 0.56 , 0.56 , 0.24 , 0.35 | 1.29 | 0.73 | 0.56 | 0.56 | 0.24 | 0.35 | 0.68 |
预付款项 最近5年平均为0.48亿元
,占营业收入比平均为2.43%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.68%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1999-09-16上市,最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) 1.99 , 1.78 , 4.9 , 3.31 , 4.7 , 4.91 | 1.99 | 1.78 | 4.9 | 3.31 | 4.7 | 4.91 | 3.34 |
应付票据(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) -16.03 , -10.55 , 175.28 , -32.45 , 41.99 , 4.47 | -16.03 | -10.55 | 175.28 | -32.45 | 41.99 | 4.47 | 14.68(年化) |
营业收入(亿) 23.02 , 18.02 , 19.38 , 16.23 , 22.31 , 16.54 | 23.02 | 18.02 | 19.38 | 16.23 | 22.31 | 16.54 | 19.79 |
营收增幅(%) 8.36 , -21.71 , 7.53 , -16.24 , 37.46 , 0.64 | 8.36 | -21.71 | 7.53 | -16.24 | 37.46 | 0.64 | 0.99(年化) |
货币资金(亿) 18.25 , 12.47 , 10.27 , 7.31 , 5.8 , 4.15 | 18.25 | 12.47 | 10.27 | 7.31 | 5.8 | 4.15 | 10.82 |
上下游净占款(亿) -0.16 , 1.18 , 3.82 , 2.64 , 3.66 , 2.67 | -0.16 | 1.18 | 3.82 | 2.64 | 3.66 | 2.67 | 2.23 |
上下游净占款占比(%) -0.7 , 6.52 , 19.73 , 16.28 , 16.41 , 16.12 | -0.7 | 6.52 | 19.73 | 16.28 | 16.41 | 16.12 | 11.27 |
行业上下游净占款占比(%) 17.41 , 15.17 , 19.5 , 24.78 , 19.99 , 19.18 | 17.41 | 15.17 | 19.5 | 24.78 | 19.99 | 19.18 | 19.37 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为14.68%
,
大幅度超过营收年化增幅(0.99%),
同时公司上下游净占款明显增加(无偿占用上下游资金),应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的增强,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为11.27%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,但低于行业平均占比(19.37%),反映了公司地位越来越强势,但与同行有差距。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1999-09-16上市,最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) 0.0 , 0.06 , 0.06 , 0.08 , 0.03 , 0.06 | 0.0 | 0.06 | 0.06 | 0.08 | 0.03 | 0.06 | 0.05 |
长期待摊费用占比(%) 0.0 , 0.13 , 0.12 , 0.17 , 0.07 , 0.11 | 0.0 | 0.13 | 0.12 | 0.17 | 0.07 | 0.11 | 0.1 |
长期待摊费用增速(%) 0 , 0 , 0.0 , 33.33 , -62.5 , 100.0 | 0 | 0 | 0.0 | 33.33 | -62.5 | 100.0 | -12.95(年化) |
总资产(亿) 44.1 , 44.88 , 49.42 , 46.86 , 49.35 , 50.76 | 44.1 | 44.88 | 49.42 | 46.86 | 49.35 | 50.76 | 46.92 |
净利润(亿) 4.58 , 3.41 , 3.21 , 1.7 , 3.46 , 2.44 | 4.58 | 3.41 | 3.21 | 1.7 | 3.46 | 2.44 | 3.27 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.06亿元
,占总资产比为0.11%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.06亿元
,近5年
平均为0.05亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也需关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1999-09-16上市,最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) 0.61 , 0.95 , 0.99 , 0.85 , 0.86 , 0.83 | 0.61 | 0.95 | 0.99 | 0.85 | 0.86 | 0.83 | 0.85 |
无形资产占比(%) 1.39 , 2.12 , 2.0 , 1.81 , 1.74 | 1.39 | 2.12 | 2.0 | 1.81 | 1.74 | 1.64 | 1.81 |
无形资产增速(%) -16.44 , 55.74 , 4.21 , -14.14 , 1.18 | -16.44 | 55.74 | 4.21 | -14.14 | 1.18 | -3.49 | 3.33(年化) |
行业无形资产占比(%) 2.42 , 2.72 , 2.5 , 2.67 , 2.97 | 2.42 | 2.72 | 2.5 | 2.67 | 2.97 | 2.96 | 2.66 |
行业无形资产增速(%) 15.9 , 25.03 , 11.43 , 14.38 , 21.66 , 3.11 | 15.9 | 25.03 | 11.43 | 14.38 | 21.66 | 3.11 | 17.58(年化) |
- 排雷结果:
-
无形资产占比 最近年份为
1.64%
, 占比中偏高,但与同行平均水平(2.96%)相差不大,正常。 -
无形资产增幅 最近
5
年年化增幅为3.33%
, 无形资产规模保持平稳,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1999-09-16上市,最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) 29.52 , 36.01 , 38.07 , 37.53 , 39.04 , 39.47 | 29.52 | 36.01 | 38.07 | 37.53 | 39.04 | 39.47 | 36.03 |
商誉占比(%) 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 , 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) 0 , 0 , 0 , 0 , 0 , 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) 16.65 , 10.4 , 8.68 , 4.49 , 9.03 | 16.65 | 10.4 | 8.68 | 4.49 | 9.03 | 6.22 | 9.85 |
所在行业商誉占比(%) 0.41 , 0.35 , 0.31 , 0.28 , 0.25 , 0.23 | 0.41 | 0.35 | 0.31 | 0.28 | 0.25 | 0.23 | 0.32 |
- 排雷结果:
-
商誉占净资产比 最近年份为
0.0%
, 占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。 - 排雷说明:
* 排雷结果基于分析模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
于1999-09-16上市,最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202409 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) 2.13 , 1.8 , 1.59 , 1.37 , 1.26 , 1.07 | 2.13 | 1.8 | 1.59 | 1.37 | 1.26 | 1.07 | 1.63 |
人均应付职工薪酬(万) 10.48 , 9.26 , 7.73 , 6.42 , 6.02 , 0.0 | 10.48 | 9.26 | 7.73 | 6.42 | 6.02 | 0.0 | 7.98 |
应付职工薪酬增幅(%) 15.76 , -15.49 , -11.67 , -13.84 , -8.03 , -15.08 | 15.76 | -15.49 | -11.67 | -13.84 | -8.03 | -15.08 | -7.29(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) 14.66 , -11.64 , -16.52 , -16.95 , -6.23 , -100.0 | 14.66 | -11.64 | -16.52 | -16.95 | -6.23 | -100.0 | -8.01(年化) |
递延所得税资产(亿) 0.09 , 0.14 , 0.2 , 0.2 , 0.15 , 0.13 | 0.09 | 0.14 | 0.2 | 0.2 | 0.15 | 0.13 | 0.16 |
递延所得税资产增幅(%) -50.0 , 55.56 , 42.86 , 0.0 , -25.0 , -13.33 | -50.0 | 55.56 | 42.86 | 0.0 | -25.0 | -13.33 | -3.58(年化) |
薪酬总额(亿) 2.78 , 2.25 , 2.52 , 2.81 , 3.21 , 2.51 | 2.78 | 2.25 | 2.52 | 2.81 | 3.21 | 2.51 | 2.71 |
总额占营收比(%) 12.1 , 12.46 , 13.01 , 17.31 , 14.39 | 12.1 | 12.46 | 13.01 | 17.31 | 14.39 | 15.19 | 13.85 |
人均薪资(万) 13.68 , 11.58 , 12.23 , 13.19 , 15.4 , 12.05 | 13.68 | 11.58 | 12.23 | 13.19 | 15.4 | 12.05 | 13.22 |
所在行业人均薪资(万) 19.6 , 19.53 , 22.85 , 24.81 , 26.52 , 17.73 | 19.6 | 19.53 | 22.85 | 24.81 | 26.52 | 17.73 | 22.66 |
- 排雷结果:
-
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为
-6.23%
, 递延所得税资产增速为-25.0%,最近年份没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。调节利润 最近
5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年, 未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。 - 排雷说明:
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